833960_2021_华发教育_2021年年度报告_2022-06-12.pdf

1 2021 华发教育 NEEQ：833960 河北华发教育科技股份有限公司 Hebei Huafa Education Technology Corp.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 9 月 27 日河北省工业和信息化厅公示了关于 2021 年骨干中小企业“专精特新”发展项目拟支持企业名单，我司位列其中。2021 年 11 月，河北省市场监督管理局发布了 2021年度河北省企业标准“领跑者”名单的公告，我司生产的红外触摸屏获得了河北省企业标准“领跑者”称号。2021 年 10 月 23 日至 10 月 25 日，第 80 届中国教育装备展示会在成都中国西部国际博览城举办。我司携主打产品在展会精彩亮相，并一瞬间成为焦点，前来参观的人员络绎不绝。2021 年 12 月，河北省工业和信息化厅发布了关于2021 年我省第三批省级制造业单项冠军拟认定名单的公示，我司生产的智慧黑板取得了 2021 年河北省第三批省级制造业单项冠军称号。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3333 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋超、主管会计工作负责人杨颖及会计机构负责人（会计主管人员）杨颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、地域集中风险 报告期内，公司业务主要集中在河北省，其销售收入占收入的 比例为 98.41%。公司一直在积极地开发其他区域市场，但除河北省以外的市场份额仍然较低，如果省外市场开拓不能取得预想效果的话，将会对公司未来业绩持续增长造成一定的影响 2、公司依赖非经常性损益的风险 报告期内，公司营业收入为 176,050,752.04 元，净利润为 26,179,796.96 元，扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 为23,749,830.42 元。非经常性损益（税后）为 2,429,966.54 元，主要来源于政府补贴收入，且非经常性损益对公司利润有一定影响。3、应收账款回款风险 报告期末，公司应收账款账面余额为 161,544,409.87161,544,409.87 元，其金额占同期末总资产金额的 49.3349.33%。公司主要客户为政府机关事业单位，应收账款回款期平均为 6-7 个月，公司应收账款比例较高。随着公司业务规模的扩大，应收账款余额可能仍将保持在较高水平。如果客户信用度下降，无法按期付款，可能加大应收账款的回款难度。如果出现大额应收账款无法回收发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生较大影响。5 4、税收优惠政策变化的风险 1、增值税优惠政策变化的风险：根据关于软件产品增值税政 策的通知（财税2011100 号），自 2011 年 1 月 1 日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超 3%的部分实行即征即退政策。2021 年公司收到的税后增值税退税款为2,099,440.93 元，增值税退税款占公司同期净利润的比例为 8.02%。如果国家关于软件企业的增值税优政策发生变化，将会对公司的经营业 绩产生不利影响。2、所得税优惠政策变化的风险：公司于 2011 年 11 月 4 日取得了河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，2017 年 10月 27 日，已经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局通过复审，报告期内，公司企业所得税按照 15%的税率征收。2021 年，公司享受的所得税优惠为1,644,022.37 元，占公司同期净利润的比例为 6.28%。由于国家对高新技术企业资格认定实施动态监管，要求高新技术企业持续符合高新技术企业认定管理办法规定的各项条件，实行定期资格复审制度，若国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化或是公司不能通过高新技术企业复审，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。5、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人蒋超、曹辉夫妇，直接与间接合计持有公司 67.14%的股份。蒋超担任公司董事长、总经理，曹辉担任公司 董事、副总经理，能够对公司股东大会决策、董事会决策、经 营管理、人事任免产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华发教育、公司、本公司 指 河北华发教育科技股份有限公司 纪通 指 唐山纪通投资咨询有限公司 丽华 指 河北丽华信息技术有限公司 慧华 指 河北慧华教学设备制造有限公司 华拓 指 唐山华拓软件有限公司 蓝益 指 河北蓝益信息技术有限公司 皓华达 指 深圳市皓华达科技有限责任公司 智唐 指 深圳市智唐科技有限责任公司 信发 指 唐山信发触控电视制造有限公司 新华创想 指 河北新华创想信息科技股份有限公司 新华数码 指 河北新华数码通讯设备股份有限公司 中移 指 中移系统集成有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开 转让 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河北华发教育科技股份有限公司公司章程 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北华发教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Huafa Education Technology Corp.,Ltd.