831567_2022_南达股份_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2023-008 证券代码：证券代码：831567 证券简称：南达证券简称：南达股份股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2022 年度报告 南达股份 NEEQ:831567 南达新农业股份有限公司（Nanda New Agriculture Co.,Ltd.）南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 11 月，公司取得新疆维吾尔自治区科学技术厅颁发的高新技术企业证书，有效期三年。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 3 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.24 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第七节第七节 公司治理、内部控制和公司治理、内部控制和投资者保护投资者保护.36 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.40 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.148 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林勇、主管会计工作负责人林乐荣及会计机构负责人（会计主管人员）王国芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、食品安全风险 公司主要产品液态乳制品和乳粉，均直接关系到消费者的身体健康，食品安全一直被消费者和政府高度重视，对企业的质量控制体系的要求也逐步提高。公司建立了标准的质量控制体系，并且严格按照行业、企业标准进行生产。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染，进而发生食品安全事件，将对公司造成重大影响。应对措施：公司将继续坚持质量是企业的生命，是顾客信誉和市场占有份额的中梁砥柱，严抓安全管理，确保安全生产的平稳运行。二、资金短缺风险 公司定位为全产业链生态循环农牧企业，因此在农林种植和畜牧养殖基地的建设上投入了大量资金，而农牧产业相对与南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 5 其他产业具有投入大、周期长、见效慢的显著特点；同时随着公司经营规模逐步扩大，资金短缺问题可能会成为公司高速发展的瓶颈。应对措施：公司在做好自身经营发展的基础上，将加强金融扶贫政策及国家对西部农业产业发展的政策学习和理解，争取申请到周期较长、利率较低的银行贷款。同时发挥公司战略投资人股东的资源优势，突破融资瓶颈，以此解决公司产业链发展和生产经营所需的资金。三、政策扶持和政府补助变动风险 随着国家财政实力的不断增强，近年来，国家持续对农牧企业实行税收优惠，同时还加大对农牧企业的财政补贴力度。因此，公司预计未来享受税收优惠和政府补贴政策将持续。但如果未来国家调整税收优惠和政府补助力度，将对公司经营业绩产生较大影响。应对措施：继续做好项目申报工作，努力争取政府各项政策性资金补贴。做到主动搜集项目信息，信息搜集及时、全面，项目申报完整、按时，项目后续跟踪、对接落实；与相关部门保持密切的联系，做好与各行政部门的沟通、交流、对接工作。对已申报未落实的项目积极跟进，尽力争取各项补贴资金。四、业绩亏损风险 公司一直致力于有机生态循环产业链的打造，产品以有机食品开发为主，生产从源头开始把控，各项成本费用较高；而市场上各类产品良莠不齐，价格战异常激烈，为在竞争中保有市场，公司产品的毛利率较低；其次为开拓并保持疆外市场的稳步增长，相关的营销费用及应收账款也有较大幅度的增长等，这些都将是导致经营业绩出现亏损的因素。应对措施：根据公司发展需要及市场需求，结合新疆的地域和资源优势，开发商品力价值较高、具有新疆特色的新产品。加大研发投入和与高校产学研合作力度，不断提升企业核心竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司 指 南达新农业股份有限公司 南达投资 指 新疆南达投资有限公司，控股股东 南达畜牧 指 南达新农业股份有限公司畜牧业分公司，分公司 南达冰川牧场 指 疏附县南达冰川牧场有限公司，全资子公司 南达有机肥 指 疏附县南达有机肥有限公司，全资子公司 南疆果业 指 新疆南疆果业有限公司，全资子公司 天山南北 指 新疆天山南北农业发展有限公司，全资子公司 迈福敦食品 指 喀什迈福敦食品有限公司，控股子公司 南达电子商务 指 喀什南达电子商务有限公司，全资子公司 楠溪农业 指 永嘉楠溪新农业股份有限公司，持股 20.67%盛景网联公司 指 盛景网联科技股份有限公司，发起人股东 瑞石投资公司 指 中金瑞石投资管理有限责任公司，发起人股东 北京华创盛景 指 北京华创盛景创业投资中心（有限合伙），发起人股东 深圳分享企业 指 深圳市分享投资合伙企业（有限合伙），发起人股东 昆山分享企业 指 昆山分享股权投资企业（有限合伙），发起人股东 新疆展辉投资 指 新疆展辉股权投资管理合伙企业（有限合伙），发起人股东 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南达新农业股份有限公司 英文名称及缩写 Nanda New Agriculture Co.,Ltd.