400099_2022_宜生3_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 年度报告 宜生 3 NEEQ:400099 宜华生活科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .165165 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜旭成、主管会计工作负责人罗军林及会计机构负责人（会计主管人员）罗军林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鉴于，公司于2020 年4 月24 日收到中国证监会调查通知书（深专调查字2020164 号）,中国证监会于 2021 年 10 月 14 日向公司出具的行政处罚决定书（202181 号）。依据中国证监会对公司财务数据的认定情况，公司已对前期会计差错予以更正，追溯调整了公司 2016 年度至 2019 年度财务报表相关数据，并聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司前期会计差错更正事项出具了关于宜华生活科技股份有限公司前期重大会计差错更正专项说明的审核报告（中兴华核字（2022）第 410016 号）。同时，公司也相应的对2020 年度和2021 年度财务数据，同步进行了前期会计差错更正及追溯调整，并聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司前期会计差错更正事项出具了关于宜华生活科技股份有限公司前期会计差错更正专项说明的审核报告（中兴华核字（2023）第 410015 号）。公司2022 年年度报告是在上述的基础上进行编制。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 4 董事会就非标准审计意见的说明 根据中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号非标准审计意见及其涉及事项的处理等相关规定的要求，公司董事会对带强调事项段无保留意见涉及的事项进行专项说明如下：一、非标准审计意见涉及的主要内容一、非标准审计意见涉及的主要内容 1、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，宜华生活 2022 年度归属于母公司净利润-20.33 亿元，且于 2022 年 12 月 31 日，宜华生活流动负债高于流动资产 69.87 亿元，公司的短期借款、一年内到期的非流动负债及应付利息金额较大，公司未来 1 年仍面临较大的偿债风险。上述事项连同财务报表附注十二、2 所示的或有事项，表明存在可能导致对宜华生活持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。2、带强调事项段 我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注十四、1 前期会计差错更正所述事项对上期财务报表的财务状况和经营成果具有重大影响，该对应数据已经得到适当重述和披露。该事项不影响已发表的审计意见。二、董事会对带强调二、董事会对带强调事项段无保留意见涉及事项的意见事项段无保留意见涉及事项的意见 董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照审慎性原则，为公司出具了带有强调事项段无保留意见的审计报告符合公司实际情况，揭示了公司潜在风险，董事会对该审计报告予以理解和认可。公司董事会和管理层已认识到涉及事项对公司可能造成的不利影响，将积极采取有效措施消除上述事项对公司的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和投资者利益。具体措施如下：1、开拓市场与拓展优化营销渠道 不断开拓市场、优化渠道结构；集中优势资源、聚焦家具制造的主业。2、加强绩效管理、提升生产效能 公司将不断加强内部绩效管理，提升生产制造能力，打造智能化工厂，降低成本费用、提高生产品利润贡献率。3、积极解决诉讼仲裁事项 针对涉及公司诉讼仲裁事项，公司将继续积极与有关方进行沟通、协调，并聘请律师团队协助应对，切实降低对公司日常经营活动的不利影响，最大程度上保障公司的合法权益。4、加大催收回款力度、保证经营活动现金流 公司将继续加大应收账款的催收回款力度，成立回款专项组，落实责任与进度，以加快回笼资金，改善和稳定公司经营现金流。5、继续处置非主业重资产 继续剥离非主业的重资产业务，回笼资金投入到家具制造主业、将有息负债降低到合理水平、降低财务费用。5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 对海外市场依存度较高的风险 当前世界经济呈现出低经济增长、低贸易增长及高债务的态势，全球经济态势短期内复苏依旧乏力。随着国际市场竞争日趋激烈，发达国家利用在环保、技术指标、产品认证、质量标准等方面设置更高壁垒，压制包括中国在内的发展中国家相关产业，贸易摩擦日益增多，政治、经济或贸易政策发生不利变化将导致客户对公司的产品需求下降，对公司出口业务造成较大负面影响。公司将通过实施多元化市场战略，积极开拓新兴市场与内销市场，调整经营战略，扩大消费群体；公司在以自有品牌出口的同时，通过提升产品质量、产品设计、工艺创新、技术改造和品牌营销，研发高附加值的产品，增加产品的技术含量，提高公司的综合实力。