873630_2021_沃野牧丰_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 沃野牧丰 NEEQ:873630 宁夏沃野牧丰农牧股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司 2020 年 7 月开始建设的牧场，于 2021 年 6 月正式投产。公司与吴忠市乐汇牧业股份有限公司（原一场）和宁夏宏文牧业有限公司（原二场）签订租赁合同均提前解除，6 月 30 日全部搬至新建牧场。二、2021 年 5 月与西北农林科技大学签订高产奶牛良种繁育和快繁新型关键技术研究与应用项目科技合作协议。三、公司于 2021 年 11 月 23 日正式挂牌。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马列、主管会计工作负责人王琦伟及会计机构负责人（会计主管人员）马红梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 食品安全风险 近年来我国食品安全问题频发，“苏丹红”、“三聚氰胺”等事件的爆发，使食品安全问题成为社会各界和广大民众关注的焦点。报告期内公司销售的生鲜乳未发生过重大食品安全问题。虽然公司高度重视生鲜乳的质量控制，但仍不能排除由于工作疏忽或不可抗力等原因造成食品安全问题。如果发生食品安全问题，短期内将会给公司经营带来不利影响。政策风险 公司位于宁夏回族自治区吴忠市，奶产业发展受到自治区及吴忠市大力扶持。公司报告期内共收到政府补贴确认其他收益190.44 万元，政府补贴收入占营业利润的 94.74%，如果国家相关政策及宁夏回族自治区相关政策发生重大变化，政府补贴减少，将会给公司总体盈利水平带来一定影响。大客户依赖风险 报告期我公司客户主要是大型乳制品企业皇氏乳业和伊利乳业，伊利和黄氏的销售额占公司总销售额的 83.41%。大型乳制品企业在采购价格上有较强的定价权和主导权，乳制品企业根据市场销售调节收购价格，公司生鲜乳销售情况受到下游客户定价的影响。公司存在销售客户相对集中对生产经营业绩产生5 影响的风险。动物疫情风险 在养殖业中爆发的如口蹄疫、禽流感等疫病，以及在普通人群中爆发的如非典型性肺炎、H1N1 病毒等疾病，都有 可能对畜牧业带来重大的不利影响。虽然公司进行了多项预防措施，并且为奶牛购买了保险，但是如果爆发大规模的疫病，可能导致公司部分生产设施被迫关闭，仍将不能完全避免公司遭受损失，给公司经营带来不利影响。税收优惠政策变化风险 报告期内公司享受的税收优惠情况如下：（1）依据中华人民共和国增值税暂行条例的规定：“农业生产者（单位和个人从事种植业、养殖业、林业、牧业、水产业等农业生产）销售的自产农产品等免税。”（2）依据企业所得税法的规定“企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税。”（3）根据土地使用税暂行条例第六条规定，直接用于农、林、牧、渔业的生产用地免征土地使用税。如果以上税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生一定影响。关联方资金依赖的风险 报告期内，公司与关联方存在金额较大的资金拆借。2021 年 12 月 31 日，公司与控股股东吴忠现现农业扶贫开发投资有限公司资金往来余额为 32,587,966.02 元。虽然公司生产经营正常，没有发生银行抽贷或者缩贷等情形,但是如果未来市场发生不利变化对公司业绩产生不利影响，公司将面临现金短缺或者流动性不足的风险。奶牛产量的季节性波动的风险 公司主要生产资料为生产性生物资产，其具有自身的特点，公司奶牛产奶量受到季节性因素影响，天气过于炎热和寒冷都会影响奶牛产奶量。因此，公司生鲜乳产量会受到季节变化的影响。资产负债率较高的风险 报告期内，公司新建牧场投产，生产经营及牧场建设对资金需求量大，除了股东的增资款外，公司生产经营的资金来自股东的流动资金支持，因此资产负债率高于同行业、流动比率低于同行业。公司较高的资产负债率，对公司流动性管理较高，如果公司不能及时归还资金或生产经营发生较大的变化，可能对公司的持续经营能力和股权稳定性造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、沃野牧丰 指 宁夏沃野牧丰农牧股份有限公司 吴忠农投 指 吴忠现代农业扶贫开发投资有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 宁夏沃野牧丰农牧股份有限公司章程 股东大会 指 宁夏沃野牧丰农牧股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏沃野牧丰农牧股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏沃野牧丰农牧股份有限公司监事会 云南皇氏 指 云南皇氏来思尔乳业有限公司 伊利乳业 指 宁夏伊利乳业有限责任公司 报告期 指 2021 年 审计机构、会计师事务所、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 生鲜乳、原奶 指 未经杀菌、均质等工艺处理的原奶 成母牛 指 成年母牛 巴氏奶、巴士杀菌乳 指 由巴氏消毒法处理的鲜奶 青贮 指 将青玉米秸秆等切碎，在密闭缺氧的条件下，通过厌氧乳酸菌的发酵作用，抑制各种杂菌的繁殖，而得到的一种粗饲料，具有气味酸香、柔软多汁、适口性好、营养丰富、利于长期保存等特点。犊牛 指 犊牛指 0-5 个月龄的牛只。育成母牛 指 即育成牛，是乳腺形成的关键期，育成母牛在 15 月龄起，体重、身高胸围等指标达到一定标准后即可进行配种妊娠。青年牛 指 15 月龄直至分娩的牛只，是牛群成长期。