证券简称 南达股份 证券代码 831567 法定代表人 林勇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林乐荣 联系地址 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 电话 0998-2838880 传真 0998-2835555 电子邮箱 公司网址 办公地址 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 邮政编码 844000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 25 日 挂牌时间 2014 年 12 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（14）-乳制品制造（144）-乳制品制造（1440）主要业务 乳制品、饮料的加工与销售 主要产品与服务项目 乳制品、林果产品、农副产品等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）136,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（新疆南达投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林乐宣、林乐荣、林勇），一致行动人为（新疆南达投资有限公司）南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 916531007637920857 否 注册地址 新疆维吾尔自治区喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 否 注册资本 136,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 冯建江 闫振华 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2023-008 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 239,582,556.56 217,269,435.34 10.27%毛利率%21.90%21.35%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,325,288.78-3,649,593.16-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,144,180.92 589,588.40-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.17%-2.43%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.36%0.39%-基本每股收益-0.11-0.03-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 436,639,000.17 412,610,289.06 5.82%负债总计 300,363,498.71 259,943,353.06 15.55%归属于挂牌公司股东的净资产 133,712,977.59 148,038,266.37-9.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.09-10.09%资产负债率%（母公司）41.01%42.65%-资产负债率%（合并）68.69%63.00%-流动比率 0.63 0.68-利息保障倍数-3.35-0.23-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,302,350.11 24,779,639.33 22.29%应收账款周转率 9.97 11.55-存货周转率 2.94 2.76-南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.82%6.84%-营业收入增长率%10.27%11.44%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 136,000,000 136,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-694,528.93 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,487,846.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 81,912.