873533_2021_荣际股份_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 荣际股份 NEEQ:873533 浙江荣际汽车零部件股份有限公司 ZHEJIANG ROJ AUTOPARTS CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月 2 日，公司的全资子公司“温州荣际进出口贸易有限公司”正式取得营业执照。2021 年 2 月，瑞安市政府授予我司“2020 年度新三板挂牌企业”并进行表彰。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴进涛、主管会计工作负责人李文及会计机构负责人（会计主管人员）李文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 下游行业景气度变化引致业绩波动风险 公司的主营业务为油分离器、阀门类以及其他汽车配件产品的研发、生产及销售。通常先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游厂商主机或整车销售情况不佳，则会造成公司一定产品的积压，存在较大减值风险。针对上述风险，公司在巩固原有几个主要客户的基础上积极开拓新的客户，通过增加客户数量来分散单一型号销售不畅的风险。同时，开发新产品，提高产品附加值，提高自身盈利能力，逐步降低下游行业波动对公司业务的影响。行业竞争加剧的风险 我国汽车零配件行业是个充分竞争的市场，竞争力主要取决于产品性价比和品牌知名度。目前市场上从事油分离器及阀门类生产的企业众多，虽然大部分都是产能较低的小企业，产品技术含量较低，但随着细分行业的不断成熟，越来越多的企5 业将摆脱低质、低价的经营模式，形成更多依靠产品质量和品牌优势经营的规模企业，行业竞争将不断加剧。针对上述风险，公司将加强与现有供应商和客户的合作，不断巩固自身产品的质量水平，提升公司产品的品牌知名度，积极开拓整机配套市场，加大 OEM 市场的开拓力度，从而不断扩大公司业务规模、业务范围，提升公司的盈利能力和抗风险水平，减少行业竞争带来的不利影响。客户集中度风险 公司 2020 年、2021 年前五大客户销售收入为 27,665,323.22元和 30,70,90.26 为 66.68%和 42.23%度较高。如果主要客户因经营状况发生变化导致其对公司产品的需求量下降，或者公司的产品或者服务质量不能持续满足客户要求，导致公司和客户的合作关系发生变化，将对公司的生产经营带来重大影响。针对以上风险，公司一方面加大研发投入，不断提升制造服务水平，进一步巩固与现有客户紧密的合作关系，另一方面积极开发新客户和新型业务，降低公司对主要客户的依赖程度，使公司经营更趋成熟和稳健。税收优惠政策变化的风险 2018 年 11 月 30 日，公司取得了浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合认定的高新技术企业证书，有效期三年。根据企业所得税法及其相关规定，公司所得税税率减按 15%征收。高新技术企业满 3 年后需重新认证，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司的盈利及现金流带来一定影响。根据财政部、税务总局发布关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913号，以下简称通知），进一步加大企业所得税优惠力度，放宽小型微利企业标准。通知 规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021年 12 月 31 日，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过 300.00 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5,000.00 万元等三个条件的企业，对其年应纳税所得额不超过 100.00 万元的部分，减按 25.00%计入应纳税所得额，按 20.00%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100.00 万元但不超过 300.00 万元的部分，减按 50.00%计入应纳税所得额，按 20.00%的税率缴纳企业所得税。2020 年度浙江荣际汽车零部件有限公司企业所得税税率按 15.00%比例征收。上述的税收优惠政策到期后，若未有新的优惠政策，将会对公司的盈利及现金流带来一定影响。针对上述风险，公司将利用自身的业务优势，加大市场开拓能力，提升公司的盈利水平。同时，公司还将继续加大研发投入，确保公司的技术优势，以此降低税收优惠政策对公司业绩的影响程度。实际控制人不当控制的风险 陈荣旺、苏付娣为公司共同实际控制人。股东陈荣旺直接持有公司60.00%股份，股东苏付娣直接持有公司19.17%的股份。同时，股东陈荣旺与苏付娣系夫妻关系，二人通过平阳荣涛、6 平阳荣全合计间接持有公司 16.66的股份。股东陈荣旺和苏付娣实际控制公司 95.83%的表决权。股权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照公司法和企业会计准则的要求制订了关联交易决策制度、投融资管理制度、对外担保管理制度等，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排。公司将严格依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。社保和住房公积金缴纳的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司在册员工总人数为 147 人。公司 12 月份为 144 人缴纳了工伤保险、为 47 名员工缴纳了养老、医疗、生育、失业保险，为 20 名员工缴纳了住房公积金。97 名未缴纳社保的员工中，有 2 名已自行缴纳社保,1 名员工退休；自 1 月开始公司将为 47 名员工缴纳社保;另外 100 名员工已购买了新型农村社会养老保险或新型农村合作医疗。