另外，加强日常监测预警，关注欧美出口变化及相关市场政策变化，通过建立贸易保护政策和技术壁垒预警机制进行应对。国内外宏观经济政策的不确定性风险 国际经济环境的不确定性和国内房地产政策的变化对家具企业产生一定的影响，另外，随着环保意识的加强，将会出台更多有关家具生产、流通及产品质量的规定、标准，未来国内外的宏观经济及政策因素都可能导致公司主要产品的需求变化，从而影响公司的盈利能力和经营业绩。公司将进一步加强宏观经济研判，密切关注经济形势变化、政策走向，提高政策和市场的敏感性，增强政策与市场风险意识，实施积极的市场竞争策略，以抵御复杂的外部环境带来的挑战。国内市场拓展进度未达预期的风险 公司国内营销体系与品牌建设培育仍在拓展阶段，国内家居体验中心作为一种家具零售终端，从建设到营业再到实现盈利需要一个过程。当前公司产品的国内市场占有率及品牌知名度还不高，国内市场业务的波动可能性较大，如何调整产品结构，合理制定营销策略，实现预期收益，存在一定不确定性。公司将根据市场需求调整经营方针，以客户价值为驱动，实施以渠道为核心的营销策略，持续加强运营管理，丰富盈利模式，控制成本费用支出；强化质量管理，提升产品层次和品质，提高产品的溢价能力，通过专业化、精细化发展提升品牌影响力，另外，公司逐步尝试与产业链相关企业进行合作，实现经营模式和渠道的拓展升级，由此提升公司盈利能力、市场占有率和综合竞争力。诉讼纠纷风险 公司目前存在部分债务逾期及涉及多起诉讼案件，存在公司资产被法院采取查封、冻结、强制执行等措施的可能。公司将密切关注和高度重视诉讼纠纷所带来的风险，本着友好协商的原则，争取妥善解决相关争议。资金流动性风险 公司因前期投资过大、行业不景气、整体融资环境变化造6 成资金流动性紧张，公司存在因资金流动性紧张引发的债务风险。公司正在积极协调各方商讨多种化解债务危机的方案，通过资产变现及债务重组等方式逐步解决历史遗留问题，摆脱债务困境。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 宜华生活、公司 指 宜华生活科技股份有限公司（更名前为：广东省宜华木业股份有限公司）报告期、本期、本年 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，货币金额除特殊情况外，通常指人民币金额。退市板块 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司依托原证券公司代办转让系统设立并代为管理的两网公司及退市公司板块。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宜华生活科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yihua Lifestyle Technology Co.,Ltd.Yihua Life 证券简称 宜生 3 证券代码 400099 法定代表人 杜旭成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王荀 联系地址 广东省汕头市澄海区莱芜岭海工业园区 电话 0754-85741912 传真 0754-85100797 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广东省汕头市澄海区莱芜岭海工业园区 邮政编码 515800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 7 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 退市板块 成立时间 1996 年 12 月 14 日 进入退市板块时间 2021 年 12 月 8 日 分类情况 每周交易三次 行业（管理型行业分类）制造业（C）-家具制造业（21）-木制家具制造（211）-木制家具制造（211）主要业务 公司主要从事家具和木地板等家居产品的研发、设计、生产与销售。主要产品与服务项目 公司产品定位中高端，主导产品包括木质家具和木地板等产品系列，旗下拥有多个自主品牌。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）1,482,870,004 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（宜华企业（集团）有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘绍喜）注：2023 年 2 月 22 日，余伟宾先生通过受托行使表决权成为公司控股股东、实际控制人。