873360_2021_嘉骏森林_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 1 2021 年度报告 嘉骏森林 NEEQ:873360 广东嘉骏森林股份有限公司 Guangdong Garden Forest Pty Co.,Ltd 广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 7 月 26 日，公司产品获得 FSC 森林认证 2021 年 9 月 17 日，公司产品获得欧盟 CE 认证 广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢展鸿、主管会计工作负责人卢梓程及会计机构负责人（会计主管人员）卢梓程保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.公司厂房土地使用权及房屋产权手续不完善的风险 报告期内，公司厂区所占土地系租赁取得，占地共计 35,536 平方米，均未取得土地使用权证。受未取得土地使用权证书的影响，相关地上建筑物也未取得房屋产权证书，公司仍存在因未取得相关资产权利证书而导致公司不能继续使用该部分土地、厂房的风险，届时则有可能对公司生产经营造成重大不利影响。2.盈利能力和获取现金能力较弱，期末存货余额较大，存在偿债压力风险和流动性风险 公司以消耗性生物资产林木类资产为主的存货余额较大，存货周转率较低，且林木类资产短期较难以变现。公司盈利能力和获取经营活动现金净额的能力较弱，消耗性生物资产短期较难以变现，如果公司不能合理安排资金使用，提升盈利能力，增强获取现金能力，可能会出现资金紧张的情形，存在流动性风险和偿债压力的风险。3.主要经营性资产抵押的风险 报告期内，公司因正常生产经营需要，为了向银行筹集资金，公司将林地使用权及相应的林木所有权进行抵押以取得银行贷款。公司将林权证编号为“紫林证字（2019）第 1103404 号”、“紫林证字（2019）第 1103402 号”、“紫林证字（2019）第 1103400号”、“紫林证字（2019）第 1103406 号”、“粤（2021）博罗县广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 5 不动产权第 0009690 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009682号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009679 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009686 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009662 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009648 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009655 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009645 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第0009649 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009675 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009654 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009677 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0009681号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0064841 号”、“粤（2021）博罗县不动产权第 0064842 号”林权抵押给银行用于流动资金的借款，虽然上述资产抵押事项符合国家法律、法规的规定，且未对企业的生产经营及相关资产的使用产生影响。但是如果公司资金安排或使用不当无法及时偿还借款，债权人可能按照约定对抵押物进行处置，届时公司可能失去抵押物的使用权及所有权，将直接对公司生产造成不利影响。4.原材料价格波动的风险 报告期内，公司的原材料主要为原木、单板等。由于原木和单板的供应受气候变化及国家对于林木采伐政策和采伐指标等因素的影响存在一定波动，进而影响价格的稳定性。若原材料价格出现大幅波动，将对公司的生产经营及盈利水平产生一定的影响。受新冠疫情持续影响，国内外大宗商品价格的影响，以及胶合板生产企业复工程度的影响，也会造成原材料价格波动的风险。5.自然灾害风险 自然风险是来自自然界与林业经营生产相关的灾害性因素,诸如气候条件变化、火灾、旱灾、风灾、水灾、病虫害等。在苗木培育、林木种植和生长过程中，可能会发生以上自然灾害导致林木损失，从而给公司的资产造成损失。同时，森林火灾是林业面临的最主要的自然风险，广东地区夏天温度高、易发生火灾，从而遭受重大损失。6.实际控制人股权过于集中的风险 截至报告期末，公司实际控制人卢展鸿、郭剑华通过建业投资能够控制公司 96.00%有表决权股份，同时担任公司董事长。因此，公司客观上存在实际控制人利用其绝对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东利益的风险。7.公司治理和内部控制风险 随着公司快速发展，生产经营规模将不断扩大，人员会不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。