834408_2021_盛源科技_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 1 2021盛源科技 NEEQ：834408 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 Puyang Shengyuan Energy Technology Co.,Ltd 年度报告 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司以“勇做全降解材料的领航者”为战略定位，围绕顺酐项目向下游强链、补链、延链，形成可降解材料产业链。报告期内，公司董事会、股东大会审议通过了“建设 20 万吨/年顺酐及能量回收延链 PBS 新材料一体化项目”。项目建成后，公司将形成可降解材料产业链、医用新材料产业链、高分子材料产业链三大新材料产业链并行的产业布局。该项目已完成项目备案及相关的行政审批手续，目前正在全力建设中。1 1 4 4 2021 年，公司进行了一次股票定向发行，发行股份 3017 万股，引进 4 名优质机构投资者金石制造业转型升级新材料基金（有限合伙）、郑州高创兴港互联网产业发展基金（有限合伙）、中原证券旗下基金洛阳市中证科技创新创业投资基金（有限合伙）及河南省中原科创风险投资基金（有限合伙），共募集资金 27153 万元，用于 20 万吨/年顺酐及能量回收延链 PBS 新材料一体化项目一期工程的建设。2 2 报告期内，公司报送的“河南省顺酐及其衍生物工程研究中心”被评选为省级工程技术中心。（工程中心是河南省发展和改革委员会根据构建一流创新生态需求，以提高自主创新能力为目标，组织具有较强研究开发能力和综合实力的企业、高等院校和科研机构等建设的研究开发主体。）3 3 2021 年 6 月 28 日，董事长王息辰先生被评选为全国优秀党务工作者，受到中共中央的表彰，并在“七一勋章”颁授仪式上与其他受表彰者一起同习近平总书记合影。同年获得“全国五一劳动奖章”。公司全体员工将在董事长的带领下，团结一致，再接再厉，将企业做大做强，为党和人民事业作出新的更大贡献。濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .162162 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王息辰、主管会计工作负责人刘娜及会计机构负责人（会计主管人员）刘娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、环保风险 公司产品属于精细化工行业，生产过程中会产生一定数量的废水、废气和固体废弃物。公司为降低对环境的影响，配备了环保设施减少废水、废气的排放，并建立了环保管理体系，各项排放指标均符合国家排放标准。公司自成立以来，不存在因污染物排放未达标被环保部门处罚的情形。国家环保政策的日趋严格和人民环保意识的增强将增大公司面临的环保压力，如果公司在生产经营过程中环境保护不力，则将面临被环保监管部门处罚的风险。二、主要原材料价格波动风险 公司的产品为顺酐、四氢苯酐、六氢苯酐、DEHCH，成本构成中原材料占比较高，生产所用主要原材料为正丁烷、顺酐、丁二烯等，其中正丁烷成本占总原材料成本比重较高。正丁烷属于石油加工的产物，其价格受国家产业政策、市场供需变化及石油价格等多种因素的影响。国际市场原油价格的波动对原材料价格的影响较大，进而会影响公司的盈利能力。三、实际控制人不当控制风险 截 至 报 告 期 末，公 司 实 际 控 制 人 王 息 辰 持 有 公 司 股 份35,750,000.00 股，直接控制公司 22.33%的股份表决权，系公司第二大股东；通过控股股东盛源石化控制公司 40.35%的股份表决濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 5 权（王息辰系盛源石化第一大股东，持有盛源石化 51.46%股权，盛源石化持有公司全部股权对应的表决权归王息辰实际控制）。综上，王息辰实际控制公司股份表决权为 62.68%。公司其他股东可以支配公司表决权均小于王息辰支配公司表决权数，因此王息辰仍处于绝对控股地位。自 2015 年 3 月有限公司整体变更为股份公司至今，王息辰一直担任公司董事长兼总经理；因此，王息辰有可能利用其对公司的实际控制人地位，通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制从而损害公司及其他股东的利益。但公司自成立至今未发生实际控制人利用其实际控制地位做出损害公司及其他股东利益的行为。四、税收优惠政策变动的风险 2014 年 10 月，公司首次取得高新技术企业证书，证书编号：GR201441000387，有效期三年；后分别在 2017 年 8 月、2020 年 9月通过复审。报告期内，公司享受高新技术企业所得税优惠，按15%的税率缴纳企业所得税。如果高新技术企业认定办法发生变化或其他原因导致公司不再符合高新技术企业认定条件，将会增大公司的税负，对公司的盈利产生一定的影响。五、受下游行业影响的风险 顺酐下游主要产品 BDO、可降解塑料、不饱和树脂及其它部分产品如树脂、涂料、四氢苯酐等，主要用于与宏观经济走势密切相关的衣食住行领域。