873510_2021_三新股份_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

公告编号：2022-006 1 2021 三新股份 NEEQ：873510 苏州市三新材料科技股份有限公司 SUZHOU 3N MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2021 年 6 月份进入创新层。2、2021 年 6 月，公司 2020 年年度权益分派后总股本增至44,800,000 股。3、公司于 2021 年 6 月份通过江苏省民营科技企业认定。4、公司于2021年9月份通过了苏州市市级企业技术中心认定。5、公司自建厂房于 2021 年年末达到预定可使用状态，并于2022 年 1 月整体搬迁至新厂房。6、公司于 2021 年 12 月 17 日通过了 2021 年度江苏省省级专精特新小巨人专精特新产品认定。公告编号：2022-006 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .110110 公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人顾峻、主管会计工作负责人金春炎及会计机构负责人（会计主管人员）金春炎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间较短，公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，此外内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此股份公司设立初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为顾峻、顾闻父女，其通过直接和间接方式能够控制公司 93.75%的股权，其股份享有的表决权能够通过股东大会对公司经营决策产生重大影响并且对公司实施控制。若其利用对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，未来可能会损害公司和中小股东的利益。应对措施：公司将严格按照公司法及公司章程的要求，切实履行“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等内部治理制度，规公告编号：2022-006 5 范实际控制人参与公司运营决策的行为，防范实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。安全生产风险 公司生产的食品饮料金属包装涂料、稀释剂等产品属于危险化学品，需要办理安全生产许可证方可进行生产，因此在产品生产和存放过程中存在一定的安全防护问题。如果公司在相关危险化学品的购买、运输、存放、流转、使用和包装等环节发生疏忽，或员工操作不当，均可能发生失火、危险品泄露等安全事故，给公司造成较大的经济损失。应对措施：为应对安全生产管理风险，公司已严格遵照国家法律法规的规定，建立健全安全生产相关管理体系，明确责任追究制度，制定了生产安全事故应急预案，对每个重要环节制定了标准的操作流程，并对安全风险隐患进行及时排查、整改。同时，强化安全生产培训和风险教育，加大宣传和检查力度，加强应急演练，最大限度降低风险发生的可能并减少损失。主要原材料价格波动风险 公司主要原材料为树脂和溶剂等，报告期内公司原材料成本占生产成本的比重均在 90%以上，原材料占生产成本比重较大。公司大多数原材料为石油化工产品，因此原材料采购成本受原油市场价格影响相对较大。目前国际原油价格整体有大幅上涨，及受到新冠疫情的影响，未来依然存在大幅波动的可能。主要原材料市场价格的较大幅度波动会对采购价格产生重大影响，进而影响到公司的生产成本与经营业绩。应对措施：密切跟进原材料市场供应情况，根据供应情况及时调整公司库存，降低价格波动对于公司成本的影响。下游行业波动的风险 公司所处食品饮料金属包装涂料行业的下游行业为食品饮料金属包装行业，终端为食品饮料行业，公司下游和终端行业具有行业波动小，增长稳定的特点，近几年保持了稳定增长。但是，如果食品饮料行业及其金属包装市场未来出现增速放缓、消费者需求变化、行业技术变化等不利情况，公司将面临下游行业波动所带来需求下降的风险。应对措施：通过对其它金属包装涂料市场精确细分，拓展业务领域,挖掘细分市场的机遇,丰富公司产品结构，从而增强公司抵御下游行业波动风险的能力。应收账款余额较大及坏账风险 2021 年公司应收账款账面净额为 6,196.22 万元。公司应收账款余额较大，并且随着公司业务规模进一步扩大，以及重大业务合同的增加，应收账款可能进一步增加。虽然公司通过多年经营，积累了一批与公司合作关系稳固、信用良好、财务状况良好的长期客户，但若该款项不能及时收回，可能给公司带来坏账损失的风险。应对措施：公司按稳健性财务管理制度对应收账款计提坏账准备金。公司通过制定严格的管理制度，加速应收账款回笼，提高应收账款周转率，降低规模扩大过程中因应收账款余额过高及周转期限较长带来的经营风险。税收优惠政策风险 公司为高新技术企业，2020 年 12 月 2 日取得高新技术企业证书，有效期为三年，企业所得税率 15%，2020 年开始公司已公告编号：2022-006 6 享受到了上述优惠政策带来的收益，但如果国家相关税收征管政策发生变化，或者公司在持续经营过程中，未能达到相关优惠条件，则公司的税负有可能增加，会给公司未来经营业绩带来不利影响。