泌乳牛或成母牛 指 指分娩过后生产生鲜乳的牛只 干奶牛 指 停乳至分娩前的经产母牛 围产牛 指 处于围产期的牛只 育肥牛 指 育肥公牛，作为肉牛，用于出售 注：本年度报告中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏沃野牧丰农牧股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 沃野牧丰 证券代码 873630 法定代表人 马列 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘丽雅 联系地址 宁夏吴忠市利通区友谊东路 2 号（吴忠市公安局特警支队院内北侧办公楼）电话 0953-2016003 传真 0953-2016003 电子邮箱 公司网址 办公地址 宁夏吴忠市利通区友谊东路 2 号（吴忠市公安局特警支队院内北侧办公楼）邮政编码 751100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 2 月 6 日 挂牌时间 2021 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-畜牧业（A03-畜饲养（A031）-牛的饲养（A0311）主要业务 生鲜乳的生产、销售及奶牛养殖 主要产品与服务项目 生鲜乳 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）43,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（吴忠现代农业扶贫开发投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴忠市国资委），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91640300MA75YG4K2K 否 注册地址 宁夏回族自治区利通区友谊东路 2 号（吴忠市公安局特警支队院内北侧办公楼）否 注册资本 43,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街 19 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 贺丹 陆六顺 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 127,462,596.17 81,389,260.71 56.61%毛利率%11.00%20.32%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,574,745.33 10,490,149.78-134.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,986,995.88 11,678,245.82-65.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.44%152.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.30%169.86%-基本每股收益-0.09 10.49-100.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 248,086,514.37 185,040,816.93 34.07%负债总计 180,867,452.94 144,978,587.35 24.75%归属于挂牌公司股东的净资产 67,219,061.43 40,062,229.58 67.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.34 16.42%资产负债率%（母公司）72.9%78.35%-资产负债率%（合并）72.90%78.35%-流动比率 40.17%28.96%-利息保障倍数 0.29 4.63-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,094,401.78 23,246,536.27-126.22%应收账款周转率 14.26 14.61-存货周转率 3.76 2.15-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.07%95.67%-营业收入增长率%56.61%1,616.78%-净利润增长率%-134.08%2,170.14%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,000,000 30,000,000 43.33%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-3,881,188.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,906,722.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,587,275.22 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,561,741.21 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-7,561,741.21 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月修订发布的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行，其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。