400132_2022_易见3_2022年度报告_2023-04-23.pdf

1 2022 年度报告 易见 3 NEEQ:400132 易见供应链管理股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .162162 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人石金桥、主管会计工作负责人贾鹏超及会计机构负责人（会计主管人员）钟康保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司从云南省纪委省监委、昆明市纪委监委网站获悉，公司第八届董事会非独立董事苏丽军因严重违法违纪被开除党籍及公职，未按规定出席第八届董事会第四十一次会议。2、董事会就非标准审计意见的说明 大华会计师事务所于 2023 年 4 月 21 日出具了无法表示意见的审计报告（大华审字2023000014 号），本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明，并发表意见，具体详见公司与本报告同日披露的相关文件。4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 关联债权清偿的风险 2021 年 6 月 20 日，公司原控股股东九天集团来函自查确认对公司及子公司构成资金占用 42.53亿元并承诺还款。公司立即成立了清偿专项工作小组，并聘请会计师事务所和律师事务所共同推进包括关联方资金占用、业务及财务等方面的核查工作，截至本报告披露日，公司已多次向九天集团发函督促其履行资金占用还款义务；同时就部分前任高管涉嫌违法犯罪向公安机关报案，目前案件已移交检察机关审查起诉。根据公司聘请的会计师事务所和律师事务所核查情况，通过公司自查，结合证监会行政处罚决定书和公司在配合有权机关调查过程中获取的信息，截至2022年12月31日，公司将九天集团及其控制的 21 家关联企业债权进行统一核算，债权余额为 130.47 亿元，扣除证监会认定的虚增利润48.19 亿元，应收九天集团及其关联方债权余额 82.28 亿元。公司根据配合公安机关调查过程中自查整理的资料，预计可收回九天集团资产价值约为 2.20 亿元。截至本报告披露日，九天集团未对资金占用的时间、性质、路径和金额进行回复，公司未收到任何还款。公司应收九天集团的关联债权能否获得清偿存在重大不确定性。流动性及持续经营风险 公司面临债务陆续到期、对外担保承担连带赔偿、缴纳行政处罚罚款的压力。公司大额应收款项未收回的情况未得到有效改善，资金流动性紧张，面临流动性风险。同时公司面临股东资金占用尚未解决、业务量收缩、资不抵债、诉讼及仲裁、部分账户及资产冻结等问题，持续经营能力存在不确定性。诉讼风险 截至本报告期末，公司及子公司累计诉讼、仲裁案件金额为 21.83 亿元及相关利息等，其中公司已判决败诉的案件涉案金额为 2.89 亿元及相关利息等，已导致公司部分银行账户、子公司股权等相关资产被冻结，对公司资金周转及经营管理造成了一定的影响，且不排除后续新增其他诉讼的情形;公司面临败诉案件大额清偿款难以赔付以及不能清偿到期债务被债权人申请破产清算的风险，面临支付违约金、罚息及诉讼费等相关费用的可能；根据证监会行政处罚决定书所述事实，公司面临证券虚假陈述责任纠纷，存在股东提起证券诉讼的风险；若相关债权人对公司资产申请强制措施，公司资产存在被司法处置的风险；公司子公司存在未按期支付部分职工薪酬的情况，存在劳动仲裁风险，不排除后续面临其他行政处罚风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 指定信息披露平台 指 退市板块 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司依托原证券公司代办股份转让系统设立并代为管理的两网公司及退市公司板块 易见股份、本公司、公司、上市公司 指 易见供应链管理股份有限公司 云南省国资委 指 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 云南工投集团、工投集团 指 云南省工业投资控股集团有限责任公司 云南工投君阳、工投君阳 指 云南工投君阳投资有限公司 滇中集团 指 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 滇中立恒 指 云南滇中立恒置业有限责任公司 滇中盛昌 指 云南滇中盛昌企业管理咨询有限公司 九天集团 指 云南九天投资控股集团有限公司 大华事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）滇中供应链 指 云南滇中供应链管理有限公司 滇中保理 指 深圳滇中商业保理有限公司 贵州供应链 指 贵州易见供应链管理有限责任公司 易见天树 指 易见天树科技（北京）有限公司 榕时代 指 深圳市榕时代科技有限公司 霍尔果斯保理 指 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 易见智慧物流 指 四川易见智慧物流有限责任公司 易见纹语 指 云南易见纹语科技有限公司 贵州易泓供应链 指 贵州易泓供应链管理有限公司 云潮金服 指 云潮金服（山东）供应链科技有限公司 汇易通 指 汇易通金融科技（山东）有限公司 易链通 指 易链通供应链管理（山东）有限公司 融链国际 指 融链国际供应链（云南）有限公司 嘉易诚兴 指 嘉易诚兴投资(济南)合伙企业(有限合伙)滇中创投 指 云南滇中创业投资有限公司 君宜智能物流 指 云南君宜智能物流有限公司 易见浙银股权基金 指 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙）滇中创兴 指 云南滇中创兴供应链管理有限公司 事先告知书 指 行政处罚及市场禁入事先告知书（处罚字202225 号）行政处罚决定书 指 行政处罚决定书（202311号）主办券商、长城国瑞 指 长城国瑞证券有限公司 报告期、本报告期 指 会计期间为 2022年 1月 1日至 2022 年 12月 31 日 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 昆明中院 指 云南省昆明市中级人民法院 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 易见供应链管理股份有限公司 英文名称及缩写 EASY VISIBLE SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD.EASY VISIBLE 证券简称 易见 3 证券代码 400132 法定代表人 石金桥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗昌垚 联系地址 云南省昆明市西山区前卫西路 688号易见大厦 10 楼 电话 0871-65650056 传真 0871-65739748-1050 电子邮箱 changyao.luoeasy- 公司网址 www.easy- 办公地址 云南省昆明市西山区前卫西路 688号易见大厦 10 楼 邮政编码 650228 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的退市板块 成立时间 1997年 6 月 23日 进入退市板块时间 2022年 8 月 24日 分类情况 每周交易三次 行业（管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业 主要业务 供应链管理、商业保理、数字科技服务 主要产品与服务项目 供应链管理、商业保理、数字科技服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）1,122,447,500 优先股总股本（股）0 控股股东 云南工投集团，云南工投君阳为其一致行动人 实际控制人及其一致行动人 云南省国资委 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91510000201897897F 否 7 注册地址 中国(云南)自由贸易试验区昆明片区经开区顺通大道 50 号 否 注册资本 1,122,447,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长城国瑞 主办券商办公地址 北京市丰台区凤凰嘴街 2号中国长城资产大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长城国瑞 会计师事务所 大华事务所 签字注册会计师姓名及连续签字年限 扶成柏 余率标 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 386,274,873.21 884,816,062.75-56.34%毛利率%10.90%19.40%-归属于两网公司或退市公司股东的净利润-470,309,010.85-713,685,788.27 34.10%归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-438,377,301.63-686,250,285.76 36.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算）不适用 不适用-加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）不适用 不适用-基本每股收益-0.42-0.64 34.38%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,584,415,025.98 1,914,532,956.86-17.24%负债总计 7,061,623,521.20 6,896,434,951.91 2.40%归属于两网公司或退市公司股东的净资产-5,353,032,788.25-4,882,723,777.40-9.63%归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产-4.77-4.35-9.66%资产负债率%（母公司）79.28%70.89%-资产负债率%（合并）445.69%360.22%-流动比率 0.20 0.23-利息保障倍数-0.05-0.42-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,451,170.04-19,213,898.15 154.39%应收账款周转率 2.28 5.00-存货周转率 215.78 420.80-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.24%-76.92%-营业收入增长率%-56.34%-35.68%-净利润增长率%33.17%87.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 1,122,447,500 1,122,447,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 80,953.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）76,943.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32,086,425.88 非经常性损益合计非经常性损益合计-31,928,528.66 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）3,180.56 非经常性非经常性损益净额损益净额-31,931,709.22 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 178,344,705.40 176,653,923.90 10 预付款项 1,128,995,884.34 297,210,970.11 其他应收款 12,125,560.94 256,932,969.72 其他流动资产 975,085,625.62 974,565,244.63 6,041,516,953.75 5,233,918,649.69 流动资产合计 1,459,950,501.92 1,459,430,120.93 9,180,439,796.28 7,784,173,205.26 长期股权投资 421,006,175.05 370,851,098.96 递延所得税资产 426.03 10.00 非流动资产合计 560,367,453.51 510,211,961.39 资产总计 1,915,053,337.85 1,914,532,956.86 9,740,807,249.79 8,294,385,166.65 合同负债 719,468,208.67 718,599,628.79 