2021 年,得益于国家政府对新冠疫情的有力管控，疫情影响逐步减弱，国民经济得以恢复发展，下游不饱和树脂市场以及国外市场的需求量创历史新高，国际油价偏强运行推动顺酐成本线上移，有稳定的底部支撑。受以上供需关系、成本等因素影响，顺酐价格持续保持高位。由此可见，下游行业需求对公司盈利影响较大。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、环保风险 具体内容详见“重大风险提示表”中的“重大风险事项简要描述”2、主要原材料价格波动风险 具体内容详见“重大风险提示表”中的“重大风险事项简要描述”3、受下游行业影响的风险 具体内容详见“重大风险提示表”中的“重大风险事项简要描述”濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盛源科技、公司 指 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 盛源石化 指 濮阳市盛源石油化工（集团）有限公司 濮阳创惠 指 濮阳市创惠实业有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 濮阳市盛源能源科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 顺酐 指 顺丁烯二酸酐，主要用于 BDO、可降解塑料、不饱和树脂、醇酸树脂，也是涂料、增塑剂、医药、农药、食品添加剂等各种助剂及精细化学品的有机化工原料。溶剂、DIBE 指 六氢化邻苯二甲酸二异丁酯,一种顺酐回收吸收溶剂 四氢苯酐 指 别名四氢邻苯二甲酸酐，环己二羧酐等。用于生产醇酸树脂和不饱和聚酯树脂、涂料，也用作环氧树脂的固化剂、硫化调节剂、增塑剂、表面活性剂、医药、无毒农药等。六氢苯酐 指 别名六氢邻苯二甲酸酐，1,2-环己二酸酐等。用于环氧树脂固化、合成特种环氧树脂、合成聚酯树脂、醇酸树脂、无毒增塑剂等。DEHCH 指 环己烷-1,2-二甲酸二异辛酯、1,2-环己烷二甲酸双(2-乙基己基)酯。与 DOP 有着相似的增塑性能，主要用于医用输液输血器具专用PVC 料等生物医用材料，儿童玩具等，可替换邻苯二甲酸酯类增塑剂，是一种环保型非邻苯类增塑剂。BDO 指 即 1,4 丁二醇,是一种重要的有机化工和精细化工原料，被广泛应用于医药、化工、纺织、造纸、汽车和日用化工等领域。是生产可降解塑料 PBS、PBSA 和 PBAT 的核心原料之一,还可生产四氢呋喃(THF)、聚对苯二甲酸丁二醇酯(简称 PBT，PBT 塑料是最有发展前途的五大工程塑料之一)、-丁内脂(GBL)和聚氨酯树脂(PU Resin)、涂料和增塑剂等，以及作为溶剂和电镀行业的增亮剂等。PBS 指 即聚丁二酸丁二醇酯，一种高分子化合物，是具有良好可生物降解性能的聚合物，耐热性能好，是可广泛推广应用的通用型生物降解塑料材料中的佼佼者。濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Puyang Shengyuan Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 盛源科技 证券代码 834408 法定代表人 王息辰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 海翔 联系地址 河南省濮阳市范县产业集聚区新区产业园濮阳市盛源能源科技股份有限公司 电话 0393-5331622 传真 0393-5331077 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南省濮阳市范县产业集聚区新区产业园濮阳市盛源能源科技股份有限公司 邮政编码 457500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券管理部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 12 月 21 日 挂牌时间 2015 年 11 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C26化学原料及化学制品制造业-C266专用化学产品制造-C2669 其他专用化学产品制造 主要产品与服务项目 顺酐、顺酐衍生物及环保增塑剂 DEHCH 的生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）160,134,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为濮阳市盛源石油化工（集团）有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王息辰，无一致行动人 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410900060012003W 否 注册地址 河南省濮阳市范县产业集聚区新区产业园 否 注册资本 190,304,000 是 注：报告期内，公司因定向发行股票 3017 万股，注册资本增加至 190,304,000 股，新增股份于 2022 年1 月 13 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡新荣 秦啸 叶伟伟 1 年 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 717,455,232.16 520,784,373.69 37.76%毛利率%29.82%17.