通过股份制改制和主办券商的辅导，公司已经建立了比较完善的内部控制体系，针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、嘉骏森林 指 广东嘉骏森林股份有限公司 嘉骏万达 指 惠州嘉骏万达木业有限公司 建业投资 指 广东嘉骏建业投资有限公司 股东大会 指 广东嘉骏森林股份有限公司股东大会 董事会 指 广东嘉骏森林股份有限公司董事会 监事会 指 广东嘉骏森林股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、江海证券 指 江海证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 广东嘉骏森林股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 胶合板 指 是由木段旋切成单板或由木方刨切成薄木，再用胶粘剂胶合而成的三层或多层的板状材料，通常用奇数层单板，并使相邻层单板的纤维方向互相垂直胶合而成。阻燃板 指 阻燃胶合板，阻燃胶合板是由木段旋切成单板或由木方刨切成薄木，对单板进行阻燃处理后再用胶粘剂胶合而成的三层或多层的板状材料。砂光 指 使板材表面光滑同时增加表面的强度，厚度均匀一致，适合各种贴面工艺，适合各种标准结构件，便于装修和制作家具。注：本次年报除特别说明外所有数值保留 2 位小数，若出现合计数与各单项加总数尾数不符的情况，均为四舍五入所致。广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东嘉骏森林股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Garden Forest Pty Co.,Ltd-证券简称 嘉骏森林 证券代码 873360 法定代表人 卢展鸿 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蔡广荣 联系地址 董事会秘书 电话 0752-6761222 传真 0752-6761223 电子邮箱 公司网址-办公地址 博罗县湖镇镇钓湖村钓湖小组 邮政编码 516139 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 4 月 28 日 挂牌时间 2019 年 9 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C（制造业）-C20（木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业）-C202（人造板制造）-C2021（胶合板制造）主要业务 桉木的种植、收购、加工和销售；胶合板的生产和销售 主要产品与服务项目 桉木的种植、收购、加工和销售；胶合板的生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（广东嘉骏建业投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（卢展鸿和郭剑华），无一致行动人 广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441322594095552C 否 注册地址 广东省惠州市博罗县湖镇镇钓湖村钓湖小组 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 袁汝麒 苏涛 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 143,915,576.09 96,151,434.29 49.68%毛利率%13.03%13.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,171,211.89 1,227,017.49 239.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,283,831.59-91,482.51 4,782.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.58%1.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.67%-0.08%-基本每股收益 0.08 0.02 300.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 162,258,767.62 171,577,177.08-5.43%负债总计 43,586,969.84 57,076,591.19-23.63%归属于挂牌公司股东的净资产 118,671,797.78 114,500,585.89 3.