-证券简称 华发教育 证券代码 833960 法定代表人 蒋超 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 蒋威威 联系地址 河北省唐山市高新技术产业开发区大庆西道 633 号-4 号楼 2 层 电话 0315-3438868 传真 0315-3278195 电子邮箱 公司网址 办公地址 河北省唐山市高新技术开发区大庆西道 633 号 邮政编码 063000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 31 日 挂牌时间 2015 年 10 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-652 信息系统集成服务-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 红外触摸类产品的研发、生产和销售；教育信息化软件的研发和 销售；教学资源的提供以及电子设备贸易。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）49,543,986 优先股总股本（股）-做市商数量 3 控股股东 控股股东为（唐山纪通投资咨询有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蒋超、曹辉），一致行动人为（唐山纪通投资咨询有限公司）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130200672056533T 否 注册地址 河北省唐山市高新技术开发区大 庆西道 633 号-4 号楼 2 层 否 注册资本 49,543,986 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信证券、兴业证券 主办券商办公地址 中信证券：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 兴业证券：福建省福州市鼓楼区湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张海燕 王克逸 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 176,050,752.04 184,091,647.52-4.37%毛利率%42.26%40.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,179,796.96 33,878,222.21-22.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,749,830.42 32,341,516.29-26.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.93%20.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.73%19.59%-基本每股收益 0.53 0.70-24.51%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 327,496,826.45 241,817,827.26 35.43%负债总计 111,967,150.93 52,467,948.70 113.40%归属于挂牌公司股东的净资产 215,529,675.52 189,349,878.56 13.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.35 3.82 13.88%资产负债率%（母公司）33.75%27.87%-资产负债率%（合并）34.19%21.70%-流动比率 2.38 4.07-利息保障倍数 30.49 30.75-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-19,579,365.70 45,071,257.98-143.44%应收账款周转率 1.41 1.91.96 6 -存货周转率 4.17 6.02-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%35.43%23.70%-营业收入增长率%-4.37%59.79%-净利润增长率%-22.72%122.66%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,543,986 49,543,986 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,654,738.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 196,568.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 69,494.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,920,801.35 所得税影响数 490,834.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,429,966.54 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 91,000,934.83 79,388,330.73 107,577,945.66 92,647,454.68 其他应收款 14,491,934.94 13,421,934.94 13,081,505.51 12,906,815.25 固定资产 47,409,082.99 46,829,505.82 49,792,040.13 49,034,856.72 递延所得税资产 2,280,531.97 1,534,007.40 1,142,379.57 893,538.04 资产总额资产总额 255,826,533.10255,826,533.10 241,817,827.26241,817,827.26 211,598,523.35211,598,523.35 195,487,317.17195,487,317.17 其他应付款 436,661.58 1,337,279.09 4,528,886.99 6,070,478.47 盈余公积 