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 139,144,635.76 32,569,126.20 327.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 135,134,835.95 26,669,025.35 406.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.78%7.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.01%5.82%-基本每股收益 0.87 0.20 335.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,028,910,191.66 730,345,286.18 40.88%负债总计 193,460,668.99 254,990,399.11-24.13%归属于挂牌公司股东的净资产 835,449,522.67 475,354,887.07 75.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.39 2.97 47.81%资产负债率%（母公司）18.80%34.91%-资产负债率%（合并）18.80%34.91%-流动比率 2.80 1.17-利息保障倍数 38.62 6.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 178,661,845.06 122,119,816.34 46.30%应收账款周转率 51.58 68.23-存货周转率 14.37 17.77-濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.88%-0.12%-营业收入增长率%37.76%9.90%-净利润增长率%327.23%97.10%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 160,134,000 160,134,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,634,590.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,901,181.01 因股份支付确认的费用-1,260,107.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,711.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-66,899.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,943,295.13 所得税影响数 933,495.32 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,009,799.81 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 100,957,020.49 100,958,551.74 预付款项 65,539,184.00 63,928,014.34 35,687,844.76 34,237,742.96 其他应收款 3,808,300.24 3,805,579.84 8,455,509.15 8,453,421.35 存货 22,735,264.82 22,843,910.67 25,787,803.52 25,805,502.64 其他流动资产 19,659,375.24 19,891,000.78 固定资产 413,972,170.39 388,573,561.00 471,411,406.13 433,095,524.36 长期待摊费用 1,768,306.14 26,346,125.05 2,229,603.30 38,632,126.45 递延所得税资产 2,940,368.23 2,940,776.29 3,579,280.58 3,579,593.75 其他非流动资产 4,850,177.15 4,608,052.76 5,040,744.84 5,370,261.54 应付账款 9,995,778.44 15,077,129.51 12,234,698.79 15,127,632.53 应付职工薪酬 5,532,632.56 5,582,938.16 应交税费 8,708,422.41 