872584_2021_ST大家_2021年年度报告_2022-06-29.pdf

1 2021 年度报告 ST 大家 NEEQ:872584 浙江大家食品股份有限公司 Zhejiang Dajia Food Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .127127 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈其华、主管会计工作负责人陈其华及会计机构负责人（会计主管人员）陈其华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对公司出具保留意见的审计报告，董事会表示该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。非标准审计意见所涉事项不属于明显违法会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司治理风险 股份公司成立至今，公司逐步建立规范的治理机制，制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。公司在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需进一步提升。随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营中4 存在着因公司治理、内部控制不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：严格遵守公司治理制度进行规范化运作。一方面积极完善相关制度及其细则；另一方面，加强对管理层及员工的教育培训，提高其规范化意识。2、实际控制人控制不当的风险 截至本年度报告发布之日，公司实际控制人陈其华直接持有公司 68.03%的股份，并担任公司的董事长、总经理。根据 公司章程和相关法律法规规定，实际控制人陈其华能够通过股东大会和董事会对公司进行控制并产生重大影响，其有能力按照其意愿实施选举董事和高级管理人员、确定股利分配政策、对公司章程的修改等行为。如果实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：一方面，公司通过完善法人治理结构来规范控股股东以及实际控制人的行为，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易决策制度，同时在 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排；另一方面，控股股东、实际控制人作出了避免同业竞争承诺函，从而降低了实际控制人侵害公司利益的可能性；此外，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。3、食品安全的风险 国家历来高度重视食品安全工作，近年来采取了一系列重大措施强化食品安全监管。2008 年我国食品安全监管体制做出调整，2009 年出台了中华人民共和国食品安全法及其实施条例，2010 年又成立了国务院食品安全委员会，2015 年 4月新修订了中华人民共和国食品安全法。消费者近年来对食品安全及权益保护的意识也逐渐加深和增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，从采购源头、加工过程、生产加工设施及出厂检验等各方面进行了严格控制，并通过了 QS 认证。但不排除由于工作疏忽或不可抗力等原因造成的食品质量安全控制问题。一旦发生食品安全问题，将对公司的经营造成重大的影响。应对措施：公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，从采购源头、加工过程、生产加工设施及出厂检验等各方面进行了严格控制，并且制定了安全生产工作例会制度、安全生产责任制、安全投入保障管理制度、重大危险源管理制度等。在生产经营中，上述安全生产管理制度得到了切实执行，保证了公司的生产经营安全、合法。4、业务区域集中的风险 公司 2021 年度、2020 年度和 2019 年度营业收入来自于华 北 和 西 北 两 地 区 的 收 入 总 额 分 348,256.88 元、23,003,094.17 元和 58,329,052.60 元，占当期营业收入总额的比例分别为 39.97%、96.63%和 69.71%，主营业务收入区域5 高度集中。业务区域的高度集中会导致应对区域市场变化风险能力偏弱，如果公司不加快其他区域市场的开拓进度，一旦华北和西北两区域的社会和经济环境发生较大不利变化，将对公司业绩产生不利影响。应对措施：随着公司业务规模及行业地位不断提升，公司业务将在立足区域市场的基础上致力于全国各地区市场的开拓；同时加强渠道建设，进一步优化地区销售结构，为开拓业务发展提供有力保障，逐渐降低业务区域集中度，并积极拓展终端销售。5、原材料供应及价格波动的风险 公司生产经营所用的主要原材料为鱼糜、肉类、面粉等农副产品，如果粮食生产、渔业、畜牧业等农副产品的供求状况发生变化或价格有异常波动，将会直接影响公司的生产成本和盈利水平。因此，公司存在由于主要原材料价格发生变动而导致的经营业绩波动的风险。应对措施：公司以当期市场可采购的原材料价格作为产品销售的定价基础，使公司产品的售价基本与原材料价格的变动相适应，有效降低了原材料价格波动给企业带来的风险。6、应收账款坏账的风险 2021 年、2020 年、2019 年公司应收账款账面价值分别为39,214,337.95 元、49,110,877.98 元和 56,461,742.03 元，占同期营业收入比重分别为 4501.22%、206.31%、67.47%，应收账款余额较大。虽然公司应收账款的形成与公司正常的生产经营和业务发展有关，但如果出现客户违约或公司管理不力的情况，公司存在发生坏账的风险。应对措施：公司应加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，由财务部负责应收账款的管理，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的基本催款工作，并将回款情况纳入员工的绩效考核中。