873628_2021_凯诺电气_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 凯诺电气 NEEQ:873628 宜昌凯诺电气股份有限公司 Yichang Kainuo Electric Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 9 日，凯诺电气全资子公司湖北兴华重机筹建项目开工 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股股份变动、融资和利润分配份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周解、主管会计工作负责人杨玉红及会计机构负责人（会计主管人员）杨玉红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.税收优惠的风险 公司于 2017 年 11 月 28 日获得湖北省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201742001243），有效期三年，公司自 2017 年至 2019 年享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率。2020 年 12 月 1 日公司通过高新技术企业复审认定，有效期三年，公司自 2020 年至 2022 年享受15%的高新技术企业所得税优惠税率。如果上述期限之后公司不能获得高新技术企业证书或国家、地方有关高新技术企业的优惠政策发生变化，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司盈利水平将受到一定影响。5 2公司依赖政府补助的风险 报告期内公司收到的政府补助对损益影响金额总额1,787,838.25 元，公司盈利能力对政府补助存在较大的依赖。如果未来相关财政税收政策发生变化导致公司无法继续享受相关政府补贴，将会对公司盈利能力造成不利影响.3.应收账款坏账的风险 报告期内应收账款净值 10,102,007.49 元，占流动资产 20%，占比较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。4.劳务外包的风险 公司主营业务为港口粉尘综合治理设备、起重机械安全保护装置及配套软件的研发、设计、生产和销售。公司生产完成上述装置后，运输至客户指定的安装场所进行安装，由于客户地理位置比较分散，为了提高效率，公司将安装过程中部分比较简单的劳务工作外包给当地的企业完成。如果公司对劳务外包人员管理不当，可能会导致公司劳务成本增加。5、资金短缺的风险 目前，随着公司业务的快速发展，公司对资金的需求不断上升。报告期内，公司的收入规模增长较快，但经营活动产生的现金流量波动较大。未来如果公司不能加强对经营活动现金流的管理，将会对公司的业务发展产生不利影响。6、市场竞争的风险 随着国家对环保产业的重视，多项环保政策出台，大量企业涌入该行业，环境污染治理行业未来广阔的前景也吸引了众多公司加入竞争。目前环保产业企业数量众多，竞争激烈，行业集中度低，各企业的综合实力参差不齐，存在部分企业利用低价策略参与竞争，迎合客户降低环保成本的需求，短期内对公司的经营业绩造成6 一定不利影响。7.子公司建设资金不足的风险 公司目前正在筹建全资子公司湖北兴华重型机械有限公司，预计总投入为 6500 万元。湖北兴华重型机械有限公司已经购买了一块价格为 992 万元的国有土地使用权，并取得了用地规划许可证和施工许可证等开建文件，正在进行厂房的建设。随着建设的推进，湖北兴华重型机械有限公司对资金的需求会不断加大。如果公司不能及时投入资金，将会导致子公司建设资金不足，建设进度被延缓的风险。8.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人周林、周解兄弟直接持有 96.20%的股份，能对股东大会决议产生重大影响。同时，周林、周解为公司创始人，长期以来担任公司董事长、总经理职务，主持公司的实际运营管理。周林、周解兄弟能实际支配公司行为，对公司经营管理、财务决策、人事任免等事项具有实质性影响。周林、周解担任公司董事，能对公司董事会决策产生重大影响。若周林、周解兄弟利用其对公司的控制地位对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，存在损害公司和少数权益股东利益的风险。9.公司治理的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部治理有待改进。股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了基本适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但股份公司成立时间较短，仍可能发生不按制度执行的情况。同时，公司近年来持续快速发展，营业收入与资产总额均较快增长，预计未来将进一步增长，从而对公司的管理能力、人才资源、组织架构等提出更高要求，一定程度上增加了公司管理与运营难度。7 如公司管理层业务素质及管理水平不能适应公司经营规模扩大的需要，以及公司组织模式和管理制度未能随着公司经营规模的扩大而及时调整与完善，将给公司带来一定管理风险。10.环保政策变动的风险 环境保护具有投入较大、社会效益往往大于经济效益的特性，决定了环保产业的发展对政策的依赖性较强。