834335_2021_蓝岛环保_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 1 2021 年度报告 蓝岛环保 NEEQ:834335 海南蓝岛环保产业股份有限公司（Hainan Landao Environmental Protection Industry Co.,LtdHainan Landao Environmental Protection Industry Co.,Ltd）海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 2 公 司 年 度 大 事 记 根据海南省工业和信息化厅公布的关于公布2021 年省级“专精特新”中小企业名单的通告，公司全资子公司洋浦固体废物处理有限公司被认定为“专精特新”中小企业，有效期：2021 年 12 月 1 日-2024 年 11 月 30 日（公告编号：2021-038）。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于 2021 年 11 月 15 日发布的关于海南省2021 年第一批备案高新技术企业名单的公告，公司被列入海南省 2021 年第一批备案高新技术企业名单。公司高新技术企业证书编号：GR202146000062，发证时间：2021 年 10 月 22日，有效期：三年（公告编号：2021-037）。2021 年度，公司共新增 11 项授权实用新型专利。截至年报披露日，公司及子公司拥有已授权的专利合计 32 项，其中发明专利 6 项、实用新型专利 26 项。2021 年 1 月 30 日，公司与中国石油大学（北京）安全与海洋工程学院签署战略合作框架协议，成立“海洋油气工程联合实验室”，进一步强化校企之间的“产学研用”合作。双方将结合各自资源优势的特点，在工程技术研究领域组建联合研究团队，解决油井生产运行中的技术瓶颈和难题，实施优势互补、协同创新，实现合作双赢、共同发展，共同为促进海南的产业升级，助力海南自贸港建设，践行国家海洋强国战略，贯彻落实国家科技创新战略决策，为加快南海海洋资源的开发做出应有的贡献（公告编号：2021-001）。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 3 目 录 公司年度大事记.2 第一节 重要提示、目录和释义.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节 重大事件.26 第五节 股份变动、融资和利润分配.31 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.37 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护.41 第八节 财务会计报告.47 第九节 备查文件目录.156 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孔彤、主管会计工作负责人金德文及会计机构负责人（会计主管人员）陈志科保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 宏观经济减速风险 受国内外疫情影响，中国经济增速将放缓，公司所处理的工业固废主要来源于发电、造纸、钢铁、采矿等行业,公司资源综合利用产品为新型环保建筑材料,多用于基础设施建设和房地产开发,公司业务发展与宏观经济运行情况密切相关。未来,如果我国经济增长放缓或产业生态结构调整加剧,若公司未能对此有前瞻性的评估、识别并及时动态调整公司的战略规划,则将会对公司未来的发展产生一定的负面影响,公司的业务拓展速度可能放缓,甚至出现收入下降、盈利不稳的可能。环保产业政策变化的风险 公司是为工业固废提供回收、处置和资源综合利用整体解决方案的环保企业。环保产业自身公益性较强,国家各种鼓励性和约束性政策对环保产业市场需求具有重大影响。长期来看,国家将会持续加大对环保产业的支持力度,环保政策必将逐步严格和完善。但是短期来看,由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广,涉及的利益主体众多,对国民经济发展影响较为复杂,因此其出台的时间和执行力度具有一定的不确定性,可能因宏观经济情况、区域政府工作重心、上下游行业的监管要求等,影响环保服务的市场需求,进而对公司经营产生一定影响。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 5 经营区域集中的风险 从工业固废回收处置服务对象和资源化利用的最终产品看,报告期内,公司主营业务收入主要来自于海南、广西和安徽三地。若未来公司不能持续有效开拓岛外其他项目资源,则公司经营区域仍将受限在海南、广西和安徽三地,公司面临经营区域集中的风险。经营管理风险 公司管理团队在目前业务领域具有深厚的经验积累和丰富的市场实践能力,未来公司将不断丰富产品类型,并服务不同的上下游行业,如不能相应提升营销、研发、生产、质控等方面的管理水平,将影响到公司发展战略的顺利实施。此外,随着公司国内项目的拓展,公司对各类高素质人才的需求将更趋强烈,但公司目前地处相对欠发达的地区,吸引优秀人才加盟有一定的困难,从而也制约了公司管理水平的提升。公司管理团队能否在快速扩张中进一步完善管理体系和运营模式、有效管理和运作好公司、保证公司安全运营尚存一定的不确定性,公司存在一定的经营管理风险。技术风险 公司目前拥有多项发明专利和实用新型专利,并且形成了比较成熟的固废处置及综合利用技术,但随着跨区域、跨行业环保服务需求的提高和市场竞争的日趋激烈,新技术的应用与新产品的开发是维持公司核心竞争力的关键因素,如果公司不能有效提高技术创新的能力,不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势,将削弱已有的竞争优势,从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为孔彤、黄瑞荣夫妇。