9,702,304.36 8,224,208.74 8,785,770.59 7,085,315.66 未分配利润 118,203,884.75 104,772,657.02 87,985,670.62 72,033,327.89 负债和所有者权益负债和所有者权益合计合计 255,826,533.10255,826,533.10 241,817,827.26241,817,827.26 211,598,523.35211,598,523.35 195,487,317.17195,487,317.17 营业收入 184,433,484.69 184,091,647.52 124,094,432.15 115,209,216.72 营业成本 110,243,353.90 110,267,717.59 82,089,839.47 74,272,545.85 销售费用 9,397,558.49 10,133,155.81 8,489,779.21 9,038,745.49 管理费用 15,050,817.06 14,129,847.81 16,992,104.02 16,313,129.66 研发费用 11,021,545.07 10,922,468.83 5,710,055.53 5,810,946.55 营业外支出 625,820.53 620,797.37 139,192.39 148,711.87 信用减值损失-7,019,279.22-3,701,392.34 5,353,432.13 6,186,903.87 所得税费用 1,756,340.89 2,254,023.93 2,157,526.47 2,282,547.24 净利润 31,134,747.90 33,878,222.21 15,554,793.46 15,214,920.20 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业属于“I65 软件和信息技术服务业”，是专注于智慧校园领域的全产品线系统解决方案提供商。公司主要产品包括教育信息化系统软件及线上资源公共服务平台、以红外触摸屏设备为核心多媒体教育终端设备的系统集成、高适用性红外触摸模组、教学资源提供等。公司营收主要通过直销及代理销售创造。收入来源主要包括但不限于教育信息化系统、红外触摸类多媒体教育终端设备、技术服务、电子设备的销售。公司终端客户主要为学校、政府机关。此外，公司 2021 年大力推广自主研发的“华发学生综合素质评价系统”，目前已在唐山市各中小学广泛使用，取得了十分亮眼的成绩，成为学校和老师手中不可或缺的教学助力。推广的同时积累了大量终端客户，为将来收取系统服务费打下坚实基础。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2017 年 10 月公司被河北省科学技术厅评为“科技小巨人”，有效期至 2020 年 10 月；2019 年，公司被认定为为国家级专精特新小巨人企业；2020 年 11 月公司被认定为“高新技术企业”有效期至 2023 年 11月,公司企业所得税按照 15%的税率征收；2020 年 11 月，公司被认定为“河北省科技型中小企业”，有效期至2023 年 11 月；2021 年 12 月，公司被认定为河北省单项冠军示范企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续坚持“软件、硬件与服务融合”的产品销售模式，因为疫情影响，在稳固省内 市场的同时适当加大力度开拓全国市场。整体总体经营情况如下：一、财务状况：2021 年公司实现营业收入 176,050,752.04 元，较上年同期减少了 4.37%，净利润26,179,796.96 元，较上年同期减少了 22.72%。截止报告期末，公司资产总计 327,496,826.45 元，较期初增加了 35.43%；净资产 215,529,675.52 元，较期初增加了 13.83%。经营活动产生的现金流量净额-19,579,365.70 元，比上年同期减少了 64,650,623.68 元；投资活动产生的现金流量净额 10,547,440.11元，比上年同期增加了 53,315,859.98 元；筹资活动产生的现金流量净额 26,495,069.93 元，比上年同期增加了 21,832,961.27 元。二、市场布局逐步完善，产品推广力度加强，逐步深化与新华创想、新华数码以及中移的合作：公 司进一步完善了市场布局，将各个地区市场进行了精细划分，责任到人。同时，不断深化与新华创想、新华数码及中移的合作，拓宽销售渠道。公司通过参加展会、技术研讨会、推广会等方式进行产品推广 和宣传，进一步稳固省内市场并逐步打开省外市场。三、产品研发稳步推进：报告期内，公司研发费用 13,916,308.73 元，重点投入到红外触摸技术和智能黑板技术改造升级、综合素质评价系统、智慧校园安全卫士及教育教学软件研发上。报告期内，公司取得软件著作权 25 个，专利 10 个。四、生产活动有序进行：公司生产产品主要包括红外触摸框、触摸一体机、智慧黑板、电子白板等硬件产品以及白板软件、学生综合素质评价系统、智能教学平台等软件产品。公司采取以销定产的模式组织生产，通过良好的存货管理保证一定的产成品储备，既稳定了存货的储存成本，又保证了产品供应的及时性。生产严把质量关，确保产品质量，严格管控，节能降耗，提高生产效率。(二二)行业情况行业情况 教育信息化在我国教育产业中具有重要战略地位，教育主管部门及相关政府、学校以开放的姿态欢迎社会力量共建共享优质教育资源，提升教育公平与教育质量。国家政策的支持为教育信息化行业的发展提供了基础和保障。2018 年 4 月，教育部印发教育信息化 2.0 行动计划，提出到 2022 年，我国要基本实现“三全两高一大”的发展目标，即教学应用覆盖全体教师、学习应用覆盖全体适龄学生、数字校园建设覆盖全体学校，信息化应用水平和师生信息素养普遍提高，建成“互联网+教育”大平台。2019 年 2 月，国务院印发中国教育现代化 2035，提出加快信息化时代教育变革是面向教育现代化的十大战略任务之一。2019年3月，教育部印发 教育部关于实施全国中小学教师信息技术应用能力提升工程2.0的意见，提出到 2022 年，基本实现“三提升一全面”的总体发展目标：校长信息化领导力、教师信息化教学能力、培训团队信息化指导能力显著提升，全面促进信息技术与教育教学融合创新发展。