应对措施：公司将密切关注高新技术企业税收相关的政策变化，持续加强技术研发和新产品开发工作，不断保持在技术上的领先及创新优势，确保维持高新技术企业资质，以最大程度降低该种风险发生的可能。公司客户集中度较高风险 公司 2021 年度前五大客户占半年度销售额的 51.18%，存在一定程度的客户依赖的风险。虽然公司与主要客户的业务关系稳定，但是如果公司的主要客户流失或者主要客户涉及诉讼、纠纷等情形造成较大经营变化，将对公司生产销售造成一定影响。应对措施：通过提升服务质量，积极开拓新市场、新客户，降低对现有客户的依赖。环保政策变化风险 公司已严格按照有关环保法律法规及相应标准对生产过程中产生的固体废物、废气等污染性排放物进行了有效处置。随着我国经济增长模式转变和可持续发展战略、循环经济政策的全面实施，国家环保政策将日益完善，对建设项目和产品的环保性能等方面的要求将进一步提高，若公司在环保政策发生变化时不能及时达到相应的要求，则有可能面临受到环保处罚的风险。同时，若相关环保标准提高，将进一步加大公司在环保方面的投入，增加公司的经营成本，从而影响公司的经营业绩。应对措施：公司将继续加大环保技改、环保产品研发的投入，降低污染物排放，全方位提升公司环保管理水平。新型冠状病毒感染肺炎疫情对公司生产经营造成的风险 由于受新型冠状病毒感染肺炎疫情的延续影响，可能存在供应商原材料供应的延期，从而对公司产能及销售造成了较大影响。应对措施：公司将严格遵守国家及当地政府的抗击疫情的各项规定，制定疫情防控工作方案，落实防疫举措，保证员工生命健康安全；同时积极与供应商进行及时的沟通，确保原材料的持续供应，完成公司经营目标，最大限度的降低新型冠状病毒感染肺炎疫情对公司业绩带来的不利影响。权益分派导致即期回报的摊薄风险 公司于 2021 年 6 月进行了权益分派（10 股派送 4 股），完成后公司总股本将增至 4,480 万股。由于本次权益分派完成后公司的股本将扩大，因此使得发行当年基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常损益后的基本每股收益和稀释每股收益均可能低于上一年度，导致公司即期回报可能被摊薄。应对措施：公司拟通过提高公司盈利能力和水平，不断完善利润分配政策，不断完善公司治理结构等措施，以填补本次发行对即期回报的摊薄。本期重大风险是否发生重大变化：否 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2022-006 7 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三新股份、挂牌公司 指 苏州市三新材料科技股份有限公司 三会 指 苏州市三新材料科技股份有限公司董事会、监事会、股东大会 苏州勤获 指 苏州勤获企业管理合伙企业（有限合伙）中粮包装 指 中粮包装控股有限公司 奥瑞金 指 奥瑞金科技股份有限公司，曾用名奥瑞金包装股份有限公司 义乌易开盖 指 义乌市易开盖实业公司 ERP 指 苏州市三新材料科技股份有限公司使用的用友 ERP 管理软件 高级管理人员 指 苏州市三新材料科技股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 治理层 指 苏州市三新材料科技股份有限公司董事、监事 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 律师 指 江苏新苏律师事务所 会计师 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州市三新材料科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度、当期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末、本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州市三新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou 3N Materials Technology Co.,Ltd 证券简称 三新股份 证券代码 873510 法定代表人 顾峻 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 金春炎 联系地址 苏州市吴中经济开发区迎春南路 71 号 电话 0512-65686789 传真 0512-65653223 电子邮箱 jinchunyan3n- 公司网址 http:/www.3n- 苏州市吴中经济开发区迎春南路 71 号 邮政编码 215128 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 11 日 挂牌时间 2020 年 10 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-26-化学原料和化学制品制造业-264-涂料、油墨、颜料及类似产品制造-2641-涂料制造 主要产品与服务项目 涂料的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,800,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 控股股东为（顾峻）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（顾峻、顾闻），无一致行动人 公告编号：2022-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320506714989279F 否 注册地址 江苏省苏州市吴中经济开发区迎春南路 71 号 否 注册资本 44,800,000 是 注：1、2021 年 6 月，公司 2020 年年度权益分派后总股本增至 44,800,000 股。