另外，公司将加强与客户的沟通，及时了解客户的资金情况，逐步实现按照协议约定收款，实现应收账款的及时收取。7、税收优惠变化的风险 根据国家税务总局公告2011年第48号国家税务总局关于实施农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠问题的公告，公司自 2012 年起从事渔业产品初加工取得的收入，享受免征所得税的税收优惠政策。如果企业所得税的税收优惠政策以及财政补贴政策发生变化，公司不再享受相关优惠，这将对公司经营业绩产生一定影响。因此，公司存在一定的税收及财政补贴优惠政策发生变化的风险。应对措施：公司应充分利用目前的税收优惠政策，加快自身的发展速度，扩大公司实力，丰富公司效益增长点，增强公司收入规模，同时努力降低经营的成本，提高盈利水平，减少公司对税收优惠政策的依赖。同时，公司应密切关注税收优惠政策的变化。8、短期偿债能力不足的风险 公司 2021 年末、2020 年末、2019 年末流动比率分别为0.47 倍、1.15 倍和 1.24 倍，速动比率分别为 0.46 倍、0.61倍和 0.73 倍，存在短期偿债压力。2021 年末，公司短期借款6 43,825,966.41 元，如果未来在经营活动和外部融资中无法产生足够的现金流入，公司可能面临短期偿债能力不足的风险。应对措施：公司目前主要通过银行短期借款筹集资金，导致流动比率和速动比率均较低。后续公司将拓宽筹资渠道，增加股权筹资，减少债权筹资方式，优化财务结构，另外公司将不断开发客户扩大销售，增强公司盈利能力，保障公司的偿债能力。9、抵押财产抵偿借款的风险 公司 2021 年固定资产账面价值为 29,380,109.38 元，其中抵押贷款的固定资产账面价值为 22,168,766.71 元，占固定资产比重为 75.46%。公司抵押贷款到期未能按时偿还，存在银行依据抵押合同处置抵押财产抵偿借款的风险。应对措施：针对以上风险，公司将加强资金链管理，积极与债权人沟通，积极寻找战略投资者，努力引进资金，防止债权人行使抵押权给公司带来不利影响。10、部分经营场所无法及时办理产权及消防备案验收的风险 公司成立之初不熟悉相关法律法规之规定，在未履行相关审批手续的情况下，于温岭市石塘镇上马工业区上齐路南侧朝阳北路东侧已拥有土地使用权的土地上投资建设并使用四处房产（建筑面积分别为 36.00、391.00、1,102.00、257.00），截至本年度报告发布之日，上述房屋产权证书、消防验收事宜仍未办妥，存在无法办理的风险。应对措施：根据温岭市人民政府办公室印发的关于进一步加快对接多层次资本市场优先培育企业房产权证办理等历史遗留问题处理协调会议纪要（温政办纪201664 号），公司正积极配合以温岭市经济和信息化局为主导的当地主管部门按会议纪要的程序补办相关手续；即使无法办理，公司也已准备好替代区域与措施；同时公司实际控制人陈其华出具承诺：本人将积极督促公司办理消防备案、验收手续，若公司因消防问题受到处罚或遭受其他损失，本人将自愿承担公司因此遭受的全部损失。11、业绩大幅下滑的风险 公司 2021 年、2020 年营业收入分别为 871,192.66 元、23,804,443.64 元，同比下降 96.34%；公司 2021 年、2020 年净利润分别为-63,505,886.17 元、-10,733,444.20 元，存在业绩大幅下滑的风险。应对措施：公司将通过发明专利生产线进行单品规模化生产降低成本、提高效率，增加公司速冻食品的性价比及利润率；通过品牌推广、开发新客户、拓展新的销售区域等一系列措施提高公司速冻食品的销售；增加终端销售，提高公司产品的品牌忠诚度，以提升公司的销售业绩。12、经营活动现金流相对紧张的风险 公司 2021 年公司经营活动产生的现金流量净额为 -7,999.44 元。自 2020 年新冠疫情爆发以来，公司持续受疫情影响，经营困难；公司经销商亦受疫情影响，致使公司货款无法及时回收，导致公司期末应收账款余额较大。综上，公司存在经营活动现金流相对紧张的风险。应对措施：随着新冠疫情得到有效控制，公司将加强应收7 账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，同时加强与客户的沟通，及时了解客户的资金情况，逐步实现按照协议约定收款，实现应收账款的及时收取，以使得公司能够维持正常经营现金流运转。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、大家股份、大家食品 指 浙江大家食品股份有限公司 上海飞浪云 指 上海飞浪云餐饮管理有限公司（系浙江大家食品股份有限公司的全资子公司）台州飞浪云 指 台州飞浪云电子商务有限公司（系浙江大家食品股份有限公司的控股子公司）美浪（杭州）指 美浪（杭州）生物科技有限公司（系浙江大家食品股份有限公司的全资子公司）开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 亚太、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 浙江大家食品股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江大家食品股份有限公司董事会 监事会 指 浙江大家食品股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 浙江大家食品股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期内 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主要股东 指 持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江大家食品股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Dajia Food Co.,Ltd.