7,462,714.58 其他应付款 889,866.12 296,234.17 389,209.93 21,906.20 资本公积 58,974,226.85 83,653,234.06 58,974,226.85 80,362,699.66 专项储备 6,054,750.61 5,398,273.55 6,801,196.30 6,448,719.24 盈余公积 26,476,923.21 23,488,816.53 22,866,705.85 20,231,903.91 未分配利润 229,573,523.06 202,680,562.93 197,081,566.86 173,368,349.35 营业成本 432,627,847.24 432,237,327.71 406,129,321.17 407,223,692.54 销售费用 14,522,904.89 15,412,595.21 管理费用 23,010,140.77 27,205,124.22 8,488,553.80 12,418,290.23 研发费用 17,926,621.02 17,929,895.36 17,466,307.98 17,647,762.51 财务费用 7,183,155.73 7,164,340.52 信用减值损失 82,714.21-220,629.79 522,685.02 522,398.53 营业外支出 618,207.92 200,000.00 所得税费用 6,669,989.45 6,528,977.68 998,062.44 410,427.88 净利润 36,102,173.56 32,569,126.20 22,032,459.25 16,524,554.67 收到其他与经营活动有关的现金 12,942,447.44 12,943,978.69 濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事顺酐及顺酐衍生物、绿色增塑剂 DEHCH 的生产及销售，主要通过向下游客户销售顺酐及顺酐衍生物来获取收入。公司顺酐装置采用生产工艺为正丁烷氧化法，同时进行各种技术的研发，不断改进生产工艺、提高产品质量。目前公司出厂的顺酐纯度达 99.5%以上，为国家优等品评级。产品顺酐作为环保原材料广泛应用于下游产品，主要用于 BDO、可降解塑料、不饱和树脂、醇酸树脂，也是涂料、增塑剂、医药、农药、食品添加剂等各种助剂及精细化学品的有机化工原料。顺酐衍生物产品包含四氢苯酐、六氢苯酐和 DEHCH，纯度均达 99.5%以上。主要用于医用输液输血器具专用 PVC 料等生物医用材料、儿童玩具、环氧树脂固化、无毒农药、合成聚酯树脂和醇酸树脂等，广泛应用在电子元器件封装材料、电气设备绝缘材料、高端涂料、复合材料、医用新材料等诸多领域，属于环保型增塑剂。公司制定了严格的质量管理制度，从采购、生产、销售各方面保证产品质量达标。由于顺酐下游厂商对顺酐存在持续的需求、公司目前拥有稳定的供应商与客户群体，另外顺酐衍生物产品使顺酐下游产业链得以延伸，公司具有可持续生产与销售能力。1、采购模式 公司执行自主采购的模式，对供应商具有严格的筛选和评审机制。精细化工产品对原料的要求极高，公司制定了质量管理等采购制度，对供应商进行严格筛选，建立合格供应商名单并对其进行定期评审。公司建立了一套完善的采购流程，涵盖计划、申请、原料检测、结算等方面，确保原料供应稳定。同时公司对采购的每批原料进行检测，验收合格后才能入库。2、生产模式 公司根据订单情况和以往的销售数据，结合库存情况来确定生产计划，然后将编制的生产计划发给生产车间组织生产。3、销售模式 公司的销售模式是直销，按客户性质分为终端客户销售和贸易商客户销售，根据不同需求送货上门或库存提货。考虑售前、售后服务成本及公司销售队伍规模有限，难以实现终端客户及小客户的覆盖，因此在加强自身销售队伍培养，加大终端客户开发的同时，积极利用贸易商既有的客户网络，促进公司销售规模的扩大。公司通过展会传播、口碑传播、客户拜访等方式推广产品信息、通过与下游行业客户建立业务合作关系，将产品销售给终端客户或贸易商，公司对终端客户与贸易商的销售收入确认方法一致，产品一经销售，所有权的主要风险和报酬都转移给购买方，公司即实现最终销售，以获取利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况-详细情况 2014 年 10 月，公司首次取得高新技术企业证书，证书编号：GR201441000387，有效期三年；2017 年 8 月，公司通过高新技术企业复审取得高新技术企业证书，证书编号：GR201741000576，有效濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 13 期三年；2020 年 9 月，公司再次通过认定，取得高新技术企业证书证书编号：GR202041000822，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年全年实现营业收入 71,745.52 万元，同比增长 37.76%；利润总额和净利润分别为 15,894.98万元、13,914.46 万元，同比增长 306.54%、327.23%。