该权益分派方案于 2021年 6 月 25 日施完成，具体内容详见在 上披露的公告，公告编号为：2021-048。2、公司于 2022 年 3 月 10 日去苏州市行政审批局进行了注册地址变更，变更后的地址为：苏州吴中经济开发区郭巷街道尹中南路 1788 号。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 洪志国 黄煜 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 222,909,582.05 194,128,978.38 14.83%毛利率%22.89%34.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,765,418.90 29,079,772.74 5.8%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,109,248.49 28,213,753.93-39.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.94%23.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.53%23.27%-基本每股收益 0.96 0.99-3.03%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 330,058,925.01 244,986,764.04 34.73%负债总计 149,116,932.94 97,940,714.71 52.25%归属于挂牌公司股东的净资产 180,941,992.07 147,046,049.33 23.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.04 4.60-12.20%资产负债率%（母公司）45.18%39.98%-资产负债率%（合并）45.18%39.98%-流动比率 1.89 2.41-利息保障倍数 40.61 66.21-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,292,929.02 48,415,732.93-49.82%应收账款周转率 3.32 3.00-存货周转率 9.94 12.22-公告编号：2022-006 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.73%62.95%-营业收入增长率%14.83%7.08%-净利润增长率%5.8%46.57%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,800,000 32,000,000 40%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-7,136.75 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,213,445.42 委托他人投资或管理资产的损益 829,446.91 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 30,327.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 16,066,082.84 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）2,409,912.43 非经常性非经常性损益净额损益净额 13,656,170.41 公告编号：2022-006 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 公告编号：2022-006 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专业从事金属包装涂料的研发、生产和销售。主要产品系列包括了用于食品罐、三片饮料罐、易拉盖、大桶等多种食品、饮料金属包装上的内外涂产品。作为中国食品罐和易拉盖内涂的主要供应商，公司的产品品质和服务得到了包括中粮包装、奥瑞金、义乌易开盖等多家知名金属包装企业的广泛认可，产品被用于国内外不同品牌食品的包装，并远销国外，获得了国内外客户的一致好评。1、生产模式 公司采取按订单生产的模式。销售部根据评审后的合同或订单在 ERP 系统下销售订单，由生产部安排进行生产。公司生产部对整个生产过程进行集中管理，生产部根据销售部的月度销售计划及市场信息，并考虑库存情况，制定生产任务计划，由部门负责人复核审批后，将生产计划下达生产线。