截至报告期末,孔彤通过海南水沐清华企业管理中心(有限合伙)控制公司 1.89%的股份,黄瑞荣通过公司控股股东海岛投资控制公司33.30%的股份,并直接持有公司 4.14%的股份,孔彤及黄瑞荣夫妇合计控制公司 39.33%的股份。虽然公司已经依据公司法等法律法规以及公司章程的规定,建立了股东大会、董事会、监事会,制定了关联交易决策制度对外担保管理制度 对外投资管理制度等内部控制制度,规定了关联股东、关联董事回避表决等制度,公司治理机制及内部控制制度目前较为健全,但仍存在公司实际控制人利用其控制地位对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策进行不适当影响,损害公司及中小股东的合法权益的风险。盈利能力降低的风险 公司 2021 年度净利润较上年同期下降明显,如果受宏观经济下行及行业竞争加剧影响,公司工业固废资源综合利用终端转化的建材产品产量、销量、价格出现下降,综合毛利率出现降低,将对公司整体产生重大影响,公司的整体盈利能力存在降低的风险。汇率风险 公司境外投资业务，以美元为主要结算货币。人民币兑美元的汇率波动，既受到后疫情时代美国经济修复的速度及美联储维持低利率、美联储扩表带来的宽松的影响，也受到我国和国际政治经济状况以及我国财政和货币政策等诸多因素的影响。未来，如果美元贬值，将导致公司以美元计价的资产出现汇兑损失，对公司的财务状况及经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 6 释义 释义项目 释义 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 蓝岛环保、本公司、公司 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司 海岛投资 指 海南海岛投资有限公司 实际控制人 指 孔彤、黄瑞荣夫妇 澄迈蓝岛 指 公司全资子公司澄迈蓝岛新型建材科技有限公司 木棠基地 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司儋州市木棠生产销售基地 钦州蓝岛 指 公司全资子公司广西钦州蓝岛环保材料有限公司 洋浦固废 指 公司全资子公司洋浦固体废物处理有限公司 海星物流 指 公司全资子公司海星（洋浦）国际物流发展有限公司 香港蓝岛 指 公司全资子公司蓝岛(香港)国际控股有限公司 蓝岛混凝土 指 公司全资子公司海南蓝岛混凝土有限公司 防城港蓝岛 指 公司全资子公司广西防城港蓝岛环保材料有限公司 安徽蓝岛 指 公司控股子公司安徽蓝岛环保产业有限责任公司 蓝岛国贸 指 公司控股子公司洋浦蓝岛国际贸易有限公司 蓝岛科研中心 指 公司控股子公司蓝岛（洋浦）科研中心管理有限公司 沧州临海龙科 指 公司控股子公司沧州临海龙科环保科技有限公司 蓝岛建筑技术 指 公司控股子公司海南蓝岛建筑技术有限公司 融和骏驰 指 公司参股公司海南洋浦融和骏驰科技有限公司 创蓝易筑 指 公司参股公司海南创蓝易筑装配式建筑技术有限公司 股东大会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司股东大会 董事会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司董事会 监事会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司监事会 公司章程 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司.北京分公司 元、万元 指 如无特指,均指人民币元、人民币万元 固体废弃物 指 生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规规定纳入固体废物管理的物品、物质。工业固体废弃物、工业固废 指 在工业生产活动中产生的固体废物。固体废物的一类,简称工业废物,是工业生产过程中排入环境的各种废渣、粉尘及其他废物。可分为一般工业废物(如高炉渣、钢渣、赤泥、有色金属渣、粉煤灰、煤渣、硫酸渣、脱硫石膏、碱渣、脱硫灰、电石渣、盐泥等)和工业有害固体废物。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 7 第二节第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 海南蓝岛环保产业股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan Landao Environmental Protection Industry CO.,LTD-证券简称 蓝岛环保 证券代码 834335 法定代表人 孔彤 二、联系方式 董事会秘书 艾永全 联系地址 海南省海口市玉沙路 11 号中盐大厦 31A2 室 电话 0898-68581911 传真 0898-68557285 电子邮箱 公司网址-办公地址 儋州市木棠镇木棠大道东侧 邮政编码 570125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 14 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-环境治理业（N772）-生态保护和环境治理业（N77）-固体废物治理（N7723）主要业务 专业从事碱渣、矿渣、粉煤灰、钢渣等各类工业固体废弃物的处置及综合利用 主要产品与服务项目 专业从事碱渣、矿渣、粉煤灰、钢渣等各类工业固体废弃物的处置及综合利用 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）220,080,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量-海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 8 控股股东 控股股东为海南海岛投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孔彤、黄瑞荣），无一致行动人 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91460000793117822E 否 注册地址 海南省儋州市木棠镇木棠大道东侧 否 注册资本 220,080,000 否 五、中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张维永 李芸 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例%营业收入 505,290,506.43 529,502,723.59-4.57%毛利率%16.83%23.