公司未为 127 名员工缴纳住房公积金的主要原因为该部分员工多为农村户籍或已在城市拥有自有住房，而农村户籍员工在本地或户籍地拥有自有住房，缴纳住房公积金的意愿不高。针对上述风险，公司控股股东及实际控制人出具承诺，承诺如公司因未给员工缴纳社保或住房公积金而产生的任何损失，由本人承担相应责任，与公司无关。前租赁厂房涉诉的风险 公司前厂房系租赁自瑞安捷事达抗静电装备有限公司，租赁期自 2017 年 8 月 4 日至 2022 年 8 月 3 日止。公司于 2020 年 9 月 1 日收到现有厂房出租方瑞安市捷事达抗静电装备有限公司（以下简称“捷事达”）向瑞安市人民法院提交的民事起诉状，捷事达公司提出如下诉讼请求：捷事达认为公司擅自改造简易货梯的行为构成根本性违约，请求确认租赁合同解除；依法判令公司恢复原状并赔偿经济损失及违约金及其利息等 6 项诉讼请求。2021 年 9 月 3 日，已收到温州市中级人民法院的判决文书，判决书驳回了捷事达的诉讼请求。针对上述厂房涉诉的风险，公司实际控制人于 2020 年 9 月 4日出具关于公司涉诉案件的承诺函：对于法院判决结果中可能涉及的相关经济责任，均由实际控制人全部承担。公司已经于 2020 年 10 月底完全搬迁至瑞安市国际汽摩配产业基地（东区）工业小微园 5#，所以此次诉讼可能造成厂房无法正常使用的风险已经降低为不可能。本期重大风险是否发生重大变化：公司于 2021 年 9 月 3 日收到温州市中级人民法院（2021）浙03 民终 3095 号判决书，温州市中级人民法院驳回了捷事达提出7 的:捷事达认为公司擅自改造简易货梯的行为构成根本性违约，请求确认租赁合同解除；依法判令公司恢复原状并赔偿经济损失及违约金及其利息等 6 项诉讼请求。公司已于 2021 年 9月 13 日支付了法院判决的产地占有使用费加经济损失合计605,000 元。至此，公司与捷事达的诉讼暂告一段落，公司已在政府租赁的场桥汽配创业园正常生产。所以前租赁厂房涉诉的风险已经发生重大变化；公司 2020 年度和 2021 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-1,153,358.10 元和 9,634,870.73元，最近一期的经营活动现金流量净额为正数；公司 2021 年 1至 12 月客户订单迅速增加，客户回款时间缩短，现金流量增加。所以最近一期经营性现金不足风险已经发生重大变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 荣际股份、股份公司、公司、本公司 指 浙江荣际汽车零部件股份有限公司 荣际有限、有限公司 指 浙江荣际汽车零部件有限公司 捷事达 指 瑞安捷事达抗静电装备有限公司 有限公司股东会 指 浙江荣际汽车零部件有限公司股东会 股东大会 指 浙江荣际汽车零部件股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江荣际汽车零部件股份有限公司的董事会 三会 指 浙江荣际汽车零部件股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 平阳荣涛 指 平阳荣涛股权投资合伙企业（有限合伙）平阳荣全 指 平阳荣全股权投资合伙企业（有限合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、上海证券 指 上海证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 荣际新能源 指 温州荣际新能源有限公司 荣际贸易 指 温州荣际进出口贸易有限公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江荣际汽车零部件股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG ROJ AUTOPARTS CO.,LTD.ROJ 证券简称 荣际股份 证券代码 873533 法定代表人 吴进涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张震 联系地址 浙江省瑞安市塘下镇浦新东路场桥汽配创业园 5 幢 电话 0577-66082608 传真 0577-65370073 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省瑞安市塘下镇浦新东路场桥汽配创业园 5 幢 邮政编码 325204 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 4 月 1 日 挂牌时间 2020 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）主要业务 油分离器、阀门类以及其他汽车配件的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 油分离器、阀门类以及其他汽车配件的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈荣旺 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈荣旺、苏付娣），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330381065626266P 否 注册地址 浙江省温州市瑞安市塘下镇国际汽摩配产业基地（东区）横一路北首港口大道西首工业小微园园区内 5 号楼 否 注册资本 12,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）上海证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋守东 穆维宝 顾珍珠 1 年 1 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 全国股转公司于 2022 年 3 月 16 日发布关于终止上海证券有限责任公司从事主办券商推荐业务的公告（股转系统公告202268 号），公司主办券商上海证券被全国股转公司终止从事主办券商推荐业务，并导致构成双方持续督导协议解除情形。