证券简称 ST 大家 证券代码 872584 法定代表人 陈其华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈其华（代履行）联系地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区 电话 0576-86780330 传真 0576-86780864 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区 邮政编码 317513 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 24 日 挂牌时间 2018 年 2 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C143 方便食品制造-C1432 速冻食品制造 主要业务 食品生产、销售；水产品加工、销售。主要产品与服务项目 以速冻鱼糜制品、肉糜制品为主的速冻调制食品的研发、生产和销售及水产品的冷冻加工和销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,970,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为陈其华 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈其华，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91331081796457777A 否 注册地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区 否 注册资本 39,970,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄勇 孙克山 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 871,192.66 23,804,443.64-96.34%毛利率%37.07%7.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-63,505,886.17-10,733,444.20-491.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,676,207.85-10,674,899.85-84.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-340.94%-19.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-105.63%-19.15%-基本每股收益-1.59-0.27-491.73%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 73,236,058.12 131,754,398.77-44.41%负债总计 86,362,300.10 81,374,754.58 6.13%归属于挂牌公司股东的净资产-13,126,242.40 50,379,643.77-113.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.33 1.26-113.49%资产负债率%（母公司）117.94%61.73%-资产负债率%（合并）117.92%61.76%-流动比率 0.47 1.15-利息保障倍数-35.46-1.22-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,999.44-3,935,811.86 99.80%应收账款周转率 0.02 0.45-存货周转率 0.04 0.58-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-39.62%-6.48%-营业收入增长率%-96.34%-71.55%-净利润增长率%-432.81%-4,246.74%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,970,000 39,970,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,964.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,835,643.09 非经常性损益合计非经常性损益合计-43,829,678.32 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-43,829,678.32 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立至今一直致力速冻食品的研发、生产和销售，目前公司关于速冻食品的采购、生产、销售、研发、盈利具体模式如下：（一）采购模式 公司主要采购原料为鱼糜、鸡肉、面粉、大蒜、调料、包装物等，公司产销模式、质量控制体系和行业特点共同决定了公司的采购模式，即根据客户下达的订单需求和库存情况等来确定采购数量和品种，通过供应商口碑和对同种原材料、不同供应商的询价，以往的采购经验，选择质优价廉的原材料进行采购，且由采购部向经筛选的供应商下达订单。为了保证产品质量，公司对供应商的选择有严格筛选、考核制度。针对非个人供应商，公司不仅要求供应商提供公司资质、食品生产许可证、第三方产品检测报告、批次检验报告等，还会对供应商进行实地考察和不定期抽查，经过产品小试和比质比价的原则选择供应商。针对个人供应商，公司采购的主要品种为鱼、大蒜等农产品原材料，公司在选择时，会根据其市场口碑、供应能力、价格及产品质量等因素进行综合考虑。初步确定供应商后，公司要求其提供样品进行确认。公司确认样品后选定相应的供应商，对其供应的每批次产品进行抽样检查，以确保采购原料的质量。