833408_2021_伊森新材_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 证券代码：证券代码：833408 证券简称：伊森新材证券简称：伊森新材 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 年度报告 伊森新材 NEEQ:833408 青岛伊森新材料股份有限公司 Qingdao Eastsun New Materials Corporation Limited 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月 10 日，青岛伊森新材料股份有限公司被评为青岛市第一批国家级专精特新小巨人。2021 年 12 月 28 日，青岛证监局对青岛伊森新材料股份有限公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导备案申请材料予以受理。青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙昌东、主管会计工作负责人姜艳玉及会计机构负责人（会计主管人员）姜艳玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于公司与部分客户和供应商签有保密协议或保密条款，公司与其签订的合同涉及商业秘密，公开披露其名称会违反国家保密法规及已签署的保密协议，并同时增加泄露商业秘密的风险。前五大客户和供应商均已汇总批露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、供应商集中风险 公司上游供应商主要为大型石油化工企业，上游行业具有一定垄断性，若公司与供应商合作方面发生重大变化，势必影响公司经营业绩。应对措施：公司在自 2018 年开始进口原料，进口量逐年增长，供应商数量增多，原料质量提高，公司的采购议价能力进一步增强，进一步降低了对前五名供应商的依赖程度。青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 5 二、汇率波动风险 公司产品外销比例较大，公司签订的外销合同大都以美元结算，若汇率市场波动幅度加大，或国家汇率政策有所调整，会对公司收益产生间接影响，进而影响公司持续健康发展。应对措施：公司自 2018 年开始进口原料，2021 年进口额与出口额总量相当，大都采用美元结算，能够抵消美元结算形成的汇兑损益；在出口销售中也逐渐增大人民币结算比例；2021 年公司国内销售增长较多，进一步降低了汇率波动对公司的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、伊森新材 指 青岛伊森新材料股份有限公司 凯伊诺 指 青岛凯伊诺投资控股有限公司，公司控股股东 三凯集团 指 三凯集团（香港）有限公司，公司股东 碳九石油树脂 指 以 C9 馏分为主要树脂原料，在催化剂存在下聚合，或将其与醛类、芳烃、萜烯类化合物进行共聚合而制 得的热塑性树脂。树脂油 指 又称混合苯，是在石油树脂生产过程中产生的一种高 沸点的树脂连接料 碳五石油树脂 指 又称间戊二烯树脂、脂肪烃树脂，分为通用型、调和 型、无色透明型 3 种，平均分子量 1000-2500，溶于丙酮、甲苯、树脂油汽油等。报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛伊森新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Eastsun New Materials Corporation Limited 证券简称 伊森新材 证券代码 833408 法定代表人 孙昌东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姜艳玉 联系地址 青岛胶州市九龙街道办事处瓦屋庄村 电话 0532-80628866 传真 0532-80628867 电子邮箱 公司网址 办公地址 青岛胶州市九龙街道办事处瓦屋庄村 邮政编码 266319 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 12 月 28 日 挂牌时间 2015 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-合成材料制造（C26）-合成材料制造（C265）-初级形态的塑料及合成树脂制造(C2651)主要业务 生产销售 ESUN 碳氢石油树脂 主要产品与服务项目 石油碳氢树脂产品的生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（青岛凯伊诺投资控股有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙昌东、刘潇），一致行动人为（凯伊诺、三凯集团）青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9137020079402955XM 否 注册地址 山东省青岛市胶州市九龙街道办事处瓦屋庄村 否 注册资本 30,000,000 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马春明 王伦刚 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,503,585.12 86,629,257.96 24.10%毛利率%17.18%13.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,158,379.58 2,637,115.22 247.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,774,082.41 1,543,789.63 338.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.42%7.09%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.84%4.15%-基本每股收益 0.31 0.09 239.22%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 69,136,618.05 60,104,952.77 15.03%负债总计 23,302,018.17 21,928,732.47 6.26%归属于挂牌公司股东的净资产 45,834,599.88 38,176,220.30 20.