截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 102,891.02万元，净资产为 83,544.95 万元。公司各装置平稳生产、高效运行，实现顺酐产量 76,044.00 吨、销量69,213.50 吨；顺酐衍生物产量 11,650.44 吨、销量 3,475.18 吨；DEHCH 产量 29.69 吨。报告期内，公司主营业务、主营产品未发生变化。(二二)行业情况行业情况 公司主要产品为顺酐。顺酐是一种重要的有机化工基础原料，在全球范围内是仅次于苯酐、醋酐的第三大酸酐产品。目前，顺酐可广泛应用于生产不饱和聚酯树脂、BDO（1,4 丁二醇）、醇酸树脂涂料、有机酸、水处理剂、环氧树脂固化剂等产品，终端需求涵盖基建、房地产、交通设施、食品饮料、新能源、可降解塑料等领域。2021 年全年，顺酐需求旺盛，大规模基础设施及房地产建设对不饱和树脂等复合材料类产品需求旺盛，国内大型化工企业积极构建顺酐-BDO/丁二酸-可降解塑料产品的上下游全产业链发展模式，近五年顺酐产品供需经历了由供应过剩到供不应求的快速转变，尤其是 2021 年国内外市场需求旺盛，国内消费量与出口量同时创下历史新高。受以上供需关系等因素影响，顺酐价格持续保持高位。得益于顺酐价格的走高，2021年，实现营业收入71,745.52万元，同比增长37.76%；利润总额和净利润分别为15,894.98万元、13,914.46 万元，同比增长 306.54%、327.23%。近年来，下游 BDO 受能耗“双控”及化工企业环保要求日益提高等因素的影响，炔醛法（以电石法为代表）生产成本预计将持续走高。在下游需求旺盛，BDO 产能不足、价格持续走高的带动下，预计顺酐法制 BDO 的产能及产量将进入快速增长期。同时，受益于国家对塑料污染治理的政策，中国可降解塑料行业进入快速发展期，PBS 作为可降解塑料的重要组成部分，受行业利好推动，需求量持续扩张。濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 354,954,250.28 34.50%100,958,551.74 13.82%251.58%应收票据 57,972,024.65 5.63%70,757,518.16 9.69%-18.07%应收账款 19,971,371.27 1.94%6,442,361.54 0.88%210.00%存货 47,206,196.96 4.59%22,843,910.67 3.13%106.65%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 317,843,625.13 30.89%388,573,561.00 53.20%-18.20%在建工程 7,197,120.13 0.70%0.00%100.00%无形资产 34,391,124.48 3.34%34,065,381.45 4.66%0.96%商誉 0.00%0.00%短期借款 72,826,964.60 7.08%81,912,358.51 11.22%-11.09%长期借款 0.00%0.00%应收款项融资 1,792,585.00 0.17%5,075,453.34 0.69%-64.68%预付款项 17,915,752.61 1.74%63,928,014.34 8.75%-71.98%其他应收款 5,717,745.42 0.56%3,805,579.84 0.52%50.25%其他流动资产 6,283,015.64 0.61%0.00%100.00%使用权资产 27,906,283.27 2.71%0 0.00%100.00%长期待摊费用 13,964,498.65 1.36%26,346,125.05 3.61%-47.00%递延所得税资产 2,661,231.44 0.26%2,940,776.29 0.40%-9.51%其他非流动资产 113,133,366.73 11.00%4,608,052.76 0.63%2,355.12%应付票据 0.00%62,500,000.00 8.56%-100.00%应付账款 20,792,475.53 2.02%15,077,129.51 2.06%37.91%合同负债 29,058,138.58 2.82%3,126,241.56 0.43%829.49%应付职工薪酬 6,112,715.51 0.59%5,582,938.16 0.76%9.49%应交税费 12,480,904.99 1.21%7,462,714.58 1.02%67.24%其他应付款 8,655,897.09 0.84%296,234.17 0.04%2,821.98%一年内到期的非流动负债 6,328,939.28 0.62%9,428,421.88 1.29%-32.87%其他流动负债 26,673,530.26 2.59%49,116,586.60 6.73%-45.69%长期应付款 0.00%7,178,909.34 0.98%-100.00%递延收益 9,995,372.13 0.97%12,613,673.37 1.73%-20.76%递延所得税负债 535,731.02 0.05%695,191.43 