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,654,655.92 27,313,804.25-2.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,833,617.11 27,137,957.56-4.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.96%6.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.78%6.47%-基本每股收益 0.12 0.12 0.00%(二二)偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例%资产总计 853,818,891.30 825,591,508.79 3.42%负债总计 302,969,579.37 291,529,570.99 3.92%归属于挂牌公司股东的净资产 443,509,502.61 430,112,237.03 3.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.95 3.59%资产负债率%（母公司）33.82%26.59%-资产负债率%（合并）35.48%35.31%-流动比率 1.11 1.24-利息保障倍数 6.57 13.30-海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 10 (三三)营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,846,157.26 105,236,577.88-89.69%应收账款周转率 12.62 14.33-存货周转率 7.12 7.72-(四四)成长情况 本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%3.42%7.34%-营业收入增长率%-4.57%16.57%-净利润增长率%-42.90%120.79%-(五五)股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例%普通股总股本 220,080,000.00 220,080,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-(六六)境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益-264,207.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统1,387,845.18 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 11 一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上诉各项之外的其他营业外收入和支出-55,619.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,450.38 非经常性损益合计 1,073,468.70 所得税影响数 137,170.36 少数股东权益影响额（税后）115,259.53 非经常性损益净额 821,038.81 (八八)补充财务指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、2021 年 1 月，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）（以下简称“解释第 14 号”），自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起开始执行。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行解释第 14 号，解释第 14 号要求首次执行该解释的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2021 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。2021 年起首次执行新租赁准则、解释第 14 号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。2、2021 年 12 月，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。本公司自规定之日起开始执行。解释第 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的，区分成员单位是归集至集团母公司账户的资金还是未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金，分别明确了成员单位、财务公司及母公司应当在资产负债表列报的项目。并对资金集中管理相关金融资产和金融负债项目是否能进行抵消进行了明确。