应交税费 303,500,803.20 219,115,775.87 503,837,736.53 322,643,887.97 其他应付款 1,102,959,748.62 1,097,891,329.20 4,421,041,147.04 4,009,108,478.41 流动负债合计 6,481,387,088.90 6,391,933,642.15 12,656,844,627.84 12,062,849,530.77 递延所得税负债 3,270,729.17 3,022,812.50 非流动负债合计 561,022,339.19 560,774,422.52 负债合计 6,985,888,398.66 6,896,434,951.91 13,217,866,967.03 12,623,623,953.29 未分配利润-10,373,915,530.47-10,284,982,464.71-8,960,109,125.06-9,225,498,022.04 归属于母公司股东权益合计-4,971,656,843.16-4,882,723,777.40-3,557,850,437.75-3,823,239,334.73 少数股东权益 80,790,720.51-505,999,451.91 股东权益合计-5,070,835,060.81-4,981,901,995.05-3,477,059,717.24-4,329,238,786.64 负债和股东权益合计 1,915,053,337.85 1,914,532,956.86 9,740,807,249.79 8,294,385,166.65 营业总收入 9,716,988,143.33 1,419,976,385.11 营业总成本 9,853,105,331.47 1,760,852,329.80 营业成本 9,630,633,296.60 1,287,239,894.20 财务费用 97,540,479.37 348,680,880.10 投资收益 3,922,547.70-46,232,528.39 资产减值损失 -11,611,341,443.76-4,978,123,109.66 营业利润 -12,009,072,539.50-5,630,768,038.04 利润总额 -12,019,413,652.48-5,641,109,151.02 所得税费用 67,102,720.05 61,375,794.80 净利润 -12,086,516,372.53-5,702,484,945.82 归属于母公司所有者的净利润 -11,524,114,428.67-5,494,194,818.77 少数股东损益 -562,401,943.86-208,290,127.05 综合收益总额 -12,086,516,372.53-5,702,484,945.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 -11,524,114,428.67-5,494,194,818.77 归属于少数股东的的综合收益总额 -562,401,943.86-208,290,127.05（一）基本每股收益 -10.27-4.89（二）稀释每股收益 -10.27-4.89 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计差错更正的原因 公司于 2022年 4月 19 日收到了证监会下发的事先告知书。事先告知书表明：时任易见股份董事长、董事、总经理冷天晴，决策、组织实施财务造假，授意、指挥易见股份开展虚假业务，虚增易见股份业绩，手段特别恶劣，情节特别严重，导致公司披露的 2015 年至 2020 年定期报告存在虚假记载和重大遗漏。公司根据事先告知书及相关规定，结合公司自查情况，对高度疑似关联方的 债务进行确认，对涉及的重要前期会计差错采用追溯重述法进行更正，并对 2015 年至 2020 年的年度财务报表进行了追溯调整。2、会计差错更正的影响（1）对上上年期末（上上年同期）即 2020年数据的影响 报表项目名称 重述前金额 累积影响金额 重述后金额 应收账款 178,344,705.40-1,690,781.50 176,653,923.90 预付款项 1,128,995,884.34-831,784,914.23 297,210,970.11 其他应收款 12,125,560.94 244,807,408.78 256,932,969.72 其他流动资产 6,041,516,953.75-807,598,304.06 5,233,918,649.69 流动资产合计 9,180,439,796.28-1,396,266,591.02 7,784,173,205.26 长期股权投资 421,006,175.05-50,155,076.09 370,851,098.96 递延所得税资产 426.03-416.03 10 非流动资产合计 560,367,453.51-50,155,492.12 510,211,961.39 资产总计 9,740,807,249.79-1,446,422,083.14 8,294,385,166.65 合同负债 719,468,208.67-868,579.88 718,599,628.79 应交税费 503,837,736.53-181,193,848.56 322,643,887.97 其他应付款 4,421,041,147.04-411,932,668.63 4,009,108,478.41 流动负债合计 12,656,844,627.84-593,995,097.07 12,062,849,530.77 递延所得税负债 3,270,729.17-247,916.67 3,022,812.50 非流动负债合计 561,022,339.19-247,916.67 560,774,422.52 负债合计 13,217,866,967.03-594,243,013.74 12,623,623,953.29 未分配利润-8,960,109,125.06-265,388,896.98-9,225,498,022.04 归属于母公司股东权益合计-3,557,850,437.75-265,388,896.98-3,823,239,334.73 少数股东权益 80,790,720.51-586,790,172.42-505,999,451.91 股东权益合计-3,477,059,717.24-852,179,069.40-4,329,238,786.64 负债和股东权益合计 