2021 年 7 月，教育部等六部门印发关于推进教育新型基础设施建设构建高质量教育支撑体系的指导意见，指出教育新型基础设施是以信息化为主导，是加快推进教育现代化、建设教育强国的战略举措。教育信息化与教育培训行业不同，教育信息化是 To B 和 To G 的业务，主要是政策驱动，是一个收入体现为订单和项目工程的行业，其性质更接近于“基建”，受益于政策推动，教育信息化市场规模快速增长，未来也可能保持高速增长。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 27,420,466.81 8.37%9,957,322.47 4.12%175.38%应收票据 应收账款 145,315,017.18 44.37%79,388,330.73 32.83%83.04%存货 24,993,184.83 7.63%23,748,155.08 9.82%5.24%投资性房地产 3,180,679.72 0.97%3,288,312.26 1.36%-3.27%长期股权投资 固定资产 48,649,287.51 14.85%46,829,505.82 19.37%3.89%在建工程 130,262.81 0.04%无形资产 15,355,198.50 4.69%16,626,376.10 6.88%-7.65%商誉 486,580.94 0.15%486,580.94 0.20%短期借款 31,516,666.67 9.62%6,600,000.00 2.73%377.53%长期借款 交易性金融资产 10,750,000.00 3.28%21,840,000.00 9.03%-50.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金较上年度增加了 175.38%，主要原因为短期借款增加、理财产品到期赎回，导致货币资金大幅增长。（2）应收账款较上年度增加了 83.04%，公司的主要客户为政府部门、事业单位，收入集中体现在下半年，应收账款回款期平均为 6-7 个月，故期末余额较大。（3）短期借款较上年度增加了 377.53%，主要原因是为满足公司日常经营资金周转及储备需要，短期借款增加。（4）交易性金融资产较上年度减少了 50.78%，主要原因为理财产品到期赎回。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 176,050,752.04-184,091,647.52-4.37%营业成本 101,643,950.78 57.74%110,267,717.59 59.90%-7.82%毛利率 42.26%-40.10%-销售费用 13,880,672.60 7.88%10,133,155.81 5.50%36.98%管理费用 15,234,482.06 8.65%14,129,847.81 7.68%7.82%15 研发费用 13,916,308.73 7.90%10,922,468.83 5.93%27.41%财务费用 985,451.98 0.56%1,209,287.53 0.66%-18.51%信用减值损失-6,772,239.95-3.85%-3,701,392.34-2.01%82.96%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 2,623,365.78 1.49%2,393,066.50 1.30%9.62%投资收益 196,568.67 0.11%14,024.13 0.01%1,301.65%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 24,843,716.76 14.11%34,487,331.03 18.73%-27.96%营业外收入 2,655,996.75 1.51%2,265,712.48 1.23%17.23%营业外支出 377,100.19 0.21%620,797.37 0.34%-39.26%净利润 26,179,796.96 14.87%33,878,222.21 18.40%-22.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）销售费用较上年度增加了 36.98%，主要原因为公司大力推广华发学生综合素质评价系统，广告宣传费支出增加所致。（2）研发费用较上年度增加了 27.41%，主要原因为 2021 年度加大了研发投入。（3）信用减值损失较上年度增加了 82.96%，主要原因为应收账款较 2020 年度大幅增加，根据公司应收账款坏账准备计提制度，信用减值损失大幅增加。（4）投资收益较上年度增加了 1301.65%，主要原因为理财产品收益增加。（5）营业利润较上年度减少了-27.96%，主要原因为销售费用、研发费用、信用减值损失增加所致。（6）营业外支出较上年度减少了 39.26%，主要原因为 2020 年度发生捐赠支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 175,144,284.36 183,754,460.37-4.69%其他业务收入 906,467.68 337,187.16 168.83%主营业务成本 101,380,397.45 110,081,521.58-7.90%其他业务成本 263,553.33 186,196.01 41.55%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%教育信息化 及电子设备 140,805,729.48 87,319,680.06 37.99%-8.34%-12.42%5.23%16 运营维护服 务 34,338,554.88 14,060,717.39 59.05%13.94%17.99%-2.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%河北省省外 2,795,425.85 1,829,884.84 34.54%-20.23%-27.45%23.25%河北省省内 173,255,326.19 99,814,065.94 42.39%-4.06%-7.36%5.09%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：教育信息化及电子设备收入较上年同期略有减少，运营维护服务收入较去年同期增幅较大，公司不断开拓教育信息化定制类业务，技术服务费收入增长。