本公司根据首次执行新租赁准则的累计影响数，调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式、1、盈利模式 公司的盈利模式主要依靠繁育养殖优质奶牛，并生产优质生鲜乳供给大型乳制品深加工企业获取收入、利润和现金流，公司产品的销售价格主要参考市场行情，并结合原材料生产成本变化等因素进行浮动。2、生产模式 （1）奶牛养殖和繁育模式 公司所养殖奶牛均为进口荷斯坦奶牛，采用人工授精技术进行良种繁育，保证良种奶牛群质量。公司严格按照无公害食品畜禽饲料和饲料添加剂使用准则（NY5032-2006）无公害食品奶牛饲养管理准则（NY/T5049-2001）等技术标准进行奶牛的饲养管理，同时公司根据本场牛群结构进行合理的分群管理，采用全混合日粮饲喂（TMR）技术并根据不同阶段的奶牛进行配比日粮配方。（2）生鲜乳生产 生鲜乳生产过程中挤奶是最重要的生产环节。为保护奶牛健康，提高牛奶质量，提高挤奶工作整体业务能力，公司采用先进的 80 位自动化转盘式挤奶系统及全自动识别系统，该设备转盘采用液压驱动，平稳、高效、安全、可靠，既节约了劳动力，又缩短了挤奶时间，提高了挤奶效率。奶牛可通过专用的通道进入挤奶厅内挤奶，奶牛进入挤奶厅后，热水清洗、按摩、人工套杯，牛奶通过管道送到自动制冷罐 0-4冷却贮存。3、销售模式 公司采用直销方式销售生鲜乳，优质生鲜乳主要供给大型乳品加工制造企业，公司与伊利等企业签订长期生鲜乳供销协议，约定了生鲜乳的采购定价方式、结算方式、质量要求和数量区间，由于公司的奶牛数量在不断变动，每个月生产多余的生鲜乳会销售给其他零星散户。公司生鲜乳的销售流程为：在挤奶环节生产出生鲜乳后，生鲜乳通过管道送到自动制冷罐 0-4冷却贮存。乳品加工企业每天定时来公司进行生鲜乳采购，公司对生鲜乳进行抽样检测，乳品加工企业或公司通过运奶专用运槽车运输至生产加工厂后，加工企业检验微生物、冰点、抗生素、蛋白质、体细胞等指标合格后入库。公司对于奶牛的销售全部采用直接销售的模式销售给当地养殖企业及个人等。4、采购模式 公司采购模式为公司兼顾库存和采购周期，满足生产计划所需，来确定最终采购数量。公司主要采购类别为兽药、各类自动化挤奶设备、优质奶牛冻精以及 TMR 所用各类饲料。农副产品采购以饲草料、青贮采购为主。公司与供应商签订的合同为定价合同，实际交付时根据合同内容执行。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,740,380.60 1.51%3,130,675.31 1.69%19.48%应收票据 应收账款 9,100,980.14 3.67%7,881,341.75 4.26%15.48%存货 35,861,141.14 14.46%24,503,002.44 13.24%46.35%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 100,801,203.85 40.63%9,333,755.84 5.04%979.96%在建工程 1,945,968.15 0.78%47,347,275.61 25.59%-95.89%无形资产 商誉 短期借款 32,427,490.00 13.07%18,590,000.00 10.05%74.44%长期借款 38,000,000.00 15.32%0%100%248,086,514.37 100%185,040,816.93 100%33.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期存货比上年度增长 46.35%，主要原因是：2021 年 9 月制作入库原材料青贮 2048.19 万元，在本年末存货占比为 57.11%。报告期固定资产比上年度增长 979.96%，主要原因是：1、2020 年 7 月开始新建牧场，2021 年 6 月投产，将在建工程转入固定资产，使固定资产比上年度增长 854.27%；2、新建牧场投入使用后购置配套设施，使固定资产比上年度增长 125.67%。报告期在建工程比上年度下降 95.89%，主要原因是报告期将在建工程项目转入固定资产。报告期短期借款比上年度增长 74.44%，主要原因是：新建牧场投入使用后，牛群规模不断扩大，经营所需资金增加，新增黄河农村商业银行和石嘴山银行借款各 1000 万元，光大银行续借 1000 万元，保理借款 2057 万元，使短期借款比上年度增长 172.03%，报告期归还部分借款，使短期借款比上年度下降97.59%。报告期长期借款比上年度增长 100%，主要原因是：新建牧场固定资产投资支出量大，新增交通银行2000 万元和中国建设银行 3500 万元借款，报告期内归还借款 700 万元，1000 万元重分类至一年内到期14 的非流动负债，期末余额 3800 万元，比上年度增长 100%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 127,462,596.17-81,389,260.71-56.61%营业成本 113,443,019.11 89.00%64,847,489.31 79.68%74.94%毛利率 11.00%-20.32%-销售费用 87,163.31 0.07%1,897.80 0.0023%4,492.86%管理费用 4,640,387.95 3.64%797,706.53 0.98%481.72%研发费用 0.00 0.00 0%财务费用 5,308,897.82 4.17%2,880,553.47 3.54%84.30%信用减值损失 125,515.23 0.10%-519,644.94-0.64%124.15%资产减值损失 