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,591,557.69 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,716,328.38 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）464,779.48 非经常性非经常性损益净额损益净额-8,181,107.86 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司全资子公司喀什南达电子商务有限公司于2022年2月25日投资成立喀什南达供应链有限公司，注册资本 300 万元，所属行业为商务服务业。公司全资子公司喀什南达电子商务有限公司于 2022 年 3 月 4 日投资成立喀什南达物流服务有限公司，注册资本 100 万，所属行业为道路运输业。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是以乳制品研发、生产、销售为主，覆盖新疆特色林果种植、畜牧养殖、精深加工、自营连锁等一体上中下游产业链的生态循环农牧企业。公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家扶贫龙头企业、农村一二三产业融合领军企业，拥有 2 项发明专利、6 项外观设计专利和 18 项实用新型专利及多项非专利但具有地域特色的乳产品加工技术，并取得畜牧养殖和乳产品加工等相关业务许可资格，拥有专业的技术研发、企业管理和销售团队，通过不断打造的研发、生产、品控、营销等平台优势，将新疆帕米尔高原独有的高品质原生态乳产品、林果产品，传递给崇尚自然、关注健康的广大消费者。公司主要通过“经销商”和“直销”相结合的方式开拓业务，并开启了线上电商和直营店销售模式。“经销商”模式主要针对本市以外的市场渠道建立，按营销重点区域设立南疆三地州、西南地区、长三角地区，不断开发新客户。公司经过多年的精心耕耘，已与众多经销商建立起共赢共生的合作关系，为公司的产品营销及新品推广开辟了较为稳定的营销网络；“直销”模式主要针对本地市场的终端客户营销，对于团购业务及企业大客户，公司采取了更为灵活的一对一营销政策，以期获得持续稳步的业绩增长；报告期内公司打通了线上平台及线下体验店，加强了消费者对公司品牌的了解与互动。公司未来将不断探索更多形式的营销路径，降低流通成本，扩大营销通路，提高经营效益。公司收入主要来源为乳制品、林果产品、农副产品的销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司 2022 年 11 月取得新疆维吾尔自治区科学技术厅颁发的高新技术企业证书，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,788,890.39 1.55%9,552,152.70 2.32%-28.93%应收票据 应收账款 22,330,443.31 5.11%15,627,167.93 3.79%42.90%预付账款 14,773,066.56 3.38%6,442,466.6 1.56%129.31%其他应收款 4,157,252.12 0.95%4,336,832.17 1.05%-4.14%存货 61,311,909.57 14.04%55,558,150.98 13.47%10.36%投资性房地产 5,162,781.71 1.18%3,602,886.87 0.87%43.30%其他流动资产 308,752.68 0.07%1,313,513.45 0.32%-76.49%长期股权投资 13,973,326.55 3.20%13,944,482.59 3.38%0.21%固定资产 110,366,708.76 25.28%113,517,853.10 27.51%-2.78%在建工程 6,497,118.93 1.49%6,442,385.74 1.56%0.85%生产性生物资产 144,334,329.83 33.06%135,521,627.5 32.84%6.50%使用权资产 9,553,448.62 2.19%6,315,752.94 1.53%51.26%无形资产 25,745,140.84 5.90%26,687,472.39 6.47%-3.53%商誉 长期待摊费用 10,108,488.39 2.32%11,302,239.32 2.74%-10.56%递延所得税资产 964,166.91 0.22%2,177,840.28 0.53%-55.73%其他非流动资产 263,175.00 0.06%267,464.50 0.06%-1.60%短期借款 54,700,000.00 12.53%35,000,000.00 8.48%56.29%长期借款 6,990,000.00 1.60%7,000,000.00 1.70%-0.14%应付账款 75,351,336.20 17.26%50,848,353.97 12.32%48.19%合同负债 10,574,840.75 2.42%13,210,079.85 3.20%-19.95%应付职工薪酬 6,363,469.76 1.46%6,113,919.68 1.48%4.08%应交税费 1,714,075.59 0.39%527,240.67 0.13%225.10%其他应付款 12,169,015.94 2.79%21,014,389.00 5.09%-42.09%南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 