873386_2021_金华升_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 金华升 NEEQ:873386 深圳市金华升科技股份有限公司 Shenzhen RisingSun Technology Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制公司治理、内部控制和投资者保护和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑四辈、主管会计工作负责人张阿玲及会计机构负责人（会计主管人员）张阿玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策变动风险 开关电源产品销往各个国家及地区需要通过当地强制性产品认证，公司目前已经取得 100 多项包括美国、德国、欧盟、中国、日本、韩国等国内外认证，生产产品满足各国认证要求。但产品终端消费国开关电源认证政策有变又或是提高准入门槛，公司需要重新申请认证，这将会导致公司在研发设计、生产、检测等方面成本的增加。另外，2018 年以来美国与中国的贸易战的开始，以美国为主的发达国家倡导的贸易保护口号，不排除开关电源的销售将出现政策变动风险。管理措施：公司将紧密关注各国特别是主要客户终端消费国的开关电源认证政策，及时更新公司产品认证，最小化相关政策变动风险。市场竞争加剧风险 公司主营业务为开关电源的研发设计、生产及销售。在我国已经有许多企业从事于开关电源的生产，行业虽然已经形成一些具有规模及影响力的上市公司为代表的企业，但整个行业集中度还是较低，多数企业均未能掌握IC芯片设计及生产核心技术，竞争手段以价格为主，这在一定程度上会影响公司产品的销售。4 管理措施：公司将加大对研发设计、市场推广的投入，提高公司产品的性能、市场占有率，从而增强公司在行业的竞争力，逐步减少与行业内上市公司的差距。公司治理风险 公司于 2018 年 12 月 24 日整体变更为股份公司，并制定了公司章程及各项规章制度，建立、健全了三会治理结构，优化了公司现阶段发展的内控制度体系，但由于股份公司成立的时间较短，公司股东、董事、监事、高管的治理意识、管理意识需要提高，对治理机制的执行尚需逐步理解、熟悉。同时，随着公司的快速发展和经营规模不断扩大，将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司可能存在因治理不当而产生的风险。管理措施：1）高度重视、积极发挥股东大会和董事会对重大事项的决策功能，重视发挥监事会在治理结构中的监督作用；2）积极发挥中介机构的推动作用，通过主办券商的持续督导以及自主学习，不断提高公司股东、董监高人员对公司治理机制的理解与执行水平。实际控制人不当控制的风险 控股股东、实际控制人郑四辈先生及其妻子张阿玲女士直接持有公司 90.78%的股份，郑四辈先生担任公司董事长、总经理，张阿玲女士担任公司董事、财务负责人，可以对公司经营决策施予重大影响。虽然公司建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程、股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等内控制度，但实际控制人仍可能凭借其控股地位，影响公司人事管理、生产运营和重大事项决策，给公司生产经营带来不利影响。若郑四辈及张阿玲利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。管理措施：1）公司已按照公司法等法律法规规范治理的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理结构，制定了公司章程、三会议事规则等规章制度，后续将根据公司治理结构、业务发展需要进一步完善相关内控制度；2）公司股东、董事、监事和高级管理人员加强对公司法以及公司内部控制制度的学习，严格按照公司制度既定的议事规则、管理办法等相关规定行使权利和履行义务，尽可能地避免对实际控制人对公司、公司股东利益造成损害。税收优惠政策变化风险 2019 年公司高新技术企业复审通过，高新技术企业证书编号为GR201944203569，有效期为 2019 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 8日，根据中华人民共和国企业所得税法关于高新技术企业的税务优惠税率条款，报告期内减按 15%优惠税率计缴企业所得税；深圳金华升科技股份有限公司符合小型微利企业标准，根据财政部、税务总局公告关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税（2021）13 号），自 2021 年 1 月1 日起，调整制造业企业的研发费用税前加计扣除比例,制造业企业实际发生的研发费用加计扣除比例由 75%调整到 100%；根据财政部、税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税（2021）12 号），全资子公司深圳市5 金雅源电气技术有限公司、东莞金升电子科技有限公司也符合小型微利企业标准，且年应纳税所得额不超过 100 万元，不超过 100 万元的部分本期所得减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动作用。若国家有关政策发生变化或公司未来无法满足享受企业所得税税收优惠政策的条件，可能恢复执行 25%的企业所得税税率，届时将给公司的经营业绩带来一定程度的影响。管理措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，积极保持快速发展的良好势头，不断扩大收入规模，增强盈利能力，以减少税收政策变动对公司带来的不利影响。人力成本上涨风险 公司属于劳动密集型行业，开关电源的生产加工过程都需要大量的劳动力。随着我国人口红利时代的过去，劳动用工逐渐紧张，市场薪酬普遍有所提升，本公司人力成本不断上涨，2021年度、2020 年度人工成本占主营业务成本分别为 12.39%、13.54%，具有一定的人力成本压力。管理措施：公司将购进自动化生产机械设备，逐步减少对劳动用工的依赖。原材料价格波动风险 公司产品原材料主要为电源变压器、IC 芯片、PCB 板、胶壳、贴片、电容器、电解器、二极管、保险管、散热片等。2021 年度、2020 年度直接材料占公司营业成本分别达到了 82.95%、80.34%占比较高。受国内外疫情及美国禁芯令的影响，原材料价格上涨、全球缺芯对公司的单位成本、毛利带来直接影响，从而影响公司以后的经营业绩。管理措施：公司将密切关注上游供应商原材料的价格变化，正确的评估原材料价格的变化对公司产生的影响。