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440000618095689N 否 注册地址 广东省汕头市澄海区莲下镇槐东工业区 否 注册资本 1,482,870,004 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长城国瑞证券有限公司 主办券商办公地址 北京市丰台区凤凰嘴街 2 号 12 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长城国瑞证券有限公司 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 戈三平 刘兵仿-1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 171,688,170.43 164,208,241.64 4.56%毛利率%-51.77%-40.80%-归属于两网公司或退市公司股东的净利润-2,032,625,499.28-1,242,246,706.51 不适用 归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,937,888,365.62-961,767,874.54 不适用 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算）-1,176.87%-7.22%-加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,122.02%-5.57%-基本每股收益-1.37-0.84-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 8,623,501,649.93 8,332,362,692.30 3.49%负债总计 8,531,919,940.99 8,112,842,708.38 5.17%归属于两网公司或退市公司股东的净资产 110,592,673.97 234,836,476.20-52.91%归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产 0.07 0.15-53.33%资产负债率%（母公司）92.46%83.02%-资产负债率%（合并）98.94%97.37%-流动比率 0.17 0.27-利息保障倍数-2.30-1.90-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,703,041.49-112,545,686.70 不适用 应收账款周转率 0.61 0.21-存货周转率 0.27 0.13-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.49%-33.32%-营业收入增长率%4.56%-60.82%-净利润增长率%-63.36%57.84%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 1,482,870,004 1,482,870,004-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益-10,134,923.77 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,761,539.51 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 75,100.96 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公 10 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-11,018,323.35 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目-76,422,587.69 非经常性损益合计非经常性损益合计-94,739,194.34 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-2,060.68 非经常性非经常性损益净额损益净额-94,737,133.66(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-鉴于，公司于 2020 年 4 月 24 日收到中国证监会调查通知书（深专调查字 2020164 号）,中国证监会于 2021 年 10 月 14 日向公司出具的行政处罚决定书（202181 号）。依据中国证监会对公司财务数据的认定情况，公司已对前期会计差错予以更正，追溯调整公司 2016 年度至 2019 年度财务报表相关数据，并聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司前期会计差错更正事项出具了宜华生活科技股份有限公司前期重大会计差错更正的专项说明审核报告（中兴华核字（2022）第 410016 号）。上述内容公司已于 2022 年 6 月 17 日在指定信息披露平台（http:/）进行披露。公司已经对 2020 年度和 2021 年度财务数据进行了前期会计差错更正及追溯调整，同时并聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司前期会计差错更正事项出具了关于宜华生活科技股份有限公司前期会计差错更正专项说明的审核报告（中兴华核字（2023）第 410015 号）。具体内容详见 2023 年4月12日公司于全国股转公司管理的两网和退市公司板块指定信息披露平台（http:/）披露的相关公告。11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 具体内容详见 2023 年 4 月 12 日公司于全国股转公司管理的两网和退市公司板块指定信息披露平台（http:/）披露的相关公告。