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 2.29 3.49%资产负债率%（母公司）30.03%18.99%-资产负债率%（合并）26.86%33.27%-流动比率 5.51 2.58-利息保障倍数 3.19 1.47-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,926,630.42-6,724,276.51 262.50%应收账款周转率 10.22 11.81-存货周转率 1.06 0.70-广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.43%2.35%-营业收入增长率%49.68%-13.32%-净利润增长率%239.95%-61.29%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,090.10 其他营业外收入和支出-127,118.11 非经常性损益合计非经常性损益合计-126,028.01 所得税影响数-13,408.31 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-112,619.70 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 11 号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第二届董事会第三次会议于 2021 年 8 月 20 日决议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。会计政策变更的影响本报告期未涉及，不产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直专注于胶合板的研发、生产与销售。公司所从事的胶合板制造业务属于劳动密集型行业，销售对象主要为房地产公司、装修公司、木材批发市场、家具制造企业、木地板制造企业等，终端产品为木门、橱柜、衣柜、桌椅、酒店装修、多层实木地板等。目前公司主要产品都通过广东省市场监督管理局检查，达到相应的环保等级和阻燃标准。产品具有定制化、多样化的特征，销售范围广。当前，公司采用“以销定产”的生产模式，公司产品设计、采购、生产、销售形成一体化经营。相应项目销售与研发协作紧密，应对市场需求变化反应灵敏，产品改进迅速，制造成本较低，产品的营销政策灵活，具有较强的市场竞争力。（一）采购模式 公司采购的主要是林地、林木（包括苗木）。采购林地时，公司先实地考察、评审，遴选合格的地块；再由公司的采购人员与土地使用权人签署林地转让合同，并于当地林业局办理林权证。采购林木（包括苗木）时，由公司的技术人员及采购人员与供应商商定品种、数量、规格、质量、地点及金额等相关信息后，与供应商签订采购合同，供应商按照约定向公司供应林木（包括苗木）。公司对采购过程进行控制，以确保对重要采购产品的供货方进行有效控制。把合格的供货方作为供货来源，确保采购的产品符合要求。合格供货方的评定依据采购物资的分类（重要物资、一般物资、辅助物资）而采取不同的方式进行，经评定合格的供货方列入“合格供货商名册”。公司对所有合格的供货方进行定期评价。采购部会同产业部每年定期一次对供方进行业绩评价（综合考虑质量、交期、服务等方面因素），采购部负责建立供方档案，并保存评价的记录。（二）研发模式 公司设技术研发部，由总经理直接领导。技术研发部将理论与实践、产品创新和客户需求紧密地结合起来，不断提高公司在胶合板产品的自主研发能力，加强对已有产品技术改造力度，更好地服务于客户。由销售部根据市场需求分析提出产品开发建议，公司组织相关技术人员和管理人员对产品技术、生产成本、市场风险、产品定位、开发周期等多方面进行产品开发评审，以确定产品是否立项。产品立项后，公司技术研发部制定开发计划进行开发。对于开发出的新产品公司会组织单元测试并出具报告，并为通过测试的产品建立相关文档，组织产品发布。2020 年公司取得两项实用新型专项技术，2022 年年初公司再取得两项实用新型专利技术。（三）生产模式 对于桉木，一方面公司自行造林并自行培育，在宜林土地上投资造林，进行幼林抚育、成林抚育、森林管护，直至林木采伐为止；另一方面，收购幼龄林、中龄林和成熟林，并进行自主培育。在胶合板生产方面，公司采用国内领先的全自动拼板机，产品更加平整；电脑数控恒温热压机和含水率控制仪，使得变形更小，质量更加稳定；高密度锯边机和定厚砂光机，尺寸更精准。公司产业部下设选板、排板、旋切、加面、刮灰等多个小组。根据销售订单和生产计划，采购相应原材料，生产、加工目标产品。一般产品生产周期（含备料时间）控制在 15 天左右。（四）销售模式 公司的目标客户主要为房地产公司、装修公司、木材批发市场、家具制造企业、木地板制造企业等。公司通过系统化的流程，实现售前、售中、售后各个环节的无缝对接，为客户提供全方位的服务体验。公司已经形成了从接单、下单、出库、配送和售后一整套标准化、规范化流程。同时，建立客户反馈机制，让客户参与到销售管理过程中，对销售员的服务态度、产品质量、售后服务等多方面进行评价，不断提高客户服务的满意度。并且不定期参加家具、地板行业展会，提升公司品牌知名度，拓展销售渠道广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 13 和潜在客户；自建品牌专卖店，拓展省外业务。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,797,983.75 2.34%1,495,040.43 0.87%154.04%应收票据 应收账款 19,999,930.04 12.33%6,744,561.46 3.93%196.53%存货 114,718,617.24 70.70%120,168,558.25 70.04%-4.54%投资性房地产 长期股权投资 0 固定资产 9,010,314.48 5.55%10,338,539.11 6.03%-12.85%在建工程 0 0.00%无形资产 商誉 短期借款 18,327,429.31 11.30%42,860,500.00 24.98%-57.24%长期借款 18,040,800.00 11.12%0 0.00%100.00%预付款项 1,731,059.56 1.07%18,844,406.32 10.98%-90.81%其他流动资产 431,572.50 0.27%71,270.75 0.04%505.54%长期待摊费用 36,936.86 0.02%73,873.82 0.04%-50.00%递延所得税资产 116,726.97 0.07%190,306.44 0.11%-38.66%广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 14 应付账款 3,947,617.42 2.43%7,903,488.33 4.61%-50.05%应付职工薪酬 1,281,898.97 0.79%2,687,822.90 1.57%-52.31%应交税费 982,504.14 0.61%375,917.56 0.22%161.36%其他流动负债 115,817.35 0.07%356,506.29 0.21%-67.51%合同负债 890,902.65 0.55%2,742,356.11 1.60%-67.