9,740,807,249.79-1,446,422,083.14 8,294,385,166.65 营业总收入 9,716,988,143.33-8,297,011,758.22 1,419,976,385.11 营业总成本 9,853,105,331.47-8,092,253,001.67 1,760,852,329.80 营业成本 9,630,633,296.60-8,343,393,402.40 1,287,239,894.20 财务费用 97,540,479.37 251,140,400.73 348,680,880.10 投资收益 3,922,547.70-50,155,076.09-46,232,528.39 信用减值损失-11,611,341,443.76 6,633,218,334.10-4,978,123,109.66 营业利润-12,009,072,539.50 6,378,304,501.46-5,630,768,038.04 利润总额-12,019,413,652.48 6,378,304,501.46-5,641,109,151.02 所得税费用 67,102,720.05-5,726,925.25 61,375,794.80 净利润-12,086,516,372.53 6,384,031,426.71-5,702,484,945.82 归属于母公司所有者的净利润-11,524,114,428.67 6,029,919,609.90-5,494,194,818.77 少数股东损益-562,401,943.86 354,111,816.81-208,290,127.05 综合收益总额-12,086,516,372.53 6,384,031,426.71-5,702,484,945.82 归属于母公司所有者的综合收益总额-11,524,114,428.67 6,029,919,609.90-5,494,194,818.77 12 归属于少数股东的的综合收益总额-562,401,943.86 354,111,816.81-208,290,127.05（一）基本每股收益-10.27 5.38-4.89（二）稀释每股收益-10.27 5.38-4.89 （2）对上年期末即 2021年数据的影响 报表项目名称 重述前金额 累积影响金额 重述后金额 其他流动资产 975,085,625.62 -520,380.99 974,565,244.63 流动资产合计 1,459,950,501.92 -520,380.99 1,459,430,120.93 资产总计 1,915,053,337.85 -520,380.99 1,914,532,956.86 应交税费 303,500,803.20 -84,385,027.33 219,115,775.87 其他应付款 1,102,959,748.62 -5,068,419.42 1,097,891,329.20 流动负债合计 6,481,387,088.90 -89,453,446.75 6,391,933,642.15 负债合计 6,985,888,398.66 -89,453,446.75 6,896,434,951.91 未分配利润 10,373,915,530.47 88,933,065.76 -10,284,982,464.71 归属于母公司股东权益合计 -4,971,656,843.16 88,933,065.76 -4,882,723,777.40 股东权益合计 -5,070,835,060.81 88,933,065.76 -4,981,901,995.05 负债和股东权益合计 1,915,053,337.85 -520,380.99 1,914,532,956.86 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司主要业务为供应链管理、数字科技服务、商业保理：（一）供应链管理 公司通过下属滇中供应链、融链国际、易见智慧物流 3家主体提供供应链管理服务。主要业务模式为基于区域及产业内的核心企业，为其供应链上下游提供供应链管理服务。（二）数字科技服务 公司数字科技板块以资源数字化、数字产业化、产业数字化为统领，推动新一代信息技术与重点产业融合创新发展，促进产业结构优化和传统产业转型，支持产业链供应链发展。（三）商业保理 公司已经无新增保理业务投放，保理板块重点工作为做好逾期保理业务的清收及存续期 ABS 业务的清算收尾工作。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 2,459,313.64 0.16%9,443,828.55 0.49%-73.96%应收票据 应收账款 140,896,244.46 8.89%144,956,671.25 7.57%-2.80%存货 6,151.23 0.00%3,574,149.36 0.19%-99.83%投资性房地产 57,171,383.02 3.61%60,047,040.82 3.14%-4.79%长期股权投资 332,322,749.80 20.97%340,093,867.11 17.76%-2.28%固定资产 2,393,153.87 0.15%2,916,741.54 0.15%-17.95%在建工程 无形资产 195,893.19 0.01%659,087.44 0.03%-70.28%14 商誉 短期借款 0.00 0.00%1,550,582,685.60 80.99%-100.00%长期借款 500,000,000.00 31.56%500,000,000.00 26.12%0.00%其他流动资产 723,091,521.40 45.64%974,565,244.63 50.90%-25.80%其他应付款 2,021,158,328.49 127.56%1,097,891,329.20 57.35%84.09%一年内到期的非流动负债 10,000.00 0.00%85,754,332.71 4.48%-99.99%其他流动负债 2,938,734,517.38 185.48%2,735,263,633.98 142.87%7.44%其他非流动负债 725,565,410.28 45.79%100.