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 详见第八节标题三、财务报表附注（六）合并范围的变更 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式 公司是国内家居行业中少有的在国外市场采用自有品牌销售的企业之一，同时也是行业内为数不多的纵贯“人工造林、林地采伐、木材加工、产品研发、生产制造、销售网络”完整产业链型一体化经营模式企业。在海外市场经营模式上，公司采用批发模式，将产品直接销售给大型的海外家具批发商、零售商和品牌连锁店等，然后由大型的家具批发商、零售商、品牌连锁店销售给最终消费者，公司自身则主要负责境外市场的售后服务、市场推广和品牌维护等业务功能。在国内市场经营模式上，公司主要采取“体验中心+经销商”的销售模式。公司通过自购房产的形式建设体验中心，体验中心主要作为品牌推广、产品展销及区域性物流配送中心，又承担对经销商的管理、服务功能，公司定期根据市场情况、投入产出比等因素综合评估，继续完善体验中心建设布局。除传统渠道之外，公司也在逐步尝试与产业链相关企业进行合作，设立合资公司共同拓展业务布局。通过优势互补，达成“品牌+产销”双驱动深度合作新模式，更进一步完善内销市场新布局，为广大消费者提供健康、环保、优质的产品和服务。2、报告期内核心竞争力分析 公司拥有较多的竞争优势，使得公司能够借助中国经济的增长机遇获得持续发展。经过多年发展所形成的竞争优势是公司持续发展的保证，这些优势主要包括：（1）产业链一体化经营优势 近年来，公司以家具制造业务为核心，积极稳健推进产业链整合，一方面向上游买林造林，资源拓展；另一方面向下游推进国内营销网络的渠道建设，增强了公司较强的综合竞争实力和抗风险能力。目前，公司已经成为纵贯“人工造林、林地采伐、木材加工、产品研发、生产制造、销售网络”完整产业链、一体化经营的企业。（2）规模优势 公司拥有规模化生产家具、木地板的两大类生产基地,包括宜华木业城、江西遂川、四川阆中等生产基地，目前已形成较强的规模优势，能够为公司运营的持续性和稳定性提供保障。（3）稳定的原材料供应优势 家具制造业是典型的资源型产业，主要原材料占产品生产成本比例较高，充足和低成本的木材原料供应是企业赖以生存的根本。公司生产所需的主要原材料为原木、板材等。经过多年的生产经营，公司已与东南亚以及国内的东北、西南地区的供应商建立了长期稳定的合作关系，各主要原材料均有12 稳定的供应渠道。目前，公司自有或控制的林木资源的储备将有利于公司原材料供应的稳定，也有利于降低生产成本。（4）品牌形象优势 与国内大多数家具出口企业不同，公司是我国家具行业中少有的在国外市场采用自有品牌销售的企业。自有品牌的确立使公司在与国内企业的出口竞争中具有明显的优势，有利于公司市场地位的巩固和扩大。（5）设备和技术优势 公司历来注重木材的综合利用，通过技术革新及先进设备的运用，大大提高木材利用率。目前，公司拥有实木家具、软体家具、三层复合及多层复合地板生产线等各类先进生产设备。先进的机器设备和领先的技术水平提升了公司的劳动生产率和产品质量，使公司具备了规模化生产能力，减少了对人工的需求，劳动生产率大幅提高。（6）技术研发优势 公司前后与中国林科院木材工业研究所、南京林业大学、中南林业科技大学达成全面战略合作关系，借助各方在科学研究、人才资源、技术成果等方面的优势，在技术研究、项目开发、人才培养等方面开展产学研用合作，进行多方位交流，多样化协作，形成全方位深入合作和资源整合的协同创新机制，保证公司技术研发的持续、高效开展。公司高度重视技术研发与人才培育，建有广东省省级工程中心、广东省省级研究开发院、广东省农林院士工作站，全国博士后科研工作站、全国工程专业学位研究生联合培养示范基地等多个技术创新人才培育平台，在先进制造、节能环保、质量基础、资源高效利用等领域通过自主研发及产学研合作方式，形成多项技术成果，着力建设以知识产权为核心的科技成果管理体系，并先后承担或参与了包括“十二五”国家科技支撑计划项目课题、“十三五”国家重点研发计划项目课题在内的多项重要技术项目的研究开发，成果转化成效显著，在生产经营过程中成功应用并形成新产品、新工艺。（7）产品多样化优势 经过多年的发展，公司的产品类型和结构得到了持续丰富，产品类别可满足不同人群的需求。公司考虑国内和国外的消费习惯和审美观念，对现有的产品进行改善，注重产品研发和创新，加大对产品的开发投入、设计、品牌建设、绿色环保的投入，突出自身产品特色，避免同质化的竞争，提高产品的技术含量和附加值，在性价比和品牌溢价上寻找优势。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 17,909,804.36 0.21%9,586,096.19 0.12%86.83%应收票据 应收账款 330,039,698.88 3.83%237,367,578.56 2.85%39.04%存货 802,279,992.91 9.30%1,144,389,566.63 13.73%-29.89%投资性房地产 3,397,108,295.00 39.39%长期股权投资 669,080,000.00 7.76%771,706,463.57 9.26%-13.30%固定资产 1,360,675,799.90 15.78%2,713,278,866.45 32.56%-49.85%在建工程 1,689,249.73 0.02%2,886,286.21 0.03%-41.47%无形资产 453,504,604.92 5.26%898,245,713.07 10.78%-49.51%商誉 短期借款 3,653,666,783.84 