根据技术负责人已确认的生产工艺卡，交生产操作负责人进行物料的领用流程，公司对领用物料及生产的流程有较高要求，在物料称量之前，需先确保称量器具完好无故障，精度要求符合对应的数量及重量，规避配方比例不准确。物料领用完毕后，生产工艺员向生产车间下发工艺卡进行后续生产工作，依次称取物料投入到生产设备当中，按照生产工艺卡的要求，及时调整设备转速频率等工艺参数要求，以保证物料在最优的条件下生产。在操作过程中，要求操作人员详细记录生产工艺参数，配料生产结束后，再按照生产工艺卡的要求对物料搅拌分散、循环过滤，按照取样的管理要求进行取样检测，检验合格后进行包装并留取小样。生产经理根据每日生产任务，合理分配岗位操作人员进行生产。正式投入生产之前，操作人员需全面核对原材料的品名、数量、批次等，并确认包装完整性，对所有生产设备进行操作前点检并签字确认，检查完毕之后开始正式投料生产。车间生产结束后，送样品至品质管理部门测试产品性能，检测合格之后，品质管理部门主管签字确认，并在产品上加盖质量检测合格章，记录产品的检测数据统计工作，品质管理部门留取样品保存至少两年以备复测，其余合格产品交由车间岗位人员进行过滤包装，打印并张贴产品标签，进行入库。2、采购模式 公司的采购合同主要以订单方式为主，以年度框架合同结合单个订单的方式，向供应商进行采购。公司采用集中采购制度，采购部根据所需物料的规格及质量要求、数量要求、交期和价格等因素为依据，寻找有能力供货的供方。采购部收集供应商调查表并进行初步分析后，从中筛选出优势明显的供方，由技术部门进行质量评价。采购部根据技术部门评判结果，再根据供应商的供货情况、货款方式、食品卫生安全符合情况、资质认证等，确认为合格供方并编入合格供方名录，由总经理批准后实施采购。每年针对合格供方做一次评价，考评不合格，取消其合格供方资格。采购部在此范围内采购。原材料采购计划的考虑因素主要依据工厂中的原材料安全库存，依据销售预算结合采购周期制定安全库存并定期更新，并结合市场上原材料的价格情况，考虑是否需要根据价格变动增加库存，再制订采购计划。采购计划制定完成后，公司即开始进行询价、议价、下单、跟踪、验收等采购行为。为有效保证产品质量，公司选择有竞争力的供应商建立长期合作关系，按市场状况决定交易价格。公司与供应商的交易价格是在综合考虑了市场价格、供求关系、双方合作情况等因素的基础上，经双方协商确定，交易价格公允。3、销售模式 公司目前的销售区域全部在中国大陆市场，公司销售实行以直销为主，经销为辅的销售模式。作为一种工业涂料，直销有助于贴近企业需要，更有效率的向客户提供合适的产品和专业的服务。直销模式下主要客户包括义乌易开盖，英联股份，昇兴股份、宝钢包装，中粮包装等中国知名金属包装企业。通公告编号：2022-006 14 过稳定的产品质量、快速的客户响应和优质的售后服务来提升客户满意度，保持长期良好的业务合作关系。对于客户群体相对集中但单个客户体量较小的区域，采用经销模式。4、研发模式 基于最新的行业发展趋势、市场需求以及客户诉求，由销售部提供市场调研报告和设计与开发任务书，经项目委员会审核后，由研发部门进行技术可行性评估，评估通过后成立项目小组，由项目经理领导项目团队包括研发人员，质量人员，相关业务人员等进行产品的研发和改进工作。研发人员进行产品原型研发工作，提供实验评估结果。项目经理召集相关部门依据实验评估结果进行项目的综合评审，形成会议记录。实验室评估结束经评审通过后，由项目经理统筹安排客户试料工作,小试通过后，技术部开具工艺制作单交生产部进行中试生产。要求相关技术人员全程跟踪中试生产，品质部进行检验，填写相应的检测报告，质量部负责第三方的食品接触材料的检测报告。中试和客户包装测试通过后，进入批量生产。批量生产时，相关技术人员会全程跟踪前几个批次的生产，品质部开始统计过程控制的参数数据。销售部跟踪客户反馈信息，技术部依据品质部的统计数据和客户反馈确定产品说明书、检验指标等相关文件。为满足客户定制化的需要，可以依据快速开发流程做做技术配方微调。技术部门在选择原材料时会考虑食品安全合规性和产品性能。质量部针对食品安全的合规性进行初审，若无法满足标准的，不得批准使用；满足标准要求的，交技术部门进行性能的评判和产品开发。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司于 2020 年 12 月 2 日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的有效期三年的高新技术企业证书（证书编号：GR202032008030），根据国家税收法规的相关规定，公司在报告期内按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。2、公司于 2021 年 12 月 17 日通过了 2021 年度江苏省省级专精特新小巨人专精特新产品认定。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2022-006 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要从事食品饮料金属包装涂料的研发、生产和销售，主要产品包括铁易拉盖、食品罐、三片饮料罐，化工桶等金属包装的涂料。报告期内，公司根据董事会制定的年度战略目标，在经营管理、产品研发、增强市场竞争力等方面进行持续投入和改善。经营管理方面：公司持续加强经营管理和内部控制，提高公司日常运营效率、降低公司运营成本，进一步提升公司整体盈利能力及经营业绩。