0.10%-22.94%股本 190,304,000.00 18.50%160,134,000.00 21.93%18.84%资本公积 326,294,488.78 31.71%83,653,234.06 11.45%290.06%专项储备 1,577,218.67 0.15%5,398,273.55 0.74%-70.78%濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 15 盈余公积 37,403,280.11 3.64%23,488,816.53 3.22%59.24%未分配利润 279,870,535.11 27.20%202,680,562.93 27.75%38.08%资产总计 1,028,910,191.66 100.00%730,345,286.18 100.00%40.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、本期末货币资金较上期末增加 253,995,698.54 元，增长比例为 251.58%，主要系本期定向发行新股所致。二、应收账款较上期增加 13,529,009.73 元，增长比例为 210.00%，主要系本期外贸销售规模扩大，因外贸回款周期较长，相应应收账款增加所致。三、存货较上期增加 24,362,286.29 元，增长比例为 106.65%，主要系本期产销规模扩大，期末存货备货增加所致。四、在建工程较上期增加 7,197,120.13 元，增长比例为 100.00%，主要系本期新增 20 万吨/年顺酐及能量回收延链 PBS 新材料一体化项目和污水处理装置建设投入所致。五、应收款项融资较上期减少 3,282,868.34 元，减少比例为 64.68%，主要系本期客户采取票据方式结算较少所致。六、预付款项较上期减少 46,012,261.73 元，减少比例为 71.98%，主要系上期末正丁烷等原材料价格处于低位，公司大额预付款锁定采购价格，本期年末市场价格处于高位，预付材料款减少所致。七、其他应收款较上期增加 1,912,165.58 元，增长比例为 50.25%，主要系本期国外销售规模扩大，期末应收出口退税款较大所致。八、其他流动资产较上期增加 6,283,015.64 元，增长比例为 100.00%，主要系本期国外销售金额增加，出口抵免内销增值税增加所致。九、使用权资产较上期增加 27,906,283.27 元，增长比例为 100.00%，主要系自 2021 年将售后租回的机器设备调整至使用权资产核算所致。十、长期待摊费用较上期减少 12,381,626.40 元，减少比例为 47.00%，主要系催化剂摊销所致。十一、其他非流动资产较上期增加 108,525,313.97 元，增长比例为 2355.12%，主要系本期启动 20万吨/年顺酐及能量回收延链 PBS 新材料一体化项目，预付土地出让金及工程设备款较大所致。十二、应付票据较上期减少 62,500,000.00 元，减少比例为 100.00%，主要系本期资金充沛，调整资产负债结构，票据融资减少所致。十三、应付账款较上期增加 5,715,346.02 元，增长比例为 37.91%，主要系本期以票据方式结算供应商款项减少，期末应付货款和工程设备款增加所致。十四、合同负债较上期增加 25,931,897.02 元，增长比例为 829.49%，主要系期末预售产品预收货款增加所致。十五、应交税费较上期增加 5,018,190.41 元，增长比例为 67.24%，主要系本期利润总额增加，应交企业所得税增加所致。十六、其他应付款较上期增加 8,359,662.92 元，增长比例为 2821.98%，主要系本期末投标保证金增加所致。十七、一年内到期的非流动负债较上期减少 3,099,482.60 元，减少比例为 32.87%，主要系融资租赁形成的应付款将于 2022 年 8 月到期（1 年内）。十八、其他流动负债较上期减少 22,443,056.34 元，减少比例为 45.69%，主要系期末已背书未到期的信用等级一般的银行承兑汇票减少所致。十九、长期应付款较上期减少 7,178,909.34 元，减少比例为 100.00%，主要系根据新租赁准则一年内到期的应付融资租赁款重分类至一年内到期的租赁负债核算所致。二十、资本公积较上期增加 242,641,254.72 元，增长比例为 290.06%，主要系：1.本期向 10 位新濮阳市盛源能源科技股份有限公司 2021 年年度报告（更正后）公告编号：2022-045 16 股东定向增发形成人民币普通股 30,170,000.00 股，每股发行价格 9.00 元，募集资金总额为人民币271,530,000.00 元，其中增加股本 30,170,000.00 元，增加股本溢价 241,360,000.00 元。2.持股平台股权转让形成的股份支付增加所致。二十一、专项储备较上期减少 3,821,054.88 元，减少比例为 70.78%，主要系本期安全投入增加所致。二十二、盈余公积较上期增加 13,914,463.58 元，增长比例为 59.24%，主要系本期净利润增加所致。二十三、未分配利润较上期增加 77,189,972.18 元，增长比例为 38.08%，主要系本期利润