河北省省外收入较上年同期大幅下降，由于疫情影响，公司在 2021 年度将主要精力投入到河北省省内的市场开拓。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北新华创想信息科技股份有限公司 40,270,103.53 22.87%否 2 中移建设有限公司河北分公司 21,386,887.95 12.15%否 3 河北鑫聚华电子产品有限公司 9,069,021.73 5.15%否 4 中移系统集成有限公司 8,266,996.80 4.7%否 5 唐山高新技术产业开发区社会事务局 8,011,913.71 4.55%否 合计合计 87,004,923.72 49.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山市富天江暖通工程有限公司 11,500,000.00 6.14%否 2 河北京创信息技术有限公司 10,185,700.00 5.44%否 3 杭州海康威视科技有限公司 9,080,363.00 4.85%否 4 伟仕佳杰（重庆）科技有限公司 8,094,751.92 4.32%否 5 深圳市凌壹科技有限公司 5,647,560.00 3.02%否 合计合计 44,508,374.92 23.77%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-19,579,365.70 45,071,257.98-143.44%投资活动产生的现金流量净额 10,547,440.11-42,768,419.87 124.66%筹资活动产生的现金流量净额 26,495,069.93 4,662,108.66 468.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 143.44%，主要原因为报告期内，销售回款不及时所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 124.66%，主要原因为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较 2020 年大幅减少所致，2020 年公司支付办公大楼建设工程款故构建固定资产的支出金额较大。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 468.31%，主要原因为为满足公司日常经营资金周转及储备需要，短期借款增加；2020 年销售回款及时且发生的短期借款金额较小，故 2021 年偿还到期债务支付的现金大幅减少。4、经营活动产生的现金流量净额与本年净利润差异较大，主要原因为应收账款较 2020 年度大幅增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 河北丽华信息技术有限公司 控股子公司 教育信息化产品的销售 500 万元 6,311,521.27 5,966,502.38 9,995,408.78 856,139.12 河北慧华教学设备制造有限公司 控股子公司 教育信息化产品的销售 300 万元 8,835,736.44 5,420,387.35 3,091,814.94 101,352.43 唐山华拓软件有限公司 控股子公司 软件研发与销售 100 万元 2,877,661.49 2,500,729.42 707,964.64-135,648.34 河北蓝益信息技术有限公司 控股子公司 教育信息化系统集成业务 500 万元 27,870,911.90 8,082,589.15 40,865,824.88 1,780,138.19 深圳市皓华达科技有限责任公司 控股子公司 软件研发与销售 100 万元 41,446,883.22 37,047,611.76 22,170,319.59 14,185,618.12 18 唐山信发触控电视制造有限公司 控股子公司 触控设备及其配件的生产、销售 5000 万元 105,052,466.91 46,290,727.05 24,671,491.50-575,803.79 深圳市智唐科技有限责任公司 控股子公司 软件研发与销售 100 万元 73,827.48-15,956.82 0.00-256,456.82 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 13,916,308.73 10,922,468.83 研发支出占营业收入的比例 7.90%5.93%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科以下 34 44 研发人员总计 34 45 研发人员占员工总量的比例 18.78%25.14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 66 61 公司拥有的发明专利数量 15 35 研发研发项目项目情况：情况：2021 年度公司持续开展项目研发工作，研发项目共计 20 项，截至报告期末，已结项目 20 项，在研项目 0 项。通过项目研发提升了产品质量，优化了生产工艺，降低了能耗，进一步提升了企业的竞争力，为公司未来发展带来了积极影响。本年度研发投入总额较上年同期增加 27.41%。19 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）收入确认 1、事项描述 公司 2021 年度营业收入金额为 176,050,752.04 元。相关信息披露详见财务报表附注三、21 收入会计政策及附注五、（三十二）营业收入。公司营业收入主要为销售教育信息化及电子设备、运营维护服务。由于收入金额重大且为关键业绩指标，从而存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括：（1）检查主要的交易合同，识别主要产品或服务控制权转移等相关的条款，了解和评估管理层在新收入准则下收入确认政策的合理性；（2）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（3）按照类别对收入、成本以及毛利率情况进行分析，与上年度毛利率进行对比分析，识别是否存在重大或异常波动，并查明