公司对原材料验收实行严格把控，对每批次的产品进行国家标准和公司制定的检验标准抽样检测，检测不合格或是未按照公司定制标准提供的原料一概退货处理，杜绝了不合格原材料进入生产环节的情况，并从源头控制产品追溯过程的实现，保证了最终产品的食品安全和公司一贯保持的高品质。（二）生产模式 公司对主要经营的速冻鱼糜制品、速冻肉糜制品等，采用传统工艺和先进的现代化生产设备进行生产，包括原辅料处理、斩拌、成型、蒸煮、速冻、称量装袋、成品检验、装箱入库等生产流程。为保证公司生产计划平稳有效的进行，公司销售部根据每月订单数量制定相应的销售计划，生产部按照确定的销售计划组织生产，技术部对产品的制造过程、工艺流程、质量标准等执行情况进行监督管理。（三）销售模式 公司自成立至今一直致力速冻食品的研发、生产和销售，公司的最终用户为广大消费者。公司的产品均通过食品经销商进行销售，最终以商超、火锅店、餐厅酒店等为主要渠道销售给广大消费者。为灵活客户下单和生产安排稳定销售，公司与主要经销商签订为期一年的框架协议销售合同。同时公司还会通过参加食品行业展览会、冻品行业展销会等，向各类客户展示公司的新产品，以获得和各类食品销售渠道的合作契机。另外，由公司的营销人员开发新的经销商来拓展市场。未来公司将加强营销体系建设，巩固开发省级经销商，拓展经销商、商业超市、餐厅酒店等传统销售渠道，同时开拓线上渠道进行网络销售。（四）研发模式 公司研发坚持以消费者需求为导向，始终围绕终端市场需求展开。目前，公司研发活动主要集中于新产品开发和现有产品生产流程、生产工艺的升级优化及自制关键生产设备三个方面。通过对市场需求的分析，公司针对性的完善老产品、推出新产品，严把质量关，力争把优质、美味的产品推荐给最适合的客户，实现研发价值。（五）盈利模式 公司以“美浪”、“佳浪”品牌为优势，结合先进的生产工艺及技术改造，研发和生产鱼豆腐、鱼丸等速冻鱼糜制品，牛肉味丸、桂花肠等速冻肉糜制品及千日豆腐等产品，通过食品经销商的销售获取收入并实现利润。为扩大公司产能，扩充更多产品品项,补充目前生产能力不足的情况，进一步提高企业的盈利能15 力，公司自主研制了关键生产设备，提高了生产能力，降低了生产成本，提升公司产品的性价比。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2017 年 1 月被认定为“浙江省科技型中小企业”行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 200,107.22 0.27%221,973.71 0.17%-9.85%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 39,214,337.95 53.55%49,110,877.98 37.27%-20.15%存货 0 0%43,266,771.33 32.84%-100.00%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 29,380,109.38 40.12%33,011,175.51 25.06%-11.00%在建工程 0 0%0 0%0%16 无形资产 3,502,222.97 4.78%3,601,576.82 2.73%-2.76%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 43,825,966.41 59.84%43,825,966.41 33.26%0%长期借款 469,430.73 0.64%469,430.73 0.36 0%应付账款 9,315,863.14 12.72%9,380,198.14 7.12%-0.69%其他应付款 24,945,128.79 34.06%23,239,455.20 17.64%7.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：告期内，应收账款较 2020 年降幅 20.15%，主要是应收账款坏账计提。报告期内，存货较 2020 年降幅 100%，主要是由于受新冠疫情影响，公司资金短缺，仓库冷冻仓库氨机器出现故障无力维修，导致冷冻产品变质，报废处理了。报告期内，固定资产较 2020 年降幅 11.00%，主要是由于固定资产折旧。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 871,192.66-23,804,443.64-96.34%营业成本 548,202.22 62.93%22,116,321.91 92.91%-97.52%毛利率 37.07%-7.09%-销售费用 0 0%539,640.84 2.27%-100%管理费用 5,801,763.67 665.96%2,222,259.15 9.34%161.08%研发费用 0 0%885,254.19 3.72%-100%财务费用 1,694,670.22 194.52%4,826,598.31 20.28%-64.89%信用减值损失-10,366,640.03-1,189.94%-3,481,852.29-14.63%-197.73%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 6,143.15 0.71%223.50 0%2,648.61%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%89,393.80 0.38%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-17,955,452.31-2,061.02%-10,664,568.49-44.80%-68.37%营业外收入 175,430.91 20.14%35,392.65 0.15%395.67%营业外支出 44,011,074.00 5,051.82%104,268.36 0.44%42,109.42%净利润-63,505,886.17-7,289.53%-10,733,444.20-45.09%-491.