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司期末应收账款较期初增加 13,255,368.58 元，增幅 196.53%，主要为公司本期营业收入大幅增长所导致。期末应付账款比期初减少 3,955,870.91 元，降幅为 50.05%，是公司加强应付账款管理及现金流改善所导致。未来公司会进一步加强应收账款和应付账款的管理。2.受新冠疫情影响，国家制定针对中小企业的金融政策，公司期末银行贷款中，18,040,800.00 元为长期贷款，使得短期贷款下降 57.24%，长期贷款增加。公司银行贷款期末合计 36,368,229.31 元，比期初减少 6,492,270.69 元，降幅 15.15%，主要是因为公司随着营业收入增长和现金流改善，部分现金用于偿还银行贷款，总体贷款规模有所下降。3.公司期末预付款比期初减少 17,113,346.76 元，降幅为 90.81%，主要原因为本期期末公司与供应商新的供货合同尚未签订所导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 143,915,576.09-96,151,434.29-49.68%营业成本 125,158,043.33 86.97%83,582,362.09 86.93%49.74%毛利率 13.03%-13.07%-销售费用 2,854,472.70 1.98%958,278.18 1.00%197.88%管理费用 5,467,386.45 3.80%5,784,994.03 6.02%-5.49%研发费用 3,103,573.45 2.16%2,637,226.99 2.74%17.68%财务费用 2,114,965.82 1.47%2,785,270.21 2.90%-24.07%信用减值损失-697,650.98-0.48%103,874.85 0.11%-771.63%资产减值损失 666,355.33 0.46%-666,355.33-0.69%200.00%其他收益 1,090.10 0.00076%258,000.00 0.27%-99.58%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 4,761,581.20 3.31%-207,099.03-0.22%2,399.18%营业外收入 925.74 0.00064%1,500,000.00 1.56%-99.94%营业外支出 128,043.85 0.09%0 0 0%净利润 4,171,211.89 2.90%1,227,017.49 1.28%239.95%广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2021 年度实现营业收入 143,915,576.09 元，较 2020 年度增加 47,764,141.80 元，增幅 49.68%，净利润 4,171,211.89 元，较 2020 年增加 2,944,194.40 元，增幅 239.95%。在原木砍伐与销售方面，公司吸取 2020 年新冠疫情对林场员工招聘影响的教训，优化林场砍伐作业规划，砍伐工程按计划完工；同时，受 2021 年初大宗商品价格上涨的影响，公司 2021 年原木销售均价比 2020 年增长 11.55%，原木销售毛利达 46.07%，比去年同期增长 30.27 个百分点。在上述两方面因素的影响下，公司 2021 年原木销售收入 25,822,930.00 元，比 2020 年增加 7,010,177.35 元，增幅 37.26%。在胶合板业务方面，公司在 2019、2020 年打下新品基础，2021 年胶合板产品取得 FSC 森林认证、欧盟 CE 认证，实现了出口销售，本期胶合板销售收入 118,092,646.09 元，比 2020 年增加 40,753,964.45元，增幅 52.70%。胶合板业务涉及的主要原材料为原木、单板、胶水、面粉，2021 年的采购价格均出现上涨，其中原木价格的上涨对采购成本影响最大；同时，通常上半年是胶合板传统的销售淡季，根据公司的经营策略，上半年依靠复工较早的优势，以抢占市场、尽快投产回笼资金维持公司的日常运作为主，并没有及时提高产品售价，进入下半年销售旺季再逐步提高产品售价，导致胶合板 2021 年毛利率为 5.81%，较去年同期下降 6.60 个百分点。1.公司营业收入的增长，导致本期销售费用比去年同期增加 1,896,194.52 元，其中受新冠疫情持续影响的运输行业、及原油价格上涨影响运输成本，加上公司外贸产品的销售由公司负责送货，公司的运输费用比去年同期增加 1,344,224.94 元，增幅 750.50%；车辆费比去年同期增加 314,130.74 元，增幅642.95%，是销售费用增加的主要原因。2.公司的胶合板产品在 2021 年获得国外市场的认可，实现出口销售，公司根据国内外新冠疫情的情况及经济逐步复苏判断，制定公司的经营策略，继续投入研发费用，用于改良和研发新产品以满足国内外客户的需求，使得研发费用比去年同期增加 466,346.46 元。