其一，公司将集中多批次订单，集中采购增加本公司采购话语权，获取更加优惠；其二，公司将会选择最为有实力的几家供应商作为长久合作伙伴，避免公司采购过于分散导致话语权降低；其三，公司将不断改进技术及工艺水平，减少原材料使用的比例，增加公司产品的附加值。资产负债率较高的风险 2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日母公司资产负债率分别为 64.19%、65.39%、，合并报表资产负债率分别为 70.17%、70.96%，与同行业可比公司相比，公司资产负债率较高，主要系公司目前融资渠道单一，主要通过负债形式进行外部融资，2021 年公司归还 3 年期银行贷款 380 万，新增长期贷款 200 万和逐月还本付息贷款 200 万，随着逐月还本付息，资产负债率小幅下降，长期偿债压力减少，但资产负债率总体偏高。如果未来宏观经济形式发生不利变化，尤其是发生信贷困难、供应商付款期限缩短等情况，将影响公司流动资金的筹集与使用。管理措施：公司将加强本公司盈利能力、积极拓宽公司融资渠道，做好长远资金使用规划，使得资产负债率逐步下降。业绩平稳，对非经常性损益依赖提高的风险 2021 年度、2020 年度公司营业收入为 41,612,668.04 元40,328,679.35 元，2021 年度较 2020 年度同比上升 3.2%，在2021 年全球经贸摩擦、保护主义此起彼伏，以及国内外疫情等6 因素的影响下，通过努力坚持，公司稳中小升。2021 年度、2020年度公司扣除所得税影响后的非经常性损益金额分别为924,186.84 元、883,358.09 元，同期，归属于公司普通股股东的净利润分别为 179,526.20 元、1,169,365.85 元、。扣除所得税影响后的非经常性损益占归属于公司普通股股东的净利润比例分别为 514.79%、75.54%，2021 年度和 2020 年度公司扣除所得税影响后非经常性损益占归属于公司普通股股东的净利润比例较大，主要系 2021 年获得改制上市培育资助 50 万、科技创新专项资金 20 万，2020 年获得政府补助研究开发资助 28.36 万元。如公司未来业绩将进一步下滑或是非经常性损益不能持续获得，届时将给公司的经营业绩带来一定程度的影响 管理措施：公司将加大市场推广能力，逐步提升盈利能力、减少对得经常损益的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金华升、公司、本公司或股份公司 指 深圳市金华升科技股份有限公司 东莞金升 指 东莞金升电子科技有限公司 金雅源 指 深圳市金雅源电气技术有限公司 金创投资 指 深圳市金华升金创投资合伙企业（有限合伙）会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市金华升科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 深圳市金华升科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市金华升科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市金华升科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、万元 开关电源 指 是利用现代电子技术，控制开关管开通和关断的时间比率，维持稳定输出电压的一种电源 电源适配器 指 小型便携式电子设备及电子电器的供电电源变换设备，一般由外壳、电源变压器和整流电路组成 电源变压器 指 是一种软磁电磁元件，功能是功率传送、电压变换和7 绝缘隔离 电感器 指 是把电能转化为磁能而存储起来的元件 电容器 指 是一种容纳电荷的器件 UL 认证 指 Underwriter Laboratories Inc.的缩写，中文为美国保险商试验所，UL 认证在美国属于非强制性认证，主要是产品安全性能方面的检测和认证 FCC 认证 指 Federal Communications Commission 的缩写，中文为美国联邦通信委员会，许多无线电应用产品、通讯产品和数字产品要进入美国市场，都要求 FCC 认证 GS 认证 指 Geprfte Sicherheit 的缩写，GS 认证以德国产品安全法（GPGS）为依据，按照欧盟统一标准 EN 或德国工业标准 DIN 进行检测的一种自愿性认证，是欧洲市场公认的德国安全认证标志 EK 认证 指 EK 认证是韩国政府监管的型式认证系统 PSE 认证 指 PSE 认证是日本强制性安全认证，用以证明电机电子产品已通过日本电气和原料安全法（DENANLaw）或国际IEC 标准的安全标准测试 CE 认证 指 CONFORMITE EUROPEENNE，一种安全认证标志，被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照，是欧盟法律对产品提出的一种强制性要求 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市金华升科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Rising Sun Technology Co.,Ltd RS 证券简称 金华升 证券代码 873386 法定代表人 郑四辈 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张阿玲 联系地址 深圳市龙华区观澜街道凹背社区大富工业区 20 号硅谷动力智能终端产业园 A3 栋第 4 层 A 面 电话 13823759919 传真 0769-38928837 电子邮箱 linnars- 公司网址 www.rs- 办公地址 深圳市龙华区观澜街道凹背社区大富工业区 20 号硅谷动力智能终端产业园 A3 栋第 4 层 A 面 邮政编码 518110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 19 日 挂牌时间 2019 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电气机械和器材制造业（C38）-电力电子元器件制造（C3824）-其他电子元器件（17111112）-电力电子元器件制造（C3824）主要业务 电源适配器的设计开发、生产、销售、售后服务 主要产品与服务项目 电源适配器 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,750,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为郑四辈 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为郑四辈，一致行动人为张阿玲 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300779880565Q 否 注册地址 广东省深圳市龙华区观澜街道凹背社区大富工业区20 号硅谷动力智能终端产业园A3栋第4 层A 面 否 注册资本 5,750,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王丽云 李启有 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,612,668.04 40,328,679.35 3.18%毛利率%13.51%18.