近十年来，因我国陆续出台了多项涉及大气污染排放的法律、法规，不断提高电力、水泥、钢铁冶炼等高污染行业的灰尘、二氧化硫、氮氧化物的排放标准；同时对利用“三废”企业提供各种财税优惠政策。虽然从长期看，国家仍将会持续加大对环保产业的支持力度，环保政策必将逐步严格和完善。但是短期来看，由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广，涉及的利益主体众多，对国民经济发展影响较为复杂，因此其出台的时间和力度具有一定的不确定性，从而影响到公司的业务布局和发展规划，进而对公司短期的经营产生一定影响。11.原料价格波动的风险 公司生产所需的主要原材料为钢材，钢材在生产成本中所占比重较大。钢材价格变动是公司生产成本变化的主要因素之一。报告期内，随着公司销售收入的增加，钢材实际消耗量也逐年增加。如果未来钢材价格持续大幅波动，将直接影响公司的生产成本和毛利率，公司的产品价格如不能及时相应调整，对公司的盈利水平会带来不利影响 12.软件企业认定无法续期的风险 根据中华人民共和国工业和信息化部国家发展改革委财政部国家税务总局公告 2021 年第 10 号文件的8 规定，因公司具有本科及以上学历的职工人数占企业当年月平均职工总人数的比例未达到认定要求的标准，公司未来存在可能无法获得软件企业认定的风险。但上述风险不会对公司净利润构成重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯诺电气、股份公司 指 宜昌凯诺电气股份有限公司 有限公司 指 宜昌凯诺电气股份有限公司 股东会 指 宜昌凯诺电气股份有限公司股东会 股东大会 指 宜昌凯诺电气股份有限公司股东大会 董事会 指 宜昌凯诺电气股份有限公司董事会 监事会 指 宜昌凯诺电气股份有限公司监事会 公司章程 指 宜昌凯诺电气股份有限公司章程 三会议事规则 指 宜昌凯诺电气股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 2018 年 10 月 26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订的中华人民共和国公司法 推荐报告 指 长江证券股份有限公司关于宜昌凯诺电气股份有限公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌的推荐报告 尽职调查报告 指 长江证券股份有限公司关于宜昌凯诺电气股份有限公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌的尽职调查报告 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 宜昌凯诺电气股份有限公司 凯诺科技 指 宜昌市凯诺科技开发有限公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宜昌凯诺电气股份有限公司 英文名称及缩写 Yichang Kainuo Electric Co.,Ltd.证券简称 凯诺电气 证券代码 873628 法定代表人 周解 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李敏 联系地址 宜昌市猇亭区后山路 88 号 电话 0717-6866999 传真 0717-6628668 电子邮箱 L 公司网址 办公地址 宜昌市猇亭区后山路 88 号 邮政编码 443009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 16 日 挂牌时间 2021 年 10 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-环保、社会公共服务及其他专用设备制造（C359)-环境保护专用设备制造（C3591）主要业务 港口粉尘综合治理设备、起重机械安全保护装置及配套软件的研发、设计、生产和销售 主要产品与服务项目 干雾除尘、布袋除尘、雾炮、超负荷安全装置 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,993,000.00 优先股总股本（股）0 10 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（周解、周林）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周解、周林），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420500565478861M 否 注册地址 湖北省宜昌市猇亭区后山路 88 号 否 注册资本 37,993,000 元 是 2021 年 12 月 5 日，宜昌凯诺电气股份有限公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过了 关于的议案，并于 2021 年 12月 17 日披露了宜昌凯诺电气股份有限公司股票定向发行认购公告，于 2021 年 12 月24 日完成了股票定向增发，募集资金合计 2,979,000.00 元；增资完成后，注册资本变更为37993000.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈翔 吴丹江 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,693,765.30 33,171,414.69 1.57%毛利率%57.21%51.