14 一年内到期的非流动负责 12,220,860.80 2.80%7,974,044.45 1.93%53.26%其他流动负债 1,504,920.04 0.34%1,026,679.72 0.25%46.58%租赁负债 7,348,134.07 1.68%5,168,861.88 1.25%42.16%长期应付款 1,061,969.71 0.24%603,005.55 0.15%76.11%递延收益 5,657,210.85 1.30%6,749,113.29 1.64%-16.18%其他非流动负债 104,707,665.00 23.98%104,707,665.00 25.38%0.00%资产总计资产总计 436,639,000.17 412,610,289.06 5.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 6,788,890.39 元，较上年末减少 2,763,262.31 元，下降 28.93%，主要是本期购置固定资产、支付牧场托管收益金增加所致；2、应收账款 22,330,443.31 元，较上年末增加 6,703,275.38 元，增长 42.90%，主要是本年度随着子公司迈福敦食品销售业务的增加，赊销额增加所致；3、预付款项 14,773,066.56 元，较上年末增加 8,330,599.96 元，增长 129.31%，主要是由于通过预付款方式订购大量饲草料及包材辅料尚未全部到位所致；4、其他流动资产 308,752.68 元，较上年末减少 1,004,760.77 元，下降 76.49%，主要是上期计入待摊费用核算的租赁费全部转费用所致；5、投资性房地产 5,162,781.71 元，较上年末增加 1,559,894.84 元，增长 43.30%，主要是本期将子公司冰川牧场二分场房屋及建筑物租赁给第三方使用，将之从固定资产转入所致；6、使用权资产 9,553,448.62 元，较上年末增加 3,237,695.68 元，增长 51.26%，主要是本期控股子公司迈福租赁门店增加所致；7、递延所得税资产 964,166.91 元，较上年末减少 1,213,673.37 元，下降 55.73%，主要是上期计提存货跌价准备的有机红枣在本期全部销售进行了转回，使本期可抵扣暂时性差异减少所致；8、短期借款 54,700,000.00 元，较上年末增加 19,700,000.00 元，增长 56.29%，主要是本期分别取得新疆喀什农村商业银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司喀什分行、昆仑银行股份有限公司喀什分行一年期贷款 1200 万元、270 万元、2500 万元，同时分别归还广发银行股份有限公司喀什分行、国家开发银行喀什分行一年期贷款各 1000 万元所致；9、应付账款 75,351,336.20 元，较上年末增加 24,502,982.23 元，增长 48.19%，主要是本期因资金较紧未能及时支付供应商货款所致；10、应交税费 1,714,075.59 元，较上年末增加 1,186,834.92 元，增长 225.10%，主要是根据国家税务总局、财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告（2022 年第 17 号公告），南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 15 从 2022 年 9 月 1 日起继续延缓缴纳相关税费等，缓缴期限延长四个月；11、其他应付款 12,169,015.94 元，较上年末减少 8,845,373.06 元，下降 42.09%，主要是本期归还上期从控股股东南达投资及其合作方的借款 395 万元、500 万元所致；12、一年内到期的非流动负债 12,220,860.80 元，较上年末增加 4,246,816.35 元，增长 53.26%，主要是本期增加的一年内即将到期的长期借款与利息、一年内到期的租赁负债所致；13、其他流动负债 1,504,920.04 元，较上年末增加 478,240.32 元，增长 46.58%，主要是预收货款确认的待转销项税额增加所致；14、租赁负债 7,348,134.07 元，较上年末增加 2,179,272.19 元，增长 42.16%，主要是本期控股子公司新增 9 个门店使租赁费增加所致；15、长期应付款 1,061,969.71 元，较上年末增加 458,964.16 元，增长 76.11%，主要是本期分期付款购入固定资产所致。