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 179,526.20 1,169,365.85-84.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-744,660.64 883,358.09-184.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.60%11.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.62%8.36%-基本每股收益 0.03 0.20-85.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 35,101,987.12 38,213,474.17-8.14%负债总计 24,629,880.77 27,058,394.02-8.98%归属于挂牌公司股东的净资产 10,472,106.35 11,155,080.15-6.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.94-6.19%资产负债率%（母公司）64.19%65.21%-资产负债率%（合并）70.17%70.81%-流动比率 1.43 1.59-利息保障倍数 1.57 7.49-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,423,531.02-172,646.31 1,503.75%应收账款周转率 3.49 3.00-存货周转率 1.98 2.05-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.14%12.96%-营业收入增长率%3.18%1.47%-净利润增长率%-84.65%86.16%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,750,000.00 5,750,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）959,852.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-35,665.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 924,186.84 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 924,186.84 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21号租赁（以下简称新租赁准则）。对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在计量租赁负债时，本集团使用 2021 年 1 月 1 日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现。本集团所用的加权平均利率为 5.62%，本公司所用的加权平均利率为 5.62%。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并财务报表的主要影响如下：项目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 1,572,841.10 1,572,841.10 一年内到期的非流动负债 1,187,220.04 1,187,220.04 租赁负债 385,621.06 385,621.06 执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日母公司财务报表的主要影响如下：项目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 1,260,055.01 1,260,055.01 一年内到期的非流动负债 892,099.38 892,099.38 租赁负债 322,651.10 322,651.10 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司进行简化处理，不确认使用权资产和租赁负债。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。13 对首次执行日前已存在的低价值资产租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。（2）本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（3）本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 15 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2、重要会计估计的变更 本期公司主要会计估计未发生变更。3、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况:1）合并资产负债表:项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：货币资金 3,444,994.86 3,444,994.86 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 280,000.00 280,000.00 应收账款 13,009,916.87 13,009,916.87 应收账款融资 预付款项 992,056.79 992,056.79 其他应收款 658,475.31 658,475.31 存货 17,152,294.49 17,152,294.