42.37%3,877,880,553.71 46.54%-5.78%长期借款 956,355.00 0.01%-100.00%预付款项 116,924,838.55 1.36%607,756,875.71 7.29%-80.76%其他流动资产 17,275,543.39 0.20%11,308,781.31 0.14%52.76%长期应收款 87,482,312.02 1.01%791,710,746.49 9.50%-88.95%预收款项 27,515,443.77 0.32%81,262,818.90 0.98%-66.14%其他非流动金融资产 191,921,936.38 2.23%合同负债 33,496,110.47 0.39%987,871.54 0.01%3,290.74%其他应付款 1,508,919,783.82 17.50%888,995,472.73 10.67%69.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：公司报告期内营运资金增加所致；2、应收账款变动原因：公司报告期内客户信用期增加所致；3、存货变动原因：公司报告期内清理积压库存所致；4、投资性房地产变动原因：公司报告期内固定资产和土地使用权转投资性房地产，公允模式计量所致；5、长期股权投资变动原因：公司报告期内处理子公司宜华木业（美国）有限公司所致；6、固定资产变动原因：公司报告期内固定资产和土地使用权转投资性房地产，公允模式计量所致；7、在建工程变动原因：公司报告期内结转完工工程所致；8、无形资产变动原因：公司报告期内固定资产和土地使用权转投资性房地产，公允模式计量所致；9、短期借款变动原因：公司报告期内偿还借款所致；10、长期借款变动原因：公司报告期内偿还借款所致；11、预付款项变动原因：公司报告期内主要是计提坏账损失所致；12、其他流动资产变动原因：公司报告期内重分类所致；13、长期应收款变动原因：公司报告期内计提减值准备所致；14 14、预收款项变动原因：公司报告期内重分类所致所致；15、其他非流动金融资产变动原因：报告期内公司债务重组所致；16、合同负债变动原因：公司报告期内重分类所致所致；17、其他应付款变动原因：公司报告期内借款利息增加所致。2 2、营营业情况业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 171,688,170.43-164,208,241.64-4.56%营业成本 260,569,002.47 151.77%231,206,023.56 140.80%12.70%毛利率-51.77%-40.80%-销售费用 6,119,663.79 3.56%31,479,541.42 19.17%-80.56%管理费用 243,246,190.41 141.68%230,542,969.69 140.40%5.51%研发费用-1,330,114.80 0.81%-100.00%财务费用 618,152,002.83 360.04%430,453,196.70 262.14%43.60%信 用 减 值 损失-385,230,781.13-224.38%-114,271,828.76-69.59%-237.12%资 产 减 值 损失-580,116,826.50-337.89%-303,169,968.90-184.63%-91.35%其他收益 2,692,856.88 1.57%3,132,922.06 1.91%-14.05%投资收益-7,711,585.09-4.49%-41,904,716.41-25.52%-81.60%公允价值变动收益-11,018,323.35-6.42%资 产 处 置 收益-292,112.38-0.17%28,019.45 0.02%-1,142.53%汇兑收益-营业利润-1,959,379,236.78-1,141.24%-1,232,652,714.96-750.66%58.96%营业外收入 1,030,949.53 0.60%15,123,689.88 9.21%-93.18%营业外支出 79,440,979.93 46.27%30,094,885.89 18.33%163.97%净利润-2,038,172,118.05-1,187.14%-1,247,667,149.44-759.81%63.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：公司报告期内受国内外市场经济影响，产品销售有所回升所致；2、营业成本变动原因：公司报告期内清理积压库存，原库存成本较高所致；3、销售费用变动原因：公司报告期内运输费、广告展销费及销售服务费等销售业务费用减少所致；4、管理费用变动原因：公司报告期内固定资产折旧费用增加所致;5、研发费用变动原因：公司报告期内研发项目已结束；6、财务费用变动原因：公司报告期内计提逾期借款罚息所致；7、信用减值损失变动原因：公司报告期内计提的坏账损失减少所致；8、资产减值损失变动原因：公司报告期内计提山东华达利破产债权损失以及闲置机器设备减值损失所15 