3.公司财务费用比去年同期下降 670,304.39 元，主要是因为公司经营活动现金流量改善，银行贷款规模下降，同时受新冠疫的持续情影响，国家继续推行中小企业贷款利率下调所导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 143,915,576.09 96,151,434.29 49.68%其他业务收入 0 0-主营业务成本 125,158,043.33 83,582,362.09 49.74%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%胶合板 118,092,646.09 111,231,362.30 5.81%52.70%64.20%-6.60%原木 25,822,930.00 13,926,681.03 46.07%37.26%-12.08%30.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期未发生收入构成变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 博罗县罗浮山林场振基木器制品有限公司 27,194,611.42 18.90%否 2 上海积缘实业有限公司 6,513,366.37 4.53%否 3 深圳市太平洋木业有限公司 6,126,537.17 4.26%否 4 东莞市嘉诚装饰材料有限公司 6,553,717.41 4.55%否 5 东莞市嘉林木业供应链管理有限公司 6,654,578.76 4.62%否 合计合计 53,042,811.13 36.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 高志辉 14,596,361.00 10.26%否 2 陈木养 14,059,522.00 9.88%否 3 李伟平 7,967,630.00 5.60%否 4 甘水亮 7,903,792.00 5.55%否 5 邱鹏飞 7,815,943.50 5.49%否 合计合计 52,343,248.50 36.78%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,926,630.42-6,724,276.51 262.50%投资活动产生的现金流量净额-18,659.00 0.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-8,605,028.10 3,457,185.02-348.90%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额增加 262.50%，主要是营业收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金比 2020 年增加 32,358,867.16 元所导致。2.本期筹资活动产生的现金流量净额减少 348.90%，主要是营业收入增长，现金流改善，公司偿还部分银行借款，贷款规模下降所致。公司本期取得借款收到的现金比 2020 年减少 6,690,000.00 元，偿还债务支付的现金比 2020 年增加 5,921,000.00 元。广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州嘉骏万达木业有限公司 控股子公司 胶合板生产、销售 10,000,000 35,354,359.38 14,248,889.86 109,391,614.21 855,553.85 惠州嘉骏万达木业有限公司，由公司于 2016 年 12 月 27 日出资设立，系公司的全资子公司，注册资本为 1,000.00 万元，经营范围：“木材种植、收购、加工、销售；国内贸易及货物进出口；实业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。嘉骏万达 2021 年营业收入比 2020 年增加 32,052,932.57 元，增幅 41.44%，净利润比 2020 年减少561,251.88 元，降幅 39.61%。2020 年公司取得两项实用新型专项技术，2022 年年初公司再取得两项实用新型专利技术，以及 2021 年公司产品的 FSC 认证、欧盟 CE 认证，均由嘉骏森林取得，根据公司的经营战略，胶合板的生产、销售业务将转到嘉骏森林开展，导致嘉骏万达总资产比 2020 年减少 29,620,789.14元，降幅 45.59%。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的商业模式及产品均具有较强的竞争优势。报告期内，公司资产、人员、财务、机构、业务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。经营管理层、核心业务人员团队保持长期稳定。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担保被担保人人 担保金额担保金额 实际实际履行履行担保担保担保余额担保余额 担保期间担保期间 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要是否是否因违因违规已规已是否是否因违因违规已规已违规违规担保担保是否是否广东嘉骏森林股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 19 责任责任的金的金额额 起始起始 终止终止 的决的决策程策程序序 被采被采取行取行政监政监管措管措施施 被采被采取自取自律监律监管措管措施施