因暂无其他主办券商承接持续督导工作，根据全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引等相关规定，公司股票自 2022 年 3 月 17 日起停牌。详见公司自 2022 年 3 月 17 日起每十个交易日披露的关于公司股票可能被终止挂牌的风险提示性公告。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,681,706.26 41,484,802.45 72.79%毛利率%24.42 14.89-归属于挂牌公司股东的净利润 8,410,384.75-1,571,903.72 635.04 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,201,664.82-2,558,014.24 420.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）54.56-15.13-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）53.21-24.63-基本每股收益 0.7-0.15 566.67 (二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 37,459,181.06 24,313,619.15 54.07 负债总计 17,804,390.42 13,104,861.76 35.86 归属于挂牌公司股东的净资产 19619142.14 11,208,757.39 75.35 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 0.93 76.34%资产负债率%（母公司）44.66%53.9%-资产负债率%（合并）47.53%53.9%-流动比率 1.52%1.31%-利息保障倍数 133.22%-9.87%-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,634,870.73-1,153,358.1 935.38%应收账款周转率 9.69%8.25%-存货周转率 9.19%6.6%-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%54.07%53.55%-营业收入增长率%72.79%56.14%-净利润增长率%634.17%-477%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12000000 12000000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 262,439.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,539.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 260,899.91 所得税影响数 52,179.98 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 208,719.93 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于汽车零部件及配件制造行业，拥有一支专业的技术研发团队，在研发和产品设计过程中积累了丰富的行业经验，目前取得专利29项，同时有多项技术正在研发，产品附加值较高。公司建立起了一支经验丰富的销售队伍，与国内外客户在长期合作中建立起了稳定的合作关系，为公司长久发展提供了保障。公司的经营模式主要分为采购模式、生产模式、销售模式及售后服务模式，具体如下：（一）采购模式 公司采购的原材料主要是塑料件、密封圈、尼龙、冷却器、铜棒等。公司设有专门的采购部，负责采购计划制定、寻找供应商、实施采购并跟踪到货情况。公司采用“以销定产”的模式，常用原材料以适度填充库存为原则，既保证原材料的供应，又尽量减少库存，提高资金周转率。针对塑料粒子等供应商，公司要求其提供出厂质量证书，以保证原材料的质量。公司制定了供应商管理制度，以规范供应商的开发、调查和评审流程。新供应商需要通过公司采购、制造及质量工艺部的多方评估，才能进入公司的合格供应商名单。采购部还需建立供应商管理数据档案，对供应商进行定期审核。（二）生产模式 公司主要采用“以销定产”的生产模式，但在产品销售订单较多或者根据客户要求备货时加班加点完成生产任务。同时，对一些市场需求较高的产品也适当保持一定比例的库存生产。生产工序主要包括：1、公司销售部门接受销售订单，将客户的订单信息汇总交付制造部，制造部根据订单信息以及客户的要求结合公司实时生产情况制定生产计划。订单较少时，总经理结合销售部门市场统计信息向制造部下达库存生产任务。2、制造部接受生产指令，统一汇总各生产小组信息，综合协调各生产小组生产任务，统一分配将任务下达给各生产小组，实施并对产成品进行质量检验把关。3、各生产小组具体实施生产任务，根据产品的不同确定生产原料、生产工艺，根据产品的交期确定生产路线和生产机台，以保质、保量地完成生产任务，将生产计划等相关信息定期汇总交付（三）销售模式 公司销售方式均为直销模式，由本公司的销售人员负责产品的推广与销售。公司通过加强自身销售团队建设，提高公司开拓市场的能力实现公司与主要客户良性互动，精准把握客户与市场的需求。公司直销方式对外销售获取客户方式包括：1、通过积极参加国内外展览交易会（如巴西展销会、广州国际汽车零部件展销会、中国（南非）贸易博览会），利用专业性展会向潜在客户宣传公司产品的品质、新产品及新技术的升级改造，让客户充分了解公司产品，最终通过商务谈判获取订单；2、公司采取“以点带面”的销售方式，通过为已有客户提供优良产品和服务等方式，确立市场信誉度，吸引新客户购买公司产品。