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 12 本公司自该解释发布之日起执行，对于发布前本公司的财务报表未按照该解释规定列报的，对可比期间的财务报表数据进行相应调整，执行该解释对本公司的财务状况、经营成果未产生重大影响。二、重要会计估计变更 本期无重要会计估计变更。(十十)合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本报告期间公司除了新增海南蓝岛建筑技术有限公司外，未发生其他合并范围变更。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 13 二、主要经营情况回顾(一一)业务概要 商业模式 根据国家统计局2017年颁布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司所处行业为水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-固体废物治理（N7723）；根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-固体废物治理（N7723）。公司是工业固体废弃物综合治理服务商，拥有专利技术和专业团队，为城市、开发区、大型工业制造企业、以及大型矿山提供工业固体废弃物综合处置合作服务（含收费服务和产品打包销售）；同时公司利用处置加工后的各种工业固废原料，通过专有技术和配方，加工生产各种粉体材料和绿色建材制品，获得增值收益。公司通过在生态产业链前端的固废处置收费和中后端多层次的建材产品价值增值来实现环保全产业链盈利，并以此获取利润和现金流。公司的主要商业模式如下：1、整体业务架构 为促进资源的循环利用，公司建立了“一个中心、两个平台”的整体业务架构，即以技术服务中心为依托，以工业固废回收处置平台和工业固废综合利用平台为核心，将环境保护和各种粉体材料生产有机联系起来，通过构建多元化固废综合处理体系，逐步形成环保产业生态闭环，实现环境服务和环保产品的协同发展。2、研发模式 公司以自主研发为主。公司单独设立了技术研发中心，主要包括粉体材料实验室、混凝土实验室、工业固废实验室等下属机构，负责新产品、新材料及新技术的研发，以及企业技术标准的建设，并协助公司的生产和质量管理。公司研发投入主要有两个方向：一是为了进一步实行成本优化控制，对现有产品和技术进行升级；二是密切关注环保和新材料行业政策，持续跟踪政策方向、市场需求和技术路线，在按年度不断总结过往技术经验的同时，不断对行业发展趋势、区域资源特点、客户需求进行分析，然后以此设定研究目标后，制定研发计划。3、采购模式 公司定期组织生产计划会，确定产品销售计划，供销部门根据销售计划及库存制定相应采购计划，并严格按照公司内部采购管理相关规定对供应商的供货、资信、履约、价格及服务能力进行综合评估后，由采购专员进行相关材料采购。目前公司已形成了较为完善的采购体系，具体包括采购合同签订、收货、检验、付款、入库等环节。4、生产模式 对于工业固废处理处置业务，公司主要根据待处理的工业固废数量和种类、自身处置能力以及后海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 14 端综合利用需求等因素组织生产。对于工业固废综合利用业务，由于不同客户对于所需建材产品及其规格、需求量、技术要求等也有所不同，公司主要采用“以销定产”的生产模式，即取得客户订单以后，按照客户确定的产品、供货时间、质量、数量以及各生产环节运行情况制定生产计划，包括制定采购计划、安排生产时间、协调生产资源等，快速高质量地完成订单生产任务。5、销售模式 对于工业固废处理处置业务，公司根据所服务区域的环保政策要求，利用自有工业固废处理设备、设施为区域内产生工业固体废弃物的企业提供工业固废的处理、处置服务，并收取相应的处理服务费。对于工业固废资源化利用业务，公司采用直销和经销相结合的销售模式，最终客户包括港口、公路、铁路、房地产等建设施工单位。直销模式下，销售部门取得最终客户订单后，由生产部门安排组织生产，客户在约定的供货时间向公司提交提货单，经由公司内部管理系统确认后发货，客户对产品进行验收并确认后公司开具相应发票，付款按合同约定。经销模式下，公司采取区域经销商模式，与区域经销商签订年度框架协议，公司以卖断方式向区域经销商销售相关资源化利用产品；此外，公司还对经销商资质进行定期考核，并确定经销商等级，从而确定相应的经销政策，在经销商取得所需商品并验收确认后，公司开具相应发票，付款按照合同约定，主要以预收款为主。6、盈利模式 经过多年发展，公司已探索出一条以工业固体废弃物综合利用和建材产品生产为主线的绿色发展道路和成功产业模式。公司建立了环保全产业链的盈利模式，通过在生态产业链前端的固废处置收费和中后端多层次的建材产品价值增值来实现盈利，并以此获取利润和现金流。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生重大发化。与创新属性相关的认定情况 适用 不适用“高新技术企业”认定 是 详细情况 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于 2021 年 11 月 15 日发布的关于海南省 2021 年第一批备案高新技术企业名单的公告，公司被列入海南省 2021 年第一批备案高新技术企业名单。公司高新技术企业证书编号：GR202146000062，发证时间：2021 年 10 月 22 日，有效期：三年。本次认定的依据为高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)和高新技术企业认定管理工作指引(国科发火2016195 号)有关规定。根据中华人民共和国企业所得税法中华人民共和国企业所得税法实施条例等相关规定，公司自通过高新技术企业认定并向主管税务机关办理完减免税手续后，三年内可享海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 15 受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，包括减按 15%税率缴纳企业所得税。