报告期内，公司实现营业收入 22,290.96 万元，同比增长14.83%；利润总额 3,512.37 万元，同比增长 5.28%；报告期末，公司资产总额为 33,005.89 万元，同比增长 34.73%。未来公司将持续巩固铁易拉盖市场的领导地位，通过产品优化，品质提升提高在食品罐，三片饮料罐，大桶细分市场的占有率。加大投入饮料盖卷涂市场，提升核心竞争力和市场地位。在条件成熟的情况挖掘其他细分市场的机会，优化产品结构，丰富产品线，结合市场需求持续进行产品技术革新。利用新厂的建立和产能的放大，提升核心竞争力和市场地位。通过对其它金属包装涂料市场精确细分，挖掘细分市场的机遇，通过产品创新和定制开发为细分市场和公司发展注入新的活力。(二二)行业情况行业情况 金属包装是以金属薄板为原材料的薄壁包装容器，是一种传统包装形式，具有机械性能好、阻隔性优异、保质期长、易于实现自动化生产、装潢精美、形状多样等优点，广泛应用于食品、饮料、医药产品、日用产品、仪器仪表、军用物资等领域，在全球包装产业中一直占有重要地位。随着技术水平、加工工艺不断改进和提高，金属包装的应用领域日益广泛，呈现出持续稳定增长的态势。金属包装的应用领域非常广泛，我国金属包装的最大应用行业是食品工业，其次是化工产品，因此食品饮料金属包装也是金属包装最重要的类别。由于涉及食品安全，食品饮料金属包装也是生产、卫生标准最严格的金属包装类别。中国金属包装行业是从 20 世纪 60 年代中期开始起步，70 年代仍发展缓慢。真正驶入快车道是在 80年代的改革开放以后推向了高潮。90 年代国民经济的高速增长扩大了对金属包装的需求，外商纷纷来华投资，引进了大批先进的生产线，金属包装行业开始出现了井喷式发展。目前整个行业正在成长期的中后期，伴随中小产能出清、外资因为价格竞争，利润下降退出中国市场，国企和民营企业行业龙头整合进程加速带来市场集中度提升，量大带来更低的生产成本和上游原材料的议价权，叠加政策性推动，整个行业开始进入稳定成长的阶段。作为上游的金属包装涂料行业相对来说还处于成长期的中期，我国的金属包装涂料行业起步比较晚，早期一直被外资企业垄断，直到 20 世纪 90 年代末才有少量民营企业涉足这个领域，由于应用领域特殊性和复杂性，食品饮料金属包装涂料的质量和技术标准要求比较严格，行业门槛较高，尤其是内涂产品，行业参与者较少，行业集中度较高。过去五年，中国食品饮料金属包装涂料经过了天然油树脂、合成树脂到如今的水性树脂的发展过程，目前我国的食品饮料金属包装涂料仍以合成的溶剂型涂料为主。近年来由于消费升级，再加上食品饮料行业发展迅速，我国食品饮料金属包装涂料行业持续稳定增长。公告编号：2022-006 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,285,647.71 3.42%15,956,836.21 6.51%-29.27%应收票据 40,033,745.63 12.13%8,160,000.00 3.33%390.61%应收账款 61,962,161.95 18.77%60,423,573.58 24.66%2.55%存货 20,873,705.28 6.32%13,710,635.84 5.60%52.24%投资性房地产 0 0 0 长期股权投资 0 0 0%固定资产 111,491,034.83 33.78%5,422,335.31 2.21%1,956.14%在建工程 56,532,641.90 23.08%-100.00%无形资产 7,760,479.10 2.35%8,318,946.94 3.40%-6.71%商誉 0 0%短期借款 29,491,124.80 8.94%17,400,000.00 7.10%69.49%长期借款 38,330,000.00 11.61%27,600,000.00 11.27%38.88%应付账款 39,700,036.53 12.03%26,280,713.65 10.73%51.06%交易性金融资产 54,030,327.26 16.37%40,752,472.64 16.63%32.58%应收款项融资 20,290,366.70 6.15%28,835,310.07 11.77%-29.63%预付账款 336,333.42 0.1%1,138,859.46 0.46%-70.47%其他应收款 112,304.00 0.03%109,000.00 0.04%3.03%其他流动资产 0 762,334.58 0.31%-100.00%长期待摊费用 0 215,520.26 0.09%-100.00%递延所得税资产 750,409.13 0.23%1,075,113.62 0.44%-30.20%其他非流动资产 1,132,410.00 0.34%3,573,183.63 1.46%-68.31%应付票据 11,321,092.60 3.43%14,880,265.50 6.07%-23.92%合同负债 606,652.00 0.18%123,293.11 0.05%392.04%应付职工薪酬 5,519,855.25 1.67%5,144,689.62 2.10%7.29%其他应付款 28,280.98 0.01%603,967.96 0.25%-95.32%其他流动负债 21,802,570.54 6.61%4,668,680.60 1.91%367.00%应交税费 2,317,320.24 0.7%1,239,104.27 0.51%87.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金较上年同期减少29.27%，主要系公司在报告期内备原材料库存所致。