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.27 20.47%资产负债率%（母公司）0.00%0.00%-资产负债率%（合并）33.70%36.48%-流动比率 196.94%172.77%-利息保障倍数 21.51 5.25-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,865,176.30 2,231,411.73-16.41%应收账款周转率 1023.76%1490.51%-存货周转率 393.81%309.80%-青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.03%1.80%-营业收入增长率%24.10%14.70%-净利润增长率%247.29%52.71%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,417,403.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,303.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-16,803.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,384,297.17 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,384,297.17 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）会计政策变更（一）会计政策变更 2018 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下统称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，根据衔接规定，本公司将据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对本公司资产负债表无影响。（二）会计估计变更（二）会计估计变更 报告期未发生会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事石油碳氢树脂生产、销售业务，采用“以产品定制业务带动市场开拓”的商业模式。公司所属行业为初级形态塑料及合成树脂制造业，产品为碳九石油树脂产品、树脂油和碳五石油树脂产品，产品主要销往国内大型木工胶公司以及东南亚、中东、东欧等国家和地区。采购方面，以碳九树脂原料采购为主，供应商为合作关系较为稳定的国内外大型石油化工企业，公司根据每月生产计划和库存情况购买原材料；生产方面，公司按照订单数量及要求，综合库存情况，制定明确的生产计划；销售方面，公司销售渠道分为内销和外销，二者区别是，公司为外销客户提供一站式服务，除生产产品外还负责联系货轮运输，实时跟踪外销物流情况，对于国内销售客户，在公司明确成品交付时间后，由客户自行安排物流运输，报告期内，公司主要收入来源于碳九石油树脂及碳五石油树脂的销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2020 年 11 月公司进入第二批专精特新“小巨人”企业公示名单,2021 年 5 月进入建议支持的国家级专精特新“小巨人”企业公示名单。2、公司于 2019 年 12 月 28 日收到青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局颁发的 高新技术企业 证书，证书有限期为三年。3、公司被认定为“科技型中小企业”（编号：2021370281A8004240），有效期 2021 年 8 月 27 日至 2021 年 12 月 31 日，2022 年公司已递交“科技型中小企业”申报材料，截至报告披露日仍在审核中。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,477,020.61 7.92%4,790,547.18 7.97%14.33%应收票据 975,000.00 1.41%-应收账款 13,873,470.27 20.07%7,128,238.90 11.86%94.63%存货 21,557,942.98 31.18%23,660,408.40 39.37%-8.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 19,678,248.95 28.46%11,718,820.35 19.50%67.92%在建工程 177,081.65 0.26%6,634,437.04 11.04%-97.33%无形资产 4,708,108.64 6.81%4,458,879.68 7.42%5.59%商誉-短期借款 14,455,798.20 20.91%11,036,468.06 18.36%30.98%长期借款-预付款项 782,699.44 1.13%1,032,691.79 1.72%-24.21%其他应收款 31,207.71 0.05%126,017.95 0.21%-75.24%其他流动资产 571,130.80 0.83%343,271.48 0.57%66.38%其他非流动资产 377,367.50 0.55%211,640.00 0.35%78.31%应付账款 3,849,290.47 5.57%4,420,236.87 7.35%-12.92%合同负债 1,241,065.69 1.80%4,468,695.95 7.43%-72.23%应交税费 237,216.34 0.34%242,589.66 0.40%-2.21%其他应付款 2,574,758.53 3.72%886,906.35 1.48%190.31%其他流动负债 83,128.53 0.12%407,603.82 0.68%-79.61%递延收益 860,760.41 1.25%466,231.76 0.78%84.62%青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末余额 13,873,470.27 元，较本期期初余额 7,128,238.90 元，增加 6,745,231.37 元，增幅 94.63%，主要系公司给与大客户账期，大客户采购量增加使余额增加。2、固定资产期末余额 19,678,248.95 元，较本期期初余额 11,718,820.35 元，增加 7,959,428.60 元，增幅 67.92%，主要系在建工程完工投入使用转入了固定资产。3、在建工程期末余额 177,081.65 元，较本期期初余额 6,634,437.04 元，减少 6,457,355.39 元，降幅 97.33%，主要系在建工程完工投入使用转入了固定资产。4、短期借款期末余额为 14,455,798.20 元，较本期期初余额 11,036,468.06 元，增加 3,419,330.14元，增幅 30.98%，主要原因是公司 21 年有账期的大客户业务增多，为了公司资金正常运转向银行增大了贷款金额。5、合同负债期末余额为 1,241,065.69 元，较本期期初余额 4,468,695.95 元，减少 3,227,630.26 元，降幅 72.23%，主要原因是公司 21 年经济形势较为严峻，预付款客户减少。