14 同时公司销售部门通过阿里巴巴平台、搜索引擎、社交网络、电子黄页、主动拜访、老客户推荐等销售渠道获取销售订单。公司不存在代理商销售或买断式经销进行销售的情形。公司最终销售的产品包括油分离器、阀门类（控制阀、暖风水阀）及其他汽车配件（滤清器底座总成、空气流量计）等。公司以ODM 形式与国内外各地客户合作，ODM 方式是指公司根据客户提出的规格和要求（主要包括车型、出厂年份和技术参数等信息），自行研发和生产产品，产品打上客户的品牌后销售给客户。公司主要客户已授权荣际股份进行贴牌生产，最终销售的产品非自主品牌。公司自成立以来逐步建立了稳定的客户关系，主要客户均是长期合作关系；由于公司产品并非标准化产品，大多需要根据客户的个性化需求进行定制，不存在“荣际股份”品牌的代理商，因此不存在相关客户是公司经销商的情形。公司所有产品在国内外均有销售，国外市场主要以油分离器为主，国内市场主要以油分离器和阀门类为主。定价策略方面，国外客户注重产品质量，在采购公司产品之前，对公司产品进行反复测试后验收，公司需要为此进行充足的准备，因此，公司国外客户定价一般比国内客户高。公司信用政策对不同客户有所甄别：一般经常交易客户信用期为开具发票后1-3个月内收款，其中主要客户无锡市金宇对外贸易有限公司、VIEROL AG信用期为2个月。对于零星零散客户，采用预收款的方式进行销售。境外销售与境内销售在产品种类、定价、信用政策等方面不存在重大差异。（四）售后服务模式 销售人员或公司相关人员收到质量投诉信息后需立即向售后服务部进行反应，由售后服务部对投诉的情况进行分析，首先区分使用问题还是质量问题。如果是使用问题，需要给客户提供解决方案，如不能电话解决的需尽快上门提供服务。如果是公司产品质量问题则反馈内部进行分析整改并做好后期的退换货事宜；如属于客户或其它责任，则与客户做好沟通。产品销售人员和技术人员对客户的投诉进行跟进，并回访客户以验证公司内部调整的有效性，如仍有问题发生，应立即反馈内部进行重新分析和调整。报告期内，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,945,336.14 21.21%2,019,756.38 8.3%293.38%应收票据 应收账款 7,812,587.68 20.86%6,987,619.72 28.74%11.81%存货 4,515,848.85 12.06%7,276,132.29 29.93%-37.94%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,092,973.99 21.6%5,917,517.46 24.34%36.76%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 1,501,764.58 4%1,107,402.47 4.55%35.61%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金本期期末较上期期末增加了 5925579.76 元，增长 293.38%，主要是因为本公司业务增长较快，客户回款及时。2.存货量本期较上期末减少了 2760283.44 元，减少 37.94%，主要原因系本公司今年业务量增加，市场上供不应求。3.固定资产本期期末较上期期末增加了 2175456.53 元，增长 37.76%，主要系公司为了满足客户的需求以及业务量增加的需求增添了设备。4.银行短期借款本期期末较上期期末增加 394362.11 元，增长 35.61%，主要系公司项目增多，需投入资金，新增银行贷款所致。16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 71,681,706.26-41,484,802.45-72.79%营业成本 54,179,737.08 75.58%35,307,793.85 82.91%53.45%毛利率 24.42%-14.89%-销售费用 843,966.33 1.18%816,351.01 4.17%3.38%管理费用 4,005,813.63 5.59%4,937,892.17 11.9%-18.88%研发费用 3,868,519.71 5.4%2,639,952.87 6.36%46.54%财务费用 323,378.68 0.45%290,221.3 0.7%11.42%信用减值损失-48,055.5-0.07%-198,220.88-0.48%-75.76%资产减值损失 0 0 0 0 0 其他收益 175,639.42 0.25%132,666.25 0.32%32.39%投资收益 0 0 0 0 0 公允价值变动收益 0 0 0 0 0 资产处置收益 0 0 0 0 0 汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润 8,245,168.85 11.5-2,699,920.09-6.51%405.39%营业外收入 86,800 0.12 1,600,000 3.86%-94.58%营业外支出 1,539.51 0.002 500,028.1 1.2%-99.69%净利润 8,396,633.25 11.71%-1,571,903.72-3.79%620.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入本期较上年同期增加了 30196903.81 元，增长 72.79%，主要系公司加大研发力度，产品赢得客户青睐，订单增长迅速。2.营业成本本期较上年同期增加了 18871943.23 元，增长了 53.45%，主要系订单量增长，营业成本也随之增加。3.