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,427,236.64 1,427,236.64 流动资产合计 36,964,974.96 36,964,974.96 非流动资产：非流动资产：债权投资 14 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,093,164.18 1,093,164.18 在建工程 19,417.48 19,417.48 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,572,841.10 1,572,841.10 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 135,917.55 135,917.55 其他非流动资产 非流动资产合计 1,248,499.21 2,821,340.31 1,572,841.10 资产总计 38,213,474.17 39,786,315.27 1,572,841.10 流动负债：流动负债：短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 17,227,267.04 17,227,267.04 预收款项 合同负债 445,425.92 445,425.92 应付职工薪酬 749,167.98 749,167.98 应交税费 907,278.24 907,278.24 其他应付款 46,105.50 46,105.50 15 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,187,220.04 1,187,220.04 其他流动负债 1,883,149.34 1,883,149.34 流动负债合计 23,258,394.02 24,445,614.06 1,187,220.04 非流动负债：非流动负债：长期借款 3,800,000.00 3,800,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 385,621.06 385,621.06 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,800,000.00 4,185,621.06 385,621.06 负债合计 27,058,394.02 28,631,235.12 1,572,841.10 股东权益：股东权益：股本 5,750,000.00 5,750,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,125,091.66 3,125,091.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 527,371.69 527,371.69 未分配利润 1,752,616.80 1,752,616.80 归属于母公司股东权益合计 11,155,080.15 11,155,080.15 16 少数股东权益 股东权益合计 11,155,080.15 11,155,080.15 负债和股东权益合计 38,213,474.17 39,786,315.27 1,572,841.10（2）母公司资产负债表：项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：货币资金 1,551,852.41 1,551,852.41 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 280,000.00 280,000.00 应收账款 14,380,569.75 14,380,569.75 应收账款融资 预付款项 400,066.22 400,066.22 其他应收款 4,604,003.63 4,604,003.63 存货 15,174,586.97 15,174,586.97 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 701,720.16 701,720.16 流动资产合计 37,092,799.1437,092,799.14 37,092,799.1437,092,799.14 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 358,948.41 358,948.41 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 339,218.22 339,218.22 在建工程 17 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,214,750.48 1,214,750.48 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 135,917.55 135,917.55 其他非流动资产 非流动资产合计 834,084.18834,084.18 2,048,834.662,048,834.66 1,214,750.481,214,750.48 资产总计 37,926,883.3237,926,883.32 39,141,633.8039,141,633.80 1,214,750.481,214,750.48 流动负债：流动负债：短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 16,543,693.47 16,543,693.47 预收款项 合同负债 74,982.35 74,982.35 应付职工薪酬 458,492.27 458,492.27 应交税费 277,899.78 277,899.78 其他应付款 385,997.36 385,997.36 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 892,099.38 892,099.38 其他流动负债 1,191,792.60 1,191,792.60 流动负债合计 20,932,857.8320,932,857.83 21,824,957.2121,824,957.21 892,099.38892,099.38 非流动负债：非流动负债：长期借款 3,800,000.00 3,800,000.00 应付债券 其中：优先股 18 永续债 租赁负债 长期应付款 322,651.10 322,651.10 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,800,000.003,800,000.00 4,122,651.104,122,651.10 322,651.10322,651.10 负债合计 