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1）货币资金本期期末较上年期末下降 73.96%，主要是支付日常开支所致；2）存货本期期末较上年期末下降 99.83%，主要是出售存货所致；3）无形资产本期期末较上年期末下降 70.28%，主要是计提无形资产摊销所致；4）短期借款本期期末较上年期末下降 100.00%，主要是归还借款所致；5）其他应付款本期期末较上年期末上升 84.09%，主要是应付利息及应付滇中集团代偿借款增加所致；6）一年内到期的非流动负债本期期末较上年期末下降 99.99%，主要是偿还部分借款及重分类至其他流动负债所致；7）其他非流动负债本期期末较上年期末上升 100.00%，主要是新增股东单位代偿借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 386,274,873.21-884,816,062.75-56.34%营业成本 344,156,415.12 89.10%713,185,333.89 80.60%-51.74%毛利率 10.90%-19.40%-销售费用 15,160.85 0.00%575,033.51 0.06%-97.36%管理费用 40,100,874.71 10.38%67,314,281.44 7.61%-40.43%研发费用 971,532.47 0.25%35,634,085.05 4.03%-97.27%财务费用 472,901,700.72 122.43%491,032,534.34 55.50%-3.69%信用减值损失 12,815,447.18 3.32%-277,613,590.98-31.38%104.62%资产减值损失-其他收益 209,982.58 0.05%4,871,575.18 0.55%-95.69%投资收益-2,687,367.31-0.70%-14,663,681.85-1.66%81.67%公允价值变动收益-资产处置收益-2,796.73 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润-463,018,546.74-119.87%-712,938,773.93-80.57%35.05%营业外收入 1.86 0.00%-100.00%营业外支出 32,219,466.37 8.34%31,250,604.13 3.53%3.10%净利润-495,306,500.17-128.23%-741,170,052.17-83.77%33.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入本期较上年同期减少 56.34%，主要是受巨额资金占用影响，现金流紧张，业务量减少所致；15 2）营业成本本期较上年同期减少 51.74%，主要是营业收入减少所致；3）销售费用本期较上年同期减少 97.36%，主要是营业收入减少所致；4）管理费用本期较上年同期减少 40.43%，主要是职工薪酬及租赁费减少所致；5）研发费用本期较上年同期减少 97.27%，主要是研发人员减少使研发人员工资减少所致；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 385,633,517.13 882,545,325.41-56.30%其他业务收入 641,356.08 2,270,737.34-71.76%主营业务成本 343,463,534.55 712,160,318.76-51.77%其他业务成本 692,880.57 1,025,015.13-32.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江纾鑫橡胶制品有限公司 29,845,937.92 7.74%否 2 西双版纳傣橡农业开发有限公司 28,403,724.94 7.37%否 3 西双版纳顺达进出口贸易有限责任公司 24,652,778.58 6.39%否 4 红河汇能商贸有限责任公司 24,126,078.87 6.26%否 5 勐腊金色橡胶有限公司 23,821,479.71 6.18%否 合计合计 130,850,000.02 33.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 建信商贸有限责任公司 140,623,588.36 40.94%否 2 贵州盘南煤炭开发有限责任公司 22,601,240.19 6.58%否 3 上海珪璋贸易有限公司 16,307,889.91 4.75%否 4 云南洲际班列物流有限责任公司 12,694,357.94 3.70%否 5 浙江纾鑫橡胶制品有限公司 10,370,260.26 3.02%否 合计合计 202,597,336.66 58.99%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,451,170.04-19,213,898.15 154.39%16 投资活动产生的现金流量净额 4,983,345.00 15,671,625.50-68.20%筹资活动产生的现金流量净额-22,419,325.96-130,025,347.64 82.76%现金流量分析现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 154.39%，主要是本期支付职工薪酬及税费大幅减少所致；2）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 68.20%，主要是收到投资收益款减少所致；3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 82.76%，主要是偿还债务资金减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 滇中供应链 控股子公司 供应链管理 3,300,000,000.00 3,315,234,975.31 549,332,312.73 340,217,696.37-109,528,712.99 贵州供应链 控股子公司 供应链管理 500,000,000.00 703,993,184.89-25,408,791.89 0-26,291,893.15 滇中保理 控股子公司 保理业务 1,700,000,000.00 3,105,077,630.09-611,440,787.48 37,832,164.87-162,039,553.31 榕时代 控股子公司 信息服务 50,000,000.00 514,331,389.32-45,215,194.65 0-810,190.99 易见天树 控股子公司 信息服务 100,000,000.00 2,081,727.14-37,922,851.53 75,471.70-2,831,100.48