2、报告期内应收票据较上年同期增加390.61%，主要系公司在报告期内应收款较上年同期增加所致。3、报告期内存货较上年同期增加52.24%，主要系公司在报告期内备原材料库存所致。4、报告期内固定资产较上年同期增加1956.14%，主要系公司在报告期内在建工程厂房等转入固定资产公告编号：2022-006 17 所致。5、报告期内在建工程较上年同期减少100%，主要系公司在报告期内转入固定资产所致。6、报告期内短期借款较上年同期增加69.49%，主要系公司在报告期内因日常经营需要新增银行借款所致。7、报告期内长期借款较上年同期增加38.88%，主要系公司与上海浦东发展银行苏州分行签订了项目贷款所致，报告期内公司提款并用于新厂房建设用。8、报告期内应付账款较上年同期增加51.06%，主要系公司在报告期内用于日常购买原材料所致。9、报告期内交易性金融资产较上年同期增加32.58%，主要系公司在报告期内用自有资金购买理财产品所致。10、报告期内应收款项融资较上年同期减少29.63%，主要系公司在报告期内部分票据已到期提现，部分票据转让给供应商所致。11、报告期内预付账款较上年同期减少70.47%，主要系公司在报告期内收回预付款发票所致。12、报告期内其他流动资产较上年同期减少100%，主要系公司在报告期内待抵进项税较少所致。13、报告期内长期待摊费用较上年同期减少100%，主要系公司在报告期内原老厂房的装修费在报告期内摊销结束所致。14、报告期内递延所得税资产较上年同期减少30.20%，主要系公司在报告期内冲回信用减值涉及的所得税暂时性差异所致。15、报告期内其他非流动资产较上年同期减少68.31%，主要系公司在报告期内收回去年同期购置的房屋及设备等发票所致。16、报告期内合同负债较上年同期增加392.04%，主要系公司在报告期内较上年同期增加了预收账款所致。17、报告期内其他应付款较上年同期减少95.32%，主要系公司在报告期内归还了新厂建设的保证金所致。18、报告期内其他流动负债较上年同期增加367%，主要系公司在报告期内已背书未终止确认的应收票据增加所致。19、报告期内应交税费较上年同期增加87.02%，主要系公司在报告期内增值税及企业所得税增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 222,909,582.05-194,128,978.38-14.83%营业成本 171,886,884.03 77.11%126,670,550.03 65.25%35.70%毛利率 22.89%-34.75%-销售费用 5,917,920.42 2.65%10,505,151.24 5.41%-43.67%管理费用 14,560,742.74 6.53%11,376,604.23 5.86%27.99%研发费用 9,438,312.62 4.23%9,534,297.17 4.91%-1.01%财务费用 850,512.79 0.38%476,216.23 0.25%78.60%信用减值损失-770,364.37-0.35%-2,136,782.17 1.1%-63.95%公告编号：2022-006 18 资产减值损失 0 0.00%0 0%其他收益 15,236,260.34 6.84%93,696.19 0.05%16,161.34%投资收益 829,446.91 0.37%215,535.01 0.11%284.83%公允价值变动收益 30,327.26 0.01%252,472.64 0.13%-87.99%资产处置收益 0 0.00%1,741.82 0.0009%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0%营业利润 35,130,870.66 15.76%33,362,551.80 17.19%5.30%营业外收入 0 0.00%0 0 营业外支出 7,136.75 0.00%0 0%100%净利润 30,765,418.90 13.80%29,079,772.74 14.98%5.80%所得税费用 4,358,315.01 1.96%4,282,779.06 2.21%1.76%税金及附加 450,008.93 0.2%630,271.17 0.32%-28.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业成本较上年同期增加35.70%，主要系公司报告期内受全球疫情及全球油价上涨导致的化工原材料涨价等原因高于上年同期所致。2、报告期内税金及附加较上年同期减少37.50%，主要系公司报告期内的应交增值税低于上年同期所致。3、报告期内销售费用较上年同期减少43.67%，主要系公司报告期内的运输费按照新准则计入了营业成本所致。4、报告期内管理费用较上年同期增加27.99%，主要系公司报告期内的职工薪酬较上年同期增加，同时在报告期内确认了员工股权激励所致。5、报告期内财务费用较上年同期增加78.60%，主要系报告期内银行短期贷款增加，从而增加了利息支出所致。6、报告期内信用减值损失较上年同期减少63.95%，主要系报告期内转回了计提的坏账损失所致。7、报告期内其他收益较上年同期增加16161.34%，主要系公司收到了老厂的50%的拆迁补助款，以及新三板挂牌上市取的地方政府补贴所致。8、报告期内投资收益较上年同期增加284.83%，主要系报告期内理财收益增加所致。9、报告期内公允价值变动收益较上年同期减少87