6、其他应付款期末余额为 2,574,758.53 元，较本期期初余额 886,906.35 元，增加 1,687,852.18 元，增幅 190.31%，主要原因是报告期内计提了应付股利 150 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 107,503,585.12-86,629,257.96-24.10%营业成本 89,036,777.62 82.82%74,658,791.67 86.18%19.26%毛利率 17.18%-13.82%-销售费用 923,983.18 0.86%2,111,880.98 2.44%-56.25%管理费用 2,193,151.13 2.04%1,559,352.87 1.80%40.64%研发费用 7,175,179.11 6.67%5,412,470.96 6.25%32.57%财务费用 866,258.51 0.81%676,326.94 0.78%28.08%信用减值损失 12,156.80 0.01%-12,196.80-0.01%-资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 2,417,403.73 2.25%1,036,460.89 1.20%133.24%投资收益-16,803.56-0.02%18,868.75 0.02%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 9,174,682.58 8.53%2,599,119.27 3.00%252.99%青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 15 营业外收入 26,197.00 0.02%39,232.09 0.05%-33.23%营业外支出 42,500.00 0.04%1,236.14 0.00%3,338.12%净利润 9,158,379.58 8.52%2,637,115.22 3.04%247.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2021 年公司营业收入 107,503,585.12 元，比上年同期的 86,629,257.96 元，增加20,874,327.16 元，增幅 24.10%，主要原因是公司主要服务的固定客户销量实现了较大增长。2、毛利率：2021 年公司毛利率 17.18%，比上年同期的 13.82%，增加了 3.36 个百分点，主要原因是公司库存了较多上年的较低价原料，且固定客户利润空间增大，增加了毛利。3、销售费用：2021 年公司销售费用 923,983.18 元，比上年同期 2,111,880.98 元，减少 1,187,897.80 元，降幅 56.25%，主要是本期做 reach 认证花费以及港杂费减少所致。4、管理费用：2021 年公司管理费用 2,193,151.13 元，比上年同期 1,559,352.87 元，增加 633,798.26元，增幅 40.64%，变动明细：（1）2021 年公司业务招待费 478,773.13 元，比上年同期 291,150.26 元，增加 187,622.87 元，增幅64.44%，主要原因是公司购买酒茶用于业务招待增大了支出。（2）2021 年工资薪酬 843,491.39 元，比上年同期 556,076.66 元，增加 287,414.73 元，增幅 51.69%，主要原因是公司为提高员工工作积极性提高了薪酬。（3）2021 年排污检测费 111,320.76 元，系 2020 年新颁发排污许可证后的排污设施检测费用。5、研发费用：2021 年公司研发费 7,175,179.11 元，比上年同期 5,412,470.96 元，增加 1,762,708.15元，增幅 32.57%，主要原因是公司持续增大研发力度。（1）2021 年公司研发的功能性树脂用途广泛，质量稳定，在市场上潜在客户众多，公司为顺利将产品研发成功进行了大量密集地研发试验并不断进行工艺改进，耗用了 5,562,975.97 元直接投入，最终成果显著，产品广受欢迎。（2）2021 年研发费用中职工薪酬 491,201.20 元，比上年同期 571,191.69 元减少 79,990.49 元，降幅 14%，主要是为应对不确定的大环境，部分参与研发的人员工资有所降低。（3）2021 年研发费用中其他支出 611,879.99 元，比上年同期 82,579.10 元增加 529,300.89 元，增幅640.96%，主要是公司为符合环保要求，对研发废料的检测和处理增加了 491,226.38 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 107,503,585.12 86,621,207.96 24.11%其他业务收入 0.00 8,050.00-100.00%青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 16 主营业务成本 89,036,777.62 74,650,791.67 19.27%其他业务成本 0.00 8,000.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%固体 90,779,404.73 74,301,057.09 18.15%17.66%13.46%3.02%液体 16,724,180.39 14,735,720.53 11.89%76.69%60.75%8.74%合计 107,503,585.12 89,036,777.62 17.18%24.11%19.27%3.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国外 38,027,801.77 30,969,254.93 18.56%38.01%34.23%3.35%国内 69,475,783.35 58,067,522.69 16.42%17.60%13.88%3.24%合计 107,503,585.12 89,036,777.62 17.18%24.10%20.22%3.36%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年公司加大了对国内外公司客户的销售力度，销售提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 前 5 名客户 24,749,106.08 23.02%否 合计合计 24,749,106.08 23.