2、营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 239,582,556.56-217,269,435.34-10.27%营业成本 187,112,005.41 78.10%170,879,043.06 78.65%9.50%毛利率 21.90%-21.35%-税金及附加 1,434,833.59 0.60%1,354,364.83 0.62%5.94%销售费用 22,310,676.50 9.31%18,097,366.67 8.33%23.28%管理费用 20,619,844.31 8.61%17,181,092.74 7.91%20.01%研发费用 9,224,058.03 3.85%1,208,922.04 0.56%663.00%财务费用 3,460,477.76 1.44%5,216,748.08 2.40%-33.67%信用减值损失-872,907.69 0.36%-581,403.31 0.27%-资产减值损失-341,986.63 0.14%-4,455,544.99 2.05%-其他收益 7,487,846.24 3.13%3,676,820.51 1.69%103.65%投资收益-621,156.04 0.26%-316,669.32 0.15%-公允价值变动收益-资产处置收益-694,528.93 0.29%-744,562.18 0.34%-汇兑收益-营业利润 377,927.91 0.16%910,538.63 0.42%-58.49%营业外收入 71,694.04 0.03%745,031.25 0.34%-90.38%营业外支出 15,555,761.58 6.49%8,015,579.77 3.69%94.07%净利润-16,391,434.54 6.84%-5,707,967.72 2.63%南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 16 项目重大变项目重大变动原因动原因：1、营业收入 239,582,556.56 元，较上年同期增加 22,313,121.22 元，增长 10.27%。其中：（1）主营业务收入 223,268,533.65 元，较上年同期增加 19,217,848.08 元，增长 9.42%，主要是因疆外市场需求增加、直营门店和加盟店增加使乳制品、糕点、果蔬、其他收入较上年同期分别增长 5.87%、65.85%、12.37%、30.48%；而因报告期牛肉市场行情不好，公司出于销售的考虑，导致犊牛收入下降 96.35%；同时，外卖配送收入因疫情原因下降 28.69%。（2）其他业务收入 16,314,022.91 元，较上年同期增加 3,095,273.14 元，增涨 23.42%，主要是本期销售外购奶粉增加所致。2、营业成本 187,112,005.41 元，较上年同期增加 16,232,962.35 元，上涨 9.50%。其中：（1）主营业务成本 173,474,271.19 元，较上年同期增加 9,904,616.91 元，增长 6.06%，主要是乳制品因收入增加成本增长 6.48%；犊牛因销售量大幅下降，成本下降了 57.06%；果蔬因前期跌价准备转回冲减本期成本，使本期成本较上年同期下降 74.19%；其他成本下降 53.57%，主要是配送成本、禽类成本分别下降 55.60%、35.39%。（2）其他业务成本 13,637,734.22 元，较上年同期增加 6,328,345.44 元，增长 86.58%，主要是销售外购奶粉收入增长使成本增加，而销售其他原材料的成本则高于收入的增长。3、毛利率 21.90%，较上年同期的 21.35%上升 0.55 个百分点，其中：（1）主营业务毛利率 22.30%，较上年同期增加 2.46 个百分点，其中：乳制品毛利率 21.33%，较上年同期下降 0.45 个百分点，主要是本期乳制品大量销售疆外，对部分疆外批量购货的经销商产品售价降低，使乳制品毛利下滑；牛犊毛利率 5.69%，较上年同期下降 86.29 个百分点，主要是今年本地牛肉市场销售行情不好，且犊牛饲养成本因疫情期间饲料涨价而增加所致；糕点毛利率 23.16%，较上年同期增加2.58 个百分点，主要是由于随着门店数量增加，销售毛利率高的产品收入高于低毛利的营养餐产品收入所致；果蔬类毛利率 45.75%，较上年同期高出 181.92 个百分点，主要是因红枣前期跌价准备转回冲减本期成本，同时今年通过门店销售干果量较上年同期有所增加，毛利率大幅提升；其他类主要是外卖配送业务、及禽类产品收入，本期毛利率 37.41%，较上年同期增加 113.31 个百分点，其中外卖配送业务毛利率 37.16%，农产品毛利率 46.29%，但所占比例较低。（2）其他业务毛利率为 16.40%，较上年同期减少 28.30 个百分点，主要是本期对外销售牛奶等原材料略低于成本价，同时销售后备牛收入也大幅低于成本价，同时本期租赁收入较上年同期减少 54.37%，造成其他业务整体毛利率偏低。4、销售费用 22,310,676.50 元，较上年同期增加 4,213,309.83 元，增长 23.28%，其中：（1）广告宣传费 2,929,491.80 元，较上年同期增加 1,936,790.39 元，增长 195.10%，主要是本期疆外用南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 17 产品进行市场推广的费用大幅增加所致；（2）差旅费 114,796.37 元，较上年同期增加 54,866.43 元，增长 91.55%，主要是拓展疆外业务人员产生的出差费用增加。同时，疆内各县由于疫情造成业务萎缩，为维持经销商关系，本地业务人员在上半年出差较频繁所致；（3）办公费 1,530,905.73 元，较上年同期增加 550,715.39 元，增长 56.18%，主要是由于控股子公司迈福敦食品增加门店，需要配备的办公用品增加所致；（4）物料消耗 85,694.84 元，较上年同期减少 416,356.86 元，下降 82.93%，主要是本期疆外订单增加，运往疆外的产品包装外箱均计入生产成本所致。