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,387,063.06 3,598,202.52-33.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 651,718.48 3,529,441.3-81.5%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.77%12.31%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.85%12.08%-基本每股收益 0.07 0.13-46.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 79,016,128.48 50,585,969.31 56.20%负债总计 30,802,727.41 16,513,986.05 86.53%归属于挂牌公司股东的净资产 47,839,984.58 34,071,983.26 40.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.14 10.87%资产负债率%（母公司）34.67%32.65%-资产负债率%（合并）38.99%32.65%-流动比率 1.62 2.30-利息保障倍数 21.08 43.32-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,885,462.38-10,135,534.13 128.47%应收账款周转率 2.78 2.26-12 存货周转率 0.78 3.15-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%56.2%16.98%-营业收入增长率%1.57%37.12%-净利润增长率%-33.66%779.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,993,000.00 30,000,000.00 26.64%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-44,296.75 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,787,838.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,196.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,735,344.58 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,735,344.58 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1.重要会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会2018 35 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目无影响。2.重要会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 报告期内，公司设立一家全资子公司和一家控股子公司，全资子公司湖北兴华重型机械有限公司和控股子公司宜昌蓝京科技有限公司成立时间均为 2020 年 12 月 25 日，2020年 12 月 25 日至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生相关业务，因此，自 2021 年 1 月 1 日起，将宜昌蓝京科技有限公司和湖北兴华重型机械有限公司纳入合并范围，编制合并报表。14 主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.公司介绍：本公司属于环境及安全保护专用设备开发商及生产商，为国家级高新技术企业，拥有国家特种设备 A 级安装维修资质、防爆产品生产资质、无损探伤资质、电气智能化资质等，产品获得国际 CE 认证、中国船级社 CCS 认证、特种设备型式认证、五星售后服务认证等，截止 2022 年公司累积拥有发明专利 8 项、实用新型专利 50 项、软件著作权 32 项等。为大型企业提供了高技术、低成本的优质产品及服务。2.经营模式：公司的主营业务为港口粉尘综合治理设备、起重机械安全保护装置及配套软件的研发、设计、生产和销售。港口粉尘综合治理设备主要包括：干雾抑尘装置、水雾抑尘装置、雾炮抑尘装置、高能喷雾装置以及布袋除尘装置等；起重机械安全保护装置主要包括：力矩限制器、起重量限制器、称重传感器、倾角传感器等。公司掌握了超细水雾除尘器、远程风送式射雾器（雾炮）的低噪音风筒、行走式喷雾行车、力矩限制器、起重量限制器、起重机作业管理系统、大型起重机械安全监控管理系统、风速仪、重量传感器、一种带粉尘监测功能的远控智能型雾炮、一种港口码头粉尘在线监测与智能控制系统等技术资源来保障各项服务的顺利实施。3.客户类型：公司产品广泛应用于港口、电力、铁路、建筑等行业，业务覆盖 90%海港及内河港口，并远销朝鲜、泰国、印尼、意大利、吉布提、巴拿马、阿布扎比、越南、巴西、缅甸等海外市场。