0.00 0.00 其他收益 1,906,722.22 1.50%360,843.78 0.44%428.41%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益-3,881,188.21-3.04%444,179.67 0.55%-973.79%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 2,012,529.89 1.58%13,001,243.97 11.97%-84.52%营业外收入 6,021.64 0.0047%27,437.27 0.03%-78.05%营业外支出 5,593,296.86 4.39%2,020,442.98 2.48%176.84%净利润-3,574,745.33-2.80%10,490,149.78 12.89%-134.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期营业收入比上年度增长 56.61%，主要原因是:1、鲜奶销量比上年度增 12042.594 吨，使营业收入比上年度增长 67.37%；2、出售牛只收入比上年度减少 733.27 万元，使营业收入比上年度下降 9.01%；3、租赁牧场（报告期末已不再租赁）牛粪抵顶电费收入减少 3.43 万元，使营业收入比上年度下降 0.04%；4、销售青贮收入减少 139.12 万元，使营业收入比上年度下降 1.71%。报告期营业成本比上年度增长 74.94%，主要原因是：受市场环境影响，饲草料成本较上年度出现大幅度上涨，导致鲜奶成本比上年度增长 86.40%，2、销售牛只减少，营业成本比上年度下降 9.58%；3、报告期未销售青贮，营业成本比上年度下降 1.88%.报告期销售费用比上年度增长 4492.86%，主要原因是新建牧场投产后发生广告宣传费。报告期管理费用比上年度增长 481.72%，主要原因是：1、发生新三板挂牌费用 122.52 万元，导致管理费用比上年度增长 153.59%；2、开展高产良种奶牛繁育项目，发生研发费用 175 万元，导致管理费用比上年度增长 219.38%；3、报告期将大部分劳务工转为正式职工，薪酬比上年度增加 63 万元，导致管理费用比上年度增长 78.98%；报告期财务费用比上年度增长 84.30%，主要原因：1、新增借款导致财务费用利息支出比上年度增长 80.19%，借款担保费增加，导致财务费用比上年度增长 4.11%。15 报告期信用减值损失比上年度增长 124.15%，主要原因是：销量增加，应收账款增加，报告期末根据坏账准备计提政策计提应收账款坏账准备 6.42 万元，转回他应收款坏账准备 18.97 万元。报告期其他收益比上年度增长 428.41%，主要原因是：收到政府补助计入其他收益部分使其他收益比上年度增长。报告期资产处置损益比上年度下降 973.79%，主要原因是活淘牛产生损失比上年度增加。报告期营业利润比上年度下降 84.52%，主要原因是:1、受市场环境影响，饲草料成本较上年度出现大幅度上涨，导致鲜奶成本比上年度增长 86.40%，而营业收入比上年度仅增长 67.37%，导致营业利润比上年度下降 22.95%；2、管理费用比上年度增加 384.27 万元，导致营业利润比上年度下降 34.97%；3、资产处置损益比上年度减少 432.54 万元，导致营业利润比上年度下降 39.36%；其他收益比上年度增加154.59 万元，使营业利润比上年度增长 14.07%。报告期营业外收入比上年度下降 78.05%，主要原因是违约金赔偿收入比上年度减少。报告期营业外支出比上年度增长 176.84%，主要原因是死淘牛损失比上年度增加。报告期净利润比上年度下降 134.08%，主要原因是营业外收入比上年度下降，营业外支出比上年度增长，导致净利润比上年度下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 123,437,704.17 68,606,111.12 79.92%其他业务收入 4,024,892.00 12,783,149.59-68.51%主营业务成本 110,321,046.77 54,290,996.10 103.20%其他业务成本 3,121,972.34 10,556,493.21-70.43%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%生鲜乳 123,437,704.17 110,321,046.77 11.89%79.92%103.20%-8.98%牛只 3,995,222.00 3,121,972.34 27.97%-64.73%66.56%10.39%牛粪 29,670.00 0.00 100.00%-53.64%0%100.00%青贮 0.00 0.00-100%-100%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%西 南 地 区58,538,995.20 44,677,204.35 23.68%26.34%29.24%1.06%16 （云南）西 北 地 区（宁夏）66,803,400.97 67,019,151.07-0.32%162.73%16.85%-14.75%华 南 地 区（广州）2,120,200.00 1,746,663.69 17.62%77.98%33.07%-7.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，主营业务收入比上年度增长 79.92%，主要原因是鲜奶产量增加，销售量比上年度增加12042.594 吨。