24,732,857.8324,732,857.83 25,947,608.3125,947,608.31 1,214,750.481,214,750.48 股东权益：股东权益：股本 5,750,000.00 5,750,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,895,262.35 2,895,262.35 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 527,371.69 527,371.69 未分配利润 4,021,391.45 4,021,391.45 股东权益合计 13,194,025.4913,194,025.49 13,194,025.4913,194,025.49 负债和股东权益合计 37,926,883.3237,926,883.32 39,141,633.8039,141,633.80 1,214,750.481,214,750.48 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 19 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务立足于开关电源行业，是一家专门从事开关电源开发设计、生产、销售与服务为一体的高新技术企业，能够灵活高效地根据客户要求提供全面的电源解决方案，设计符合 UL 认证、FCC 认证、GS 认证、EK 认证、PSE 认证、CE 认证、3C 认证等多国安规标准的产品，公司的产品包括电源适配器、充电器、开关电源等系列。广泛应用于 IT 周边设备、便携式数码产品、电控机械设备、安全防范系统、通讯系统等各个领域。（一）研发模式 公司以根据客户的定制化需求，制定设计思路和标准，围绕市场实际需求为中心，结合产品的成本评估结果，由公司研发、销售、制造、品质、工程等部门协同作业开展产品立项和开发工作，进行产品自主设计研发，为新产品赋予创新性和可靠性。（二）采购模式 公司采购主要由 PMC 人员下达请购单，采购部结合库存情况进行原材料采购。公司采购部对原材料价格波动以及材料库存的情况进行监控，根据实际情况作出必要的调整，并由采购员持续跟进材料采购情况。公司对各类原料均储备多家供应商作为备选，能够有效保持采购渠道的稳定，避免对单一供应商的重大依赖。公司对新开拓的供应商制定了相应的的供应商开发流程，通过订立质保协议、交期协议等合同，以确保供应产品品质符合国家及行业标准。（三）生产模式 公司采取以销定产的模式，根据销售订单下达情况制定生产计划。电源适配器产品存在应用范围广泛，终端使用产品形态众多，以客户定制化产品为主，公司在同客户对样品进行一系列测试后，由公司商务部落实下达订单，生产部门根据采排产计划实施生产计划，品质部门在生产过程中跟踪产品质量控制情况，并对成品并对进行出货前检验。（四）销售模式 公司销售主要通过 B2B、B2C 等网站进行业务推广，结合电话及上门拜访拓展客户，并通过参加国内外知名展会的形式获取客户，促成目标客户，获得业务订单。公司主要为多家国内客户群体以及部分国外客户提供符合世界各国安规认证和能效要求的开关电源产品的定制生产服务。公司与众多知名企业及上市企业建立了长期稳定的合作关系，能够获得稳定销售订单。公司建立了专门的营销团队，致力于开拓电源行业主流大型客户，进一步加强公司产品的市场占有率和认可度。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 高新技术企业：2019 年 12 月公司通过高新技术企业复审，获得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务20 局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号为：GR201944203569，有效期为 3 年。根据企业所得税法相关规定，2021 年度，公司按 15%的税率计缴企业所得税。科技型中小企业：根据国家科技型中小企业评价办法公司 2021 年重新认定为深圳科技型中小企业，有效期一年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,363,493.27 6.73%3,444,994.86 9.02%-31.39%应收票据 23,588.46 0.07%280,000.00 0.73%-91.58%应收账款 10,840,262.49 30.88%13,009,916.87 34.05%-16.68%存货 19,207,618.30 54.72%17,152,294.49 44.89%11.98%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,038,759.76 2.96%1,093,164.18 2.86%-4.98%在建工程 19,417.48 无形资产 商誉 短期借款 2,000,000.00 5.70%2,000,000.00 5.23%0.00%长期借款 1,217,019.04 3.47%3,800,000.00 9.94%-67.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：21 1、期末货币资金减少：期末支付的应付账款增加导致；2、期末应收账款减少：加强对应收账款管理，月结客户采取严格收款政策：超期款项适当限制出货，新开发的大部分客户采用款到发货，货到付款收款政策；3、期末存货增加：主要系期末原材料增加，由于原材料价格持续上涨，年末增加原材料备库；4、期末固定资产减少：主要系累计折旧增加导致；5、期末长期借款减少：本期提前归还了兴业银行 380 万长期借款，新增 200 万长期借款，随着逐月还本付息，期末应付本金减少导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,612,668.04-40,328,679.35-3.18%营业成本 35,990,521.15 86.49%32,986,268.67 81.79%9.11%毛利率 13.51%-18.21%-销售费用 515,649.55 1.24%519,266.10 1.29%-0.70%管理费用 3,042,004.80 7.31%3,250,304.81 8.06%-6.41%研发费用 2,295,009.80 5.52%2,184,433.82 5.42%5.06%财务费用 467,204.90 1.12%304,869.93 0.76%53.25%信用减值损失 216,594.26 0.52%21,560.52 0.05%904.59%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 959,852.75 2.31%2