国内主要客户包括振华重工、中交机电工、南京港机、湛江港、南沙港、防城港、营口港等。4.销售模式：公司的销售模式为订单直销模式。公司所处行业专业性强，公司已在下游行业建立了良好的声誉，订单主要通过招投标及商务谈判的形式来获得。同时，公司也积极参加海内外专业展会，加强客户资源开发力度。并且公司设有销售部，负责接洽客户，制定销售计划，在销售部内，设置技术支持组，跟踪客户动态，满足客户需求的同时，挖掘客户的进一步需求。同时，公司积极参与客户新产品、新工艺、新技改等前沿性研发活动的规划、研发方案设计、过程 实施等组织活动，即使公司掌握了前沿性的技术储备，也能够随时满足客户技术需求，提高客户黏性及 满意度。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。15 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 详细情况 公司于 2017 年 11 月 28 日获得湖北省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201742001243），有效期三年，公司自 2017 年至 2019 年享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率。2020 年 12 月 1 日公司通过高新技术企业复审认定，获得湖北省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202042003857）有效期三年，公司自 2020 年至 2022 年享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 6,178,001.68 7.82%1,920,033.63 3.80%221.77%应收票据 3,184,641.14 4.03%5,517,548.70 10.91%-42.28%应收账款 10,102,007.49 12.78%13,134,759.44 25.97%-23.09%16 存货 23,640,011.83 29.92%13,306,485.61 26.30%77.66%投资性房地产 0 0.0%0 0.0%长期股权投资 0 0.0%0 0.0%固定资产 11,083,226.85 14.03%9,514,718.31 18.81%16.49%在建工程 4,871,036.13 6.16%176,991.16 0.35%2,652.14%无形资产 12,610,334.53 15.96%2,707,302.68 5.35%365.79%商誉 0 0.0%0 0.0%短期借款 3,800,000.00 4.81%2,140,000.00 4.23%77.57%长期借款 0 0.0%0 0.0%合同负债 8,089,032.66 10.24%3,591,507.10 7.10%125.23%其他应付款 9,705,171.95 12.28%852,863.13 1.69%1,037.95%总资产 79,016,128.48 50,585,969.31 56.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、截至报告期末，公司资产总值 79,016,128.48 元，较上期 50,585,969.31 元，增长 56.20%，主 要原因：一是本报告期内股权筹资新增股份 993000.00 股，收到投资款 2,979,000.00 元，其货币资金总金额占总资产金额较上年增加 3.8%；二是报告期内部分应收票据到期转为货币资金；三是报告期内受存货、在建工程影响较大。2、存货 23,640,011.83 元，较上期 13,306,485.61 元增加 77.66%，主要原因系报告期内订单量增加，主营产品生产周期较长，且报告期内原材料价格上涨，公司为订单预备一定量原材料供生产需求，导致存货较上期增加 77.7%。3、货币资金 6,178,001.68 元较上期 1,920,033.63 元，增长 221.77%；其主要原因：一是本报告期内收到投资款 2,979,000.00 元，影响货币资金总金额较上期增长 155%。二是 2021 年下半年，随着公司产品逐步验收加快，客户订单项目资金回款加快，加上部分应收票据到期，影响货币资金总金额较上期增长 66%。4、应收账款 10,102,007.49 元较上期 13,134,759.44 元，减少 23.09%，随着产品技术成熟，推动产品逐步验收稳步加快，同时公司加强了对流动资金的管理，导致应收账款小幅降低。5、在建工程 4,871,036.13 元较上期 176,991.16 元增加 2652.14%，系公司为筹建全资子公司湖北兴华重型机械有限公司所投入的款项而导致余额的增加。17 6、无形资产 12,610,334.53 元较上期 2,707,302.68 元增加 365.79%，一部分公司为购置全资子公司湖北兴华重型机械有限公司土地所致；一部分为公司为支持项目研发，专门购正版设计用软件所致。7、短期借款 3,800,000.00 元较上期 2,140,000.00 元，增加 77.57%，随着公司发展规模不断壮大，同期正在筹建全资子公司湖北兴华重型机械有限公司，需要支付大量筹建费用，故向银行申请短期借款。8、合同负债 8,089,032.66 元较上期 3,591,507.10 元，增加 125.23%，为随着公司销售模式日趋成熟，公司已与 80%客户达成一致协议，即支付部分预付款后合同生效所致。