报告期，其他业务收入比上年度下降 68.51%，主要原因是：出售牛只收入比上年度减少 733.27 万元，使其他业务收入比上年度下降 57.36%,牛粪收入比上年度减少 3.42 万元，使其他业务收入比上年度下降 0.27%，报告期未出售青贮，使其他业务收入比上年度下降 10.88%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南皇氏来思尔乳业有限公司 58,538,995.20 45.93%否 2 宁夏伊利乳业有限责任公司 47,772,626.37 37.48%否 3 宁夏天牧钰丰牧业有限公司 14,537,720.20 11.41%否 4 广东燕塘乳业股份有限公司 2,120,200.00 1.66%否 5 杨新 1,529,822.00 1.20%否 合计合计 124,499,363.77 97.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 吴忠市经纬养殖专业合作 20,372,202.88 18.65%否 2 宁夏大北农科技实业有限公司 16,707,464.00 15.29%否 3 永昌县宝光农业科技发展有限公司 10,607,179.30 9.71%否 4 新疆汇禾牧兴农牧产品有限公司 3,219,538.91 2.95%否 5 吴忠市益谷粮食购销有限公司 9,116,259.60 8.34%是 合计合计 60,022,644.69 54.94%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,094,401.78 23,246,536.27-126.22%投资活动产生的现金流量净额-69,137,959.13-72,746,392.16 4.96%筹资活动产生的现金流量净额 75,842,066.20 47,167,641.13 60.79%17 现金流量分析现金流量分析：报告期，经营活动产生的现金流量净额比上年度下降 126.22%，主要原因是：报告期购买商品、接受劳务支付的现金比上年度增加 5422.69 万元，导致经营活动现金流出比上年度增长 123.88%。报告期，投资活动产生的现金流量净额比上年度增长 4.96%，主要原因：上年度开始新建牧场，报告期按照工程进度支付工程款，导致投资活动产生的现金流量净额比上年度增加。报告期，筹资活动产生的现金流量净额比上年度增长 60.79%，主要原因为：1、筹资活动现金流入比上年度增长 49.28%，（1）吸收投资收到的现金比上年度减少 2900 万元，主要是上年度收到农投母公司的投资款，使筹资活动现金流入比上年度下降 25.85%；（2）取得借款收到的现金比上年度增加 8337万元，主要是报告期向金融机构的借款增加，使筹资活动现金流入比上年度增长 74.30%；（3）收到其他与筹资活动有关的现金比上年度增加 92.50 万元，使筹资活动现金流入比上年度增长 0.82%。2、筹资活动现金流出比上年度增加 2662.06 万元，增长 40.93%，（1）偿还债务支付的现金比上年度增加 2118 万元，主要是归还到期借款，使筹资活动现金流出比上年度增长 32.57%；（2）分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年度增加 182.65 万元，使筹资活动现金流出比上年度增长 2.81%；（3）支付其他与筹资活动有关的现金比上年度增加 361.41 万元，使筹资活动现金流出比上年度增长 5.56%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司生产量稳定，具有相对稳定的销售渠道、优质的原奶品质、思想前卫的管理层。报告期内公司不断完善治理结构和管理制度，提高公司整体管理水平和运行成效，保障公司合法合规运行。报告期内，公司生产经营正常，不存在法律、法规、规范性文件及公司章程规定的导致无法持续经营的情形，也不存在法院依法受理重整、和解或者破产申请的情形，具有持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）0.00 0.00 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 20,000,000.00 0.00 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0.00 0.00 19 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 0.00 公司为报告期内出表公司提供担保 0.00 0.00 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 已履行完毕。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 14,000,000.00 13,808,969.36 2销售产品、商品，提供劳务 0.00 0.00 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2021年4月9 日-其他(吴忠现代农业扶贫开发投资有限公司）同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2021年4月9 日-其他（吴忠市融和环境科技有限公司）同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2021年4月9 日-王琦伟、马列、薛志华、王欢、马红梅、刘宏伟、温文韬、丁炜、刘丽雅 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人2021年4月-其他（吴忠现代关联交易公司发生的关联正在履行中 20 或控股股东 9