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 前 5 名供应商 57,853,967.70 61.52%否 合计合计 57,853,967.70 61.52%-青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,865,176.30 2,231,411.73-16.41%投资活动产生的现金流量净额-4,013,710.93-825,888.09 0.00%筹资活动产生的现金流量净额 2,304,427.06-1,443,692.88 0.00%现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金净流量 1,865,176.30 元，比去年同期 2,231,411.73 元，净流入减少 366,235.43 元，主要受以下原因综合影响：本期主要服务的世界知名固定客户销量实现了较大增长，销售收到现金较上期增加 13,343,328.31 元；本期随着销售增长以及生产计划，采购增加，购买商品支付现金较上期增加 16,365,762.73 元；本期集中核销了前期进口进料加工的原材料，增加了748,906.85 的进项留抵，自 10 月起享受 50%税款暂缓缴纳，21 年支付税费现金较上期减少 1,807,889.72元；本期支付职工现金较上期增加 814,947.20 元，因为员工人数增多，工资提高；本期收到其他现金较上期增加 1,731,209.56 元，主要原因是收到政府补助增加。经营活动净现金流量比净利润 9,158,379.58 元少 7,293,203.28 元，主要原因是本期折旧增加2,041,258.81 元，本期财务费用 783,439.88 元，本期存货减少 2,102,465.42 元，经营性应收增加8,508,470.80 元，经营性应付减少 3,827,314.39 元。公司投资活动产生的现金流量净额为-4,013,710.93 元，比上期-825,888.09 元，净流出增加3,187,822.84 元，主要原因是：上期购买理财净流入 2,318,868.75 元，本期净流出 26,803.56 元，固定资产投资流出比上期增加 842,150.53 元。公司筹资活动产生的现金流量净额 2,304,427.06 元，比上期-1,443,692.88 元，现金净流入增加 3,748,119.94 元，主要原因是本期有账期的大客户业务增多，为了公司资金正常运转，向银行增大了贷款力度，取得了更多的银行贷款 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司创新能力较强，为公司的持续经营奠定了良好的基础，公司没有发生违法、违规行为。报告期内，本期收入较上期增长 24.11%，营业利润较上期增长 252.99%，经营良好。主要原因是公司改变了销售策略，首先确保世界 500 强大客户的需求，确保稳定的收入和利润。本期公司进口原料增加，公司掌握了更多的资源，为公司经营提供了更强的支持，在同行中取得了先机；进出口同时用美元进行结算，企业对于汇率浮动有了更强的抵抗力。公司不断加强成本控制，加大研发投入，不断研发出适合市场需求的高端产品，产品质量进一步提升，保持了公司销售收入利润的双增长，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好。青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 5,000,000.00 2,312,350.00 2销售产品、商品，提供劳务 0.00 0.00 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 20 注：2021 年 4 月公司预计 2021 年度的日常性关联交易：公司关联方青岛三凯化工有限公司、烟台习醉商贸有限公司向公司出售商品 5,000,000.00 元。本期三凯化工实际向公司出售树脂油1,933,750.00元；本期习醉实际向公司出售习酒378,600.00元。(四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0.00 0.00 与关联方共同对外投资 0.00 0.00 债权债务往来或担保等事项 80,000,000.00 9,000,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1.2021 年 4 月公司预计 2021 年度的日常性关联交易：公司向关联方青岛三凯化工有限公司、孙昌东借款 2000 万元。本期实际未发生。2.2021 年 4 月公司预计 2021 年度的关联交易：关联方青岛三凯化工有限公司、青岛凯伊诺投资控股有限公司、三凯集团（香港）有限公司、孙昌东、刘潇为公司向银行取得借款或授信提供担保提供担保 6000 万元。报告期实际向兴业银行借款 500 万元，由孙昌东、刘潇、三凯化工提供担保 500 万元；报告期实际向中国银行借款 400 万元，由孙昌东、刘潇、三凯化工、凯伊诺提供担保 400 万元。关联方为公司提供借款和综合授信担保，用以满足公司经营需要，有助于公司发展。关联方为公司提供借款和授信担保，体现了关联方对公司的支持，符合公司和全体股东利益，有助于公司业务发展，对公司有积极影响。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (五五)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合合对价对价金额金额 是否构成是否构成关关是否是否构成重构成重青岛伊森新材料股份有限公司 2021 年年度报告 21 并标的并标的 联交易联交易 大资产重组大资产重组 对外投资 其他（购买理财产品）其他（购买理财产品）20,794,690.84 否 否 对外投资 其他（购买期货）其他（购买期货）271,018.65 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：2021 年 4 月 21 日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了关于使用自有闲置资金投资银行理财产品的议案、关于使用自有资金进行商品期货、期权投资的议案，并于 2021 年 5月 19 日召开 2020 年年度股东大会，同意公司使用不超过人民币 30,000 万元的自有经营性闲置资金购买低风险理财产品，可以滚动购买和赎回，旨在提高公司资金使用效率，提升收益水平；同意公司使用不超过人民币 1,000 万元的自有资金于国内期货市场开展商品期货投资，旨在降低公司主要原材料交易价格波动风险。报告期内累计购买理财产品 20,794,690.84 元，期末理财产品余额为 10,000.00 元，报告期内取得的收益为 45,601.09 元。报告期内累计购买期货 271,018.65 元，期末期货余额为 208,614.00 元，报告期内取得的收益为-62,317.20 元。(六六)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履履行情况行情况 实际控制人或控股股东 2015 年 4月 10 日 挂牌 同 业 竞争承诺 承诺