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 报告期内，因疫情影响对公司的销售业绩造成较大影响，销售业绩下滑，公司营业收入、营业成本、研发费用、销售费用、资产处置收益、财务费用、信用减值损失、营业利润、净利润同比降幅 96.34%、97.52%、100%、100%、100%、64.89%、197.73%、68.37%、491.66%。报告期内，管理费用 5,801,763.67 元，同比增幅 161.08%，是由于资产折旧导致。报告期内，其他收益 6,143.15 元，同比增幅 2,648.61%，是由于政府补贴导致。报告期内，营业外收入 175,430.91 元，同比增幅 395.67%，是由于代云鹏控股集团有限公司担保损失后收分配款。报告期内，营业外支出 44,011,074.00 元，同比增幅 42,109.42%，是由于仓库冷冻仓库氨机器出现故障无力维修，导致冷冻产品变质，报废处理所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 871,192.66 23,422,843.64-96.34%其他业务收入 0 381,600.00-100%主营业务成本 548,202.22 22,116,321.91-97.52%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%鱼产品 871,192.66 548,202.22 37.07%-95.37%-97.09%37.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华北 348,256.88 386,032.50-1.08%-98.35%-98.07%-16.03%西北 0 0 0%-100%-100%0%东北 0 0 0%-100%-100%0%华东 522,935.78 162,169.72 68.99%43.91%-53.70%65.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，因受新冠疫情影响，全国各地冷库多次关停，致使公司的销售业绩大幅下降，资金回笼 困难，出现资金短缺，从而导致主营业收入同比降幅 96.34%，各产品及地区销售均出现不同程度的下降。报告期内，主营业务成本同比降幅 97.52%，主要是由于仓库库存产品过期处理导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 18 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 代大龙 159,633.03 18.32%否 2 李晓印 188,623.85 21.65%否 3 张小友 522,935.78 60.03%否 合计合计 871,192.66 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 2 3 4 5 合计合计 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,999.44-3,935,811.86 99.80%投资活动产生的现金流量净额 0 89,734.51-100%筹资活动产生的现金流量净额-190,061.61 3,978,039.22-104.78%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-7,999.44 元，相比 2020 年增幅了 3,927,812.42元，主要是由于疫情影响公司 2021 年营业收入同比降幅 96.34%。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额 0 元，相比 2020 年减少了 89,734.51 元，降幅了100%，主要是由于公司 2021 年资金流短缺所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-190,061.61 元，相比 2020 年减少了 4,168,100.83元，降幅了 104.78%，主要是由于公司 2021 年资金流短缺所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海飞浪云餐饮管控股子公司 餐饮企业管理 5,000,000 15,680.22 10,873.51 0 0 19 理有限公司 台州飞浪云电子商务有限公司 控股子公司 互联网销售 2,000,000 0.86 0.86 0 0 美浪（杭州）生物科技有限公司 控股子公司 食品经营 5,000,000 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司实现营业收入 871,192.66、实现净利润-63,505,886.17 元，截止 2021 年 12 月 31日，公司净资产规模为-13,126,241.98 元。自 2020 年新冠疫情爆发至今，公司持续受疫情影响，经营困难，销售货款无法按时收回、出现重大债务无法按期偿还、拖欠员工工资及无法支付供应商货款的情况。报告期内公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在生产、经营资质缺失或者无法续期的情况。公司管理层拟采取相关措施以获取充足的营运资金以支持公司可预见未来十二个月的经营需要，拟采取改善持续经营能力的措施如下：1、催收公司应收账款；2、积极与债权人沟通，延长债务期限或对债权进行债转股等；3、积极寻找战略合作者，对公司进行投资或合作；4、其他可行的融资方式（如向其他金融公司借款等）。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 四.二.(六)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 0 58,912,981.74 58,912,981.74 402.34%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是