9、其他应付款 9,705,171.95 元较上期 852,863.13 元增加 1037.95%，为报告期内，公司正在扩建全资子公司湖北兴华重型机械有限公司，需要大量资金支持，故向关联公司宜昌森川科技有限公司及宜昌市鸿锦科技有限公司借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 33,693,765.30-33,171,414.69-1.57%营业成本 14,418,253.67 42.79%15,983,939.24 48.19%-9.80%毛利率 57.21%-51.81%-销售费用 9,200,144.11 27.31%5,842,002.71 17.61%57.48%管理费用 6,207,294.5 18.42%5,060,292.61 15.25%22.67%研发费用 4,398,606.79 13.05%3,777,283.98 11.39%16.45%财务费用 111,096.66 0.33%73,044.4 0.22%52.09%信用减值损失 76,825.29 0.23%-10,575.2-0.03%-826.47%资产减值损失-65,543.57-0.19%-57,872.91-0.17%13.25%其他收益 3,638,477.18 10.80%1,649,591.18 4.97%120.57%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-44,296.75 -0.13%1,561.95 0.005%-2,935.99%汇兑收益-营业利润 2,375,024.01 7.05%3,709,277.95 11.18%-35.97%营业外收入 284.12 0.00%23,183.02 0.07%-98.77%营业外支出 8,481.04 0.03%30,569.42 0.09%-72.26%18 净利润 2,270,479.55 6.74%3,598,202.52 10.85%-36.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 33693765.3 元较上期 33171414.69 元增加 1.57%，主要系公司环保产品生产、安装技术日趋成熟，信誉良好，销售订单稳步增加。由于公司加强规范管理，与优质供应商签订了长期战略合作协议，使签订合作协议的原材料价格微微下调，影响在收入微增长的前提下，营业成本降低 9.8%2、销售费用 9200144.11 元较上期 5842002.71 元上涨 57.48%，主要原因一是 2021 年公司拓宽市场开发渠道，加强公司市场宣传力度，加大了广告宣传费用的投入，广告宣传费增加。二是售后服务费增加。售后服务费具体表现为：2.1 产品类型方面：2021 年新增客户定制化订单，客户服务需求较多而细，现场工作环境复杂多变，影响机台售后反复调试、检测、增值服务项目较多，售后服务费用随之增加。2.2 客户区域方面：报告期内随着市场拓展、订单不断增加，服务客户区域由珠三角、广西、安徽、浙江等扩大到东北三省等偏远地区，客服人员差旅费、住宿费等售后服务费用增加。3、管理费用 6207294.5 元较上年 5060292.61 元增长 22.67%，主要原因是：本报告期内，随着公司市场的不断拓展与壮大，管理人员人数增加，产品技术的不断延伸与迭代，管理方法的不断更新与精进，公司对技术、产品、管理等专业服务的需求越来越迫切、需要专业服务越来越多，管理人员工资成本上涨约 23%。4、研发费用 4398606.79 元较上期 3777283.98 元增长 16.45%，主要系环保行业产品品种众多，为了能有抢占市场先机，公司投入大量研发费用，主要体现在吸引优秀技术人员。5、财务费用 111096.66 元较上期 73044.4 元递增 52.09%，主要系短期借款的递增所致。6、净利润 2270479.55 元较上期 3598202.52 元减少 36.9%，主要系公司为研发更多高科技的产品和扩大市场占有份额，投入大量人力物力而导致成本费用增加，从而影响净利润的减少。7、其他收益 3,638,477.18 元较上期 1,649,591.18 元增长 120.57%，主要系公司挂牌成功后所获得的政府奖励所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,638,745.35 33,120,507.13 1.56%其他业务收入 55,019.95 50,907.56 8.08%主营业务成本 14,378,111.18 15,943,796.75-9.82%其他业务成本 40,142.49 40,142.49 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：19 适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%主营业务收入-起重保护装置 11,793,803.18 3,627,302.96 69.24%38.12%12.44%11.3%主营业务收入-环保类 21,407,066.07 10,514,680.98 50.88%-12.91%-17.32%5.4%其他业务收入-其他 492,896.05 276,269.73 43.95%868.22%588%48%合计：33,693,765.30 14,418,253.67 57.21%1.6%-9.8%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品可划分为两大类，一类是起重保护装置系列产品，作为起重机等设备的保护装置，单价较小；一类是环保设备，主要用于港口等作业地点，用于降解尘土等作用，该类硬件设备体积较大，单位价值较大，两类产品均需配套嵌入式软件集成使用。