（5）租金 3,366,722.52 元，较上年同期增加 1,440,844.06 元，增长 74.81%，主要是控股子公司迈福敦食品增加门店产生的房屋租赁费增加所致；（6）服务费 45,749.08 元，较上年同期减少 294,195.89 元，下降 86.54%，主要是控股子公司迈福敦食品去年有外聘经营团队费用，本期不再续聘。5、管理费用 20,619,844.31 元，较上年同期增加 3,438,751.57 元，上涨 20.01%，其中：（1）业务招待费 632,350.16 元，较上年同期增加 208,516.06 元，增长 49.20%，主要是本期随业务增长客情费用增加所致；（2）办公费 304,443.60 元，较上年同期增加 172,844.59，上升 131.34%，主要是本期发生的各类与办公相关的费用增加所致；（3）租金及物业管理水电费 314,592.62，较上年同期减少 507,580.31 元，下降 61.74%，主要是本期子公司天山南北租赁的办公楼于今年 4 月被承租方收回，重新租用办公场地后租金大幅下降；（4）维修费 386,414.21 元，较上年同期增加 235,993.33 元，增长 156.89%，主要是对公司园区进行修理修缮的费用增加所致；（5）中介咨询服务费 758,270.32 元，较上年同期增加 190,580.66 元，增长 33.57%，主要本期增加的烘焙管理软件的服务费用；（6）产品报损 4,685,301.84 元，较上年同期增加 3,814,557.11 元，增长 438.08%，主要是由于本期疆外订单增加，因运输路途较远，造成产品品质出现问题，报损率大幅增加；同时今年 8 月、9 月、10-12 月三次疫情封控，因政府没有提前通知，导致迈福敦库房与门店里的产品全部损坏所致。6、研发费用 9,224,058.03 元，较上年同期增加 8,015,135.99 元，增长 663.00%，主要是本期用于新产品研发的投入增加所致，其中：投入原材料消耗增幅达 4648.60%，折旧费增长 518.83%，其他费用增长42.78%；南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 18 7、财务费用 3,460,477.76 元，较上年同期减少 1,756,270.32 元，下降 33.67%，主要是本期银行贷款金额较上年同期有所减少（其中有 970 万是本年底取得）所致；8、信用减值损失-872,907.69 元，较上年同期增加损失 291,504.38 元，主要是本期应收账款增加，计提的坏账准备相应增加所致；9、资产减值损失-341,986.63 元，较上年同期减少损失 4,113,558.36 元，主要是本期子公司南疆果业有机红枣在门店销售价格大幅提高，经测试未出现减值迹象，本期未对其计提存货跌价准备所致；10、其他收益 7,487,846.24 元，较上年同期增加 3,811,025.73 元，增长 103.65%，主要是本期取得上年度社保补贴、民特民品贴息及粮改饲补贴款；11、投资收益-621,156.04 元，较上年同期增加损失 304,486.72 元，主要是参股公司楠溪新农业及英吉沙南达食品均产生经营性亏损所致；12、营业外收入 71,694.04 元，较上年同期减少 673,337.21 元，主要是上期调整了无需支付的应付款项，而本期无此类调整；13、营业外支出 15,555,761.58 元，较上年同期增加 7,540,181.81 元，增长 94.07%，主要是由于本期生物资产-奶牛死亡因疾病及管理不善损失增加，对外捐赠也因疫情较上年同期有所增加。同时，由于冰川牧场青贮饲料在领用过程中因水分挥发造成盘亏 35 万余元。(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 223,268,533.65 204,050,685.57 9.35%其他业务收入 16,314,022.91 13,218,749.77 24.41%主营业务成本 173,474,271.19 163,569,654.28 6.06%其他业务成本 13,637,734.22 7,309,388.78 86.58%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 乳制品 180,035,984.01 141,638,587.21 21.33%5.87%6.48%-0.45%牛犊 231,463.47 218,288.02 5.69%-96.35%-57.06%-86.29%果蔬 3,111,715.12 1,688,067.94 45.75%12.37%-74.19%181.92%糕点 34,827,622.15 26,761,145.20 23.16%65.85%60.45%2.58%其他 21,375,771.81 16,805,917.04 21.38%25.02%18.91%4.04%南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2022 年年度报告年年度报告 19 合计合计 239,582,556.56 187,112,005.41 21.90%10.27%9.50%0.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 疆内 139,489,929.73 105,128