致；9、其他收益变动原因：公司报告期内政府补助较上年同期减少所致；10、投资收益变动原因：公司报告期内处置子公司确认投资收益所致；11、公允价值变动收益变动原因：公司报告期内固定资产和土地使用权转投资性房地产，公允模式计量所致；12、资产处置收益变动原因：公司报告期内处置固定资产损失增加所致；13、营业利润变动原因：公司报告期内同期收入成本费用变动较小，主要是计提山东华达利破产债权损失和预付款项减值损失所致；14、营业外收入变动原因:公司报告期内收到的政府补助款较上年同期减少；15、营业外支出变动原因：公司报告期内支付的非经营性费用增加所致；16、净利润变动原因：公司报告期内同期收入成本费用变动较小，主要是计提山东华达利破产债权损失和预付款项减值损失所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 120,716,916.09 88,713,087.91 36.08%其他业务收入 50,971,254.34 75,495,153.73-32.48%主营业务成本 196,530,957.44 154,331,443.68 27.34%其他业务成本 64,038,045.03 76,874,579.88-16.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营业收入变动原因：公司报告期内受国内外市场经济影响，产品销售有所回升；2、其他业务收入变动原因：公司报告期内租赁业务同期减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 单位 1 18,222,977.63 10.61%否 2 单位 2 14,443,236.77 8.41%否 3 单位 3 6,872,149.01 4.00%否 4 单位 4 6,341,720.48 3.69%否 5 单位 5 5,577,957.93 3.25%否 合计合计 51,458,041.82 29.97%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 单位 1 3,804,419.47 11.80%否 2 单位 2 3,533,376.07 10.96%否 3 单位 3 1,102,601.17 3.42%否 4 单位 4 906,456.64 2.81%否 5 单位 5 866,743.24 2.69%否 合计合计 10,213,596.59 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,703,041.49-112,545,686.70-103.29%投资活动产生的现金流量净额-7,471,012.18 218,995,689.93-103.41%筹资活动产生的现金流量净额-572,895.80-103,935,955.57-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：公司报告期内购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致；2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：公司报告期内支付其他与投资活动有关的现金同比增加所致；3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：公司报告期内偿还债务支出较上年同期减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 梅州市汇胜木制品有限公司 控股子公司 制造业 150,000,000.00 419,895,813.73 324,064,887.00 647,459.37-27,826,423.67 广州市宜华家具有限公司 控股子公司 制造业 43,000,000.00 360,243,456.36 243,835,679.00 18,222,977.63 4,314,195.03 汕头市宜华家具有限公司 控股子公司 制造业 50,000,000.00 182,849,382.76 107,510,739.44 -13,070,970.32 广州宜华时代家具有限公司 控股子公司 销售 30,000,000.00 132,258,690.00 27,621,794.74 476,369.49-6,587,782.06 遂川县宜华林业有限公司 控股子公司 林业 50,000,000.00 231,321,044.73-31,154,233.35 -3,648,988.88 遂川县宜华家具有限公司 控股子公司 制造业 100,000,000.00 720,176,445.60-149,202,748.65 8,453,887.78-51,361,272.84 17 北京宜华时代家具有限公司 控股子公司 销售 52,000,000.00 163,006,201.45 5,481,267.89 1,709,260.70-6,893,642.24 新疆宜华时代家具有限公司 控股子公司 销售 20,000,000.00 19,779,408.00-10,163,068.64 -1,400,440.67 武汉宜华时代家具有限公司 控股子公司 销售 20,000,000.00 107,764,502.88 50,385,998.69 -7,679,656.31 南京宜华时代家具有限公司 控股子公司 销售 20,000,000.00 113,305,527.83 56,421,825.67 2,887,911.81-485,774.79 上海宜华时代家具有限公司 控股子公司 销售 30,000,000.00 103,472,870.72 45,120,051.02 3,464,839.07-736,656.79 成都宜华时代家具有限公司 控股子公司 销售 50