此次获得高新技术企业认定，是对公司自主研发及创新能力的肯定，有助于提升公司自主创新能力和核心竞争力，提升公司整体的品牌形象，同时有助于进一步加大产品技术的研发力度，对公司经营发展将产生积极的影响。行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析 1 1、资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例%金额 占总资产的比重%金额 占总资产的比重%货币资金 127,141,505.04 14.89%148,324,047.47 17.97%-14.28%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 37,188,734.55 4.36%42,877,084.78 5.19%-13.27%存货 62,079,142.22 7.27%56,027,609.51 6.79%10.80%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 3,733,472.88 0.44%3,051,995.73 0.37%22.33%海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 16 固定资产 327,255,574.72 38.33%267,648,612.82 32.42%22.27%在建工程 41,171,611.47 4.82%68,105,032.82 8.25%-39.55%无形资产 73,179,877.52 8.57%74,895,170.97 9.07%-2.29%商誉 936,958.94 0.11%94,455.06 0.01%891.96%短期借款 71,602,932.32 8.39%62,110,541.58 7.52%15.28%长期借款 18,999,999.98 2.23%37,643,818.95 4.56%-49.53%预付账款 24,342,269.84 2.85%29,989,206.90 3.63%-18.83%其他应收款 15,796,706.74 1.85%16,548,311.35 2.00%-4.54%其他流动资产 7,499,425.74 0.88%4,615,884.88 0.56%62.47%使用权资产 13,975,687.26 1.64%0.00 0.00%100.00%递延所得税资产 8,999,624.08 1.05%6,841,235.43 0.83%31.55%应付账款 99,494,186.61 11.65%75,260,497.67 9.12%32.20%其他应付款 11,420,020.09 1.34%31,140,133.55 3.77%-63.33%合同负债 15,158,526.17 1.78%27,703,213.44 3.36%-45.28%租赁负债 13,864,143.62 1.62%0.00 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因：1、固定资产本期期末金额 32,725.56 万元，与上年期末数相比上涨 22.27%。主要原因为子公司新增固定资产 8,438.56 万元，分别为钦州蓝岛在建工程转固定资产增加 2,552.33 万元；蓝岛科研中心本年度转固定资产增加 5,267.94 万元；安徽蓝岛 10KW 高压电力工程 231.49 万元。2、在建工程本期期末金额 4,117.16 万元，与上年期末数相比减少 39.55%。主要原因为本期在建工程达到预定使用状态转为固定资产。3、商誉本期期末金额 93.70 万元，与上年期末数相比上涨 891.96%，主要原因为本期合并蓝岛建筑技术产生商誉 84.25 万元。4、长期借款本期期末金额 1,899.99 万元，与上年期末数相比减少 49.53%。主要原因为钦州蓝岛农村信用社抵押借款 1,850 万元调整至一年内到期非流动负债。5、其他流动资产本期期末金额 749.94 万元，与上年期末数相比上涨 62.47%。主要原因为应交税费留抵税额 288.67 万元重分类至其他流动资产。6、使用权资产本期期末金额 1,397.57 万元，与上年期末数相比上涨 100%。主要原因为根据新租赁准则，海星物流承租国投洋浦港码头土地租赁（租赁期 2021-2036 年）确认使用权资产增加1,397.57 万元。7、应付账款本期期末金额 9,949.42 万元，与上年期末数相比上涨 32.20%。主要原因为蓝岛科研中心新型建筑材料项目工程已达到预定可使用状态，应付账款新增 1,711.69 万元；安徽蓝岛建钢板库增加应付款 522.40 万元；海星物流供应商深圳市明隆辉增加应付款 192 万元。8、其他应付款本期期末金额 1,142.00 万元，与上年期末数相比减少 63.33%。主要原因为本期蓝岛科研中心减少应付山东鲁泰工程款项 1,510.23 万元；安徽蓝岛退回阜阳市恒芽商贸有限公司等海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 17 客户保证金 780.02 万元。9、合同负债本期期末金额 1,515.85 万元，与上年期末数相比减少 45.28%。主要原因为安徽蓝岛退回主要客户阜阳市恒芽商贸、利辛县中复建材等客户预收货款 1,278.02 万元。10、租赁负债本期期末金额 1,386.41 万元，与上年期末数相比上涨 100%。主要原因为根据新租赁准则，海星物流承租国投洋浦港码头土地租赁（租赁期 2021-2036 年）确认租赁负债增加1,386.41 万元。