872150_2021_光腾新能_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 光腾新能 NEEQ:872150 佛山光腾新能源股份有限公司 Foshan Guangteng New Energy Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 4、2021 年 02 月 02 日国家知识产权局授权实用新型专利“一种具有光触媒抗病毒功能的电磁加热烘干机”，证书号 ZL202021555803.0。5、2021 年 11 月 26 日国家知识产权局授权实用新型专利“一种带空气净化消毒灭菌功能的水帘式降温装置”，证书号 ZL202120128740.9。6、2021 年 11 月 23 日国家知识产权局授权实用新型专利“一种基于甲醇催化加热工作的热风机”，证书号 ZL202022948881.3。1、2021 年 03 月 26 日国家知识产权局授权发明专利“一种基于物联网及天气预报控制的热泵控制系统”，证书号 ZL201810249022.X。2、2021 年 11 月 23 日国家知识产权局授权实用新型专利“一种带电磁辅助加热的热泵供热主机”，证书号 ZL202120366469.2。3、2021 年 11 月 23 日国家知识产权局授权实用新型专利“一种蒸发器横置式防结霜热泵主机”，证书号 ZL202120366467.3。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯永坚、主管会计工作负责人黄宝珠及会计机构负责人（会计主管人员）黄宝珠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理 公司于 2015 年 9 月 25 日由佛山市顺德区光腾太阳能电器有限公司整体变更设立为佛山光腾新能源股份有限公司。变更为股份公司后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。公司治理和内部控制体系经过公司股改 6 年的时间，期间不断逐步完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。人才流失风险 空气能热泵行业属于人才密集型和技术密集型的行业，对研发人员，尤其是核心研发人员的依赖性较高，产品的研发和工艺升级都离不开核心技术人员。公司经过多年的沉淀、研发和经营后，培养和积累了大量优秀的研发和管理人才，形成公司宝贵的资源。虽然空气能热泵行业未来市场空间巨大，但相关制造5 企业较多，市场竞争较为激烈，研发经验丰富和行业内管理人才的流失会对公司的发展产生一定的不利影响。税收政策风险 公司取得了由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR202044003275，发证日期为 2020 年 12 月 01 日，有效期三年，2020 年度的企业所得税按 15%的优惠税率计缴。但因各种不可预期因素的影响，若本公司不能持续被认定为高新技术企业，将按 25%的税率纳税，将对本公司净利润产生不利影响。新产品、新技术开发、市场竞争风险 随着节能环保观念的深入人心，对空气源热泵机的新产品、新技术要求不断增加，为保持市场竞争力，公司在生产技术、生产工艺的研发和创新上投入大量的资金、人力和管理等资源，一旦新产品研发不成功或不为市场所接受，将对公司的经营产生较大影响。汇率波动感风险 报告期内，公司采取同时进军国内市场和国外市场的销售策略，人民币汇率的波动对公司的经营业绩影响较大。若人民币受全球经济影响，汇率在短期内出现剧烈波动，汇兑损失出现，将影响公司海外销售额，也可能有损公司出口产品的竞争力。出口退税政策变动的风险 公司外销产品执行国家有关出口退税的“免、抵、退”政策，国家出口退税政策对公司经营业绩具有较大影响，随着国家调控宏观经济的需要，如果未来出口退税率降低，将给公司经营业绩带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 光腾新能、公司 指 佛山光腾新能源股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 股东大会 指 佛山光腾新能源股份有限公司股东大会 董事会 指 佛山光腾新能源股份有限公司董事会 监事会 指 佛山光腾新能源股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 佛山光腾新能源股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 主办券商、中银证券 指 中银国际证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 光度投资 指 珠海光度投资合伙企业（有限合伙）超腾投资 指 珠海超腾投资合伙企业（有限合伙）丰腾投资 指 珠海丰腾投资合伙企业（有限合伙）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 佛山光腾新能源股份有限公司 英文名称及缩写 Foshan Guangteng New Energy Co.,Ltd GUANGTENG 证券简称 光腾新能 证券代码 872150 法定代表人 冯永坚 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 邱桂花 联系地址 广东省佛山市顺德区伦教街道永丰村二期工区 电话 0757-22333381 传真 0757-22