报告期内，环保设备类产品毛利率要低于起重保护装置产品，主要是由于其硬件部分金额较大，毛利较低，导致整体毛利偏低。报告期内，公司以价值创造为导向，优化调整产品订单结构。战略选择性性精减了部分环保类产品毛利润率低的小客户，减少毛利率低的整体解决方案，导致此类产品营业收入降低。报告期内，综合毛利率较上期增加，一是起重保护装置收入占比提升，其毛利率高于环保设备，导致对总体毛利率提升有贡献；二是自 2021 年 3 月 3 日起，公司对所有产品价格有上调 10%左右，由于起重保护装置硬件成本较低，原材料价格的上涨对产品整体成本影响相对较小，在成本未明显变动的情况下，价格提升对毛利率贡献较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北部湾港防城港码头有限公司 1,587,705.40 4.71%否 2 青岛海西重机有限责任公司 1,230,604.83 3.65%否 3 湛江港（集团）股份有限公司（第一分公司）931,810.00 2.77%否 4 南京港机重工制造有限公司 770,880.00 2.29%否 5 中交机电工程局有限公司 735,000.00 2.18%否 20 合计合计 5,256,000.23 15.6%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 宜昌常丰港机制造有限公司 2,160,000.00 6.77%否 2 宜昌亿丰钢铁销售有限公司 2057724.00 6.45%否 3 广东淼森智能设备有限公司 1604000.00 5.03%否 4 武汉俊海鑫金属材料有限公司 1140820.30 3.57%否 5 河南新东风机械有限公司 1,080,000.00 3.38%否 合计合计 8,042,544.3 25.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,885,462.38-10,135,534.13 128.47%投资活动产生的现金流量净额-12,649,601.10-673,847.49 -1,777.2%筹资活动产生的现金流量净额 13,411,144.45 10,552,521.47 27.1%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额分析 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 2,885,462.38 元，较上年-10,135,534.13 元增加 128.5%，其主要原因是本期营业收入增加，加上公司技术日趋成熟，产品的验收率提高，从而导致本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 12,714,654.11 元，涨幅 53%，二是因 2021 年公司新三板挂牌成功，政府给予猇亭区国库奖励 65 万；在疫情期间，国家给予湖北企业税收优惠政策，公司享受即征即退税收优惠 185 万余元。三是支付给职工以及为职工支付的现金：本年为 9,368,150.00 元，去年为 8,581,598.16 元，增加了 786,552.67 元，增长 9.17%2.投资活动产生的现金流量净额分析 报告期内，投资活动产生的现金流量净额-12,649,601.10元，较上期-673,847.49元，增加1777.22%，为筹建凯诺电气全资子公司湖北兴华重型机械有限公司支付的现金较上期增加 11,973,988.61元所致。3.筹资活动产生的现金流量净额分析 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 13,411,144.45 元，较上期 10,552,521.47 元增加 27.09%，其主要原因是本期定向增发，吸收投资 2,979,000.00 元；二是因为本期取得借款较上期增加 560 万。21 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 湖北兴华重型机械有限公司 控股子公司 重型机械设计及制造 65,000,000.00 12,778,182.54 12,778,182.54 0-1,254.4 宜昌蓝京科技有限公司 控股子公司 纠偏系统、集卡对位等 10,000,000.00 811,295.19 811295.19 437876.1-235,938.15 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 二、二、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营规模持续稳定增长，资产负债结构进一步优化，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、销售22 管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳定增长；经营管理层、技术研发团队稳定。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司具备良好的持续经营能力。23 第四节第四节 重大事件