2 2、营业情况分析(1)(1)利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占营业收入的比重%营业收入 505,290,506.43-529,502,723.59-4.57%营业成本 420,245,557.20 83.17%403,353,679.38 76.18%4.19%毛利率 16.83%-23.82%-销售费用 9,459,843.83 1.87%9,941,658.18 1.88%-4.85%管理费用 28,275,731.83 5.60%28,598,659.75 5.40%-1.13%研发费用 9,906,423.41 1.96%5,335,188.86 1.01%85.68%财务费用 4,151,549.73 0.82%4,234,490.00 0.80%-1.96%信用减值损失-2,410,965.48-0.48%-3,051,527.42-0.58%20.99%资产减值损失 167,299.12 0.03%1,399,200.68 0.26%-88.04%其他收益 2,648,053.29 0.52%3,330,110.99 0.63%-20.48%投资收益-818,522.85-0.16%-1,594,129.60-0.30%48.65%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%440,506.53 0.08%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 28,871,874.37 5.71%73,944,570.28 13.96%-60.95%营业外收入 24,930.73 0.00%1,665,462.99 0.31%-98.50%营业外支出 344,757.59 0.07%1,195,130.06 0.23%-71.15%净利润 28,734,085.82 5.69%50,270,180.57 9.49%-42.84%项目重大变动原因：1、2021 年，公司的研发费用为 990.64 万元，较上年同期上涨 85.68%。原因为：本期蓝岛环保加大研发投入，较上年增加原材料及试剂费 454.03 万元。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 18 2、2021 年，公司的资产减值损失为 16.73 万元，较上年同期减少 88.04%。原因为：本期存货原材料市场价格上涨，无计提存货跌价准备。3、2021 年，公司的投资收益为-81.85 万元，较上年同期上涨 48.65%。原因为：本期参股公司创蓝易筑、融和骏驰投资损失分别为 67.72 万元、70.45 万元；处置参股公司蓝岛建筑技术投资收益56.31 万元。4、2021 年，公司的资产处置收益为 0.00 万元，较上年同期减少 100.00%。原因为：本期较上期减少澄迈蓝岛固定资产报废处理 44.05 万元。5、2021 年，公司的营业利润为 2,887.19 万元，较上年同期减少 60.95%，原因为：安徽蓝岛、钦州蓝岛因销售收入下降，本期较上期营业利润分别减少 5,550.53 万元、1,163.50 万元，同时蓝岛环保营业利润较上期增加 2,083.35 万元。6、2021 年，公司的营业外收入为 2.49 万元，较上年同期减少 98.50%。原因为：本期安徽蓝岛收到客户违约金 1.69 万元，蓝岛环保应付未付款 0.65 万元，较上期减少固定资产处置及其他收益164.06 万元。7、2021 年，公司的营业外支出为 34.48 万元，较上年同期减少 71.15%。原因为：本期较上期减少蓝岛环保确认江苏中南建筑坏账损失 90.71 万元，蓝岛环保和海星物流处置固定资产报废损失15.16 万元。8、2021 年，公司的净利润为 2,873.41 万元，较上年同期减少 42.84%，原因为：钦州蓝岛减少1,011.15 万元，安徽蓝岛减少 4,161.55 万元，系钦州电厂及安徽中煤新一轮固废招标价较高，为了规避风险放弃部分招标份额；蓝岛环保增加 1,230 万元系海南区域矿粉、水泥等产品价格上涨，进口贸易业绩增长。(2)(2)收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例%主营业务收入 498,999,492.36 527,403,973.25-5.39%其他业务收入 6,291,014.07 2,098,750.34 199.75%主营业务成本 416,284,119.83 401,464,804.08 3.69%其他业务成本 3,961,437.37 1,888,875.30 109.72%按产品分类分析：适用 不适用 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 19 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期 增减%毛利率比上年同期增减%工业固废资源化利用 365,738,062.44 314,457,268.36 14.02%6.51%6.29%1.28%工业废物处理处置 6,193,147.02 6,162,559.06 0.49%-14.41%-0.54%-96.56%贸易类 127,068,282.90 95,664,292.41 24.71%-28.12%-3.77%-43.53%装卸及其他 6,291,014.07 3,961,437.37 37.03%199.75%109.72%270.30%合计 505,290,506.43 420,245,557.20 16.83%-4.57%4.19%-29.35%按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期 增减%毛利率比上年同期增减%海南 378,217,956.88 313,755,911.12 17.04%20.65%9.38%100.62%广西 105,549,907.32 98,363,713.22 6.81%-18.57%-3.79%-67.77%安徽 21,522,642.23 8,125,932.86 62.24%-75.09%-43.05%-25.44%合计 505,290,506.43 420,245,557.20 16.8