净利润本期较上年同期增加了 9968536.97 元，增长了 620.67%，主要原因是公司业务量增加，利润随之增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,668,121.36 41,484,802.45 72.76%其他业务收入 13,584.9 主营业务成本 54,166,152.18 35307793.85 57.48%其他业务成本 13,584.9 按产品分类分析按产品分类分析：17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%油分离器 34,728,558.56 24,645,796.62 29.03%101.29%73.21%65.6%阀门类 15,813,421.14 11,966,075.98 24.33%58.93%46%38.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华东 35,658,425 25,507,618.76 28.47%85.3%55.8%90.77%华南 1,694,070.31 1,390,592.81 41.41%21.82%-23.32%498.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、油分离器增长 65.6%，主要是公司注重产品质量的控制，产品质量得到了客户的认可，随着汽车保有量的增长，客户的采购量增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 无锡市金宇对外贸易有限公司 19,416,255.46 27.09%否 2 VIEROL AG 3,446,181.29 4.81%否 3 北京天德勤汽车零部件有限公司 3,385,922.71 4.72%否 4 温州市铭力汽车零部件有限公司 2,282,110.66 3.18%否 5 上海惠部贸易有限公司 1,640,420.14 2.29%否 合计合计 30,170,890.26 42.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 常州市润拓塑料有限公司 6,381,254.87 12.14%否 2 浙江祥龙密封件科技有限公司 2,705,468.96 5.15%否 3 宜黄县瑞峰工程塑料有限公司 1,758,202.21 3.34%否 4 浙江联恒橡胶膜片有限公司 1,290,290.09 2.45%否 5 温州源达电子科技有限公司 1,154,159.29 2.2%否 18 合计合计 13,289,375.42 25.28%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,634,870.73-1,153,358.1 935.38%投资活动产生的现金流量净额-4,593,469.67-3,631,637.47 26.49%筹资活动产生的现金流量净额 1,020,245.88 6,283,308.72-83.76%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期较上期金额增加了 10788228.8 元，变动比例为 935.38%，这主要的原因是公司业务量增加迅速，客户回款及时。2.投资活动产生的现金流量净额本期较上期金额增加 961832.2 元，变动比例为 26.49%这主要的原因是公司业务量增加，新增了设备，使得购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加。3.活动产生的现金流量净额本期较上期金额减少 5263062.84 元，变动比例为-83.76%，主要原因是主要原因是公司暂无新增股东，暂无新注入资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 温州荣际进出口贸易有限公司 控股子公司 贸易 1,000,000 10,987,235.77 627,867.57 19,113,661.65-13,132.43 温州荣际新能源有限公司 控股子公司 汽车配件制造、销售 3,000,000 2,197,577.53 1,273,811.84 866,422.47-36,188.16 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 温州荣际进出口贸易有限公司温州荣际进出口贸易有限公司 有关联有关联 扩大业务范围，出口退税扩大业务范围，出口退税 温州荣际新能源有限公司温州荣际新能源有限公司 上游公司上游公司 降低成本降低成本 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止营业或丧失持续经营能力的情况。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展或进展或执行情况执行情况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 瑞 安 捷 事达 抗 静 电装 备 有 限公司 浙江荣际汽车零部件股份有限公司 租赁合同纠纷 是 605,000 否 已结案 2021 年 9月 7 日 总计总计 -重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：1、经营方面公司已于 2020 年 10 月底搬迁至政府为扶持企业而建设的工业小微园中，厂房配套设施、厂房使用面积皆优于原先租赁的厂房。新工厂的搬迁让整个公司显21 得更加高大上，客户验厂满意，订单持续增长；工作环境舒适，让员工更加有归属感，公司稳步正常经营。综上，不会因诉讼导致厂房无法使用而不能正常生产的情况。1、经营方面公司已于 2020 年 10 月底搬迁至政府为扶持企业而建设的工业小微园中，厂房配套设施、厂房使用面积皆优于原先租赁的厂房。新工厂的搬迁让整个公司显得更加高大上，客户验厂满意，订单持续增长；工作环境舒适，让员工更加有归属感，公司稳步正常经营。综上，不会因诉讼导致厂房无法使用而不能正常生产的情况。2、财务方面若本案公司最终败诉或赔偿，将造成经营活动现金流流出。针对可能对公司造成的影响，公司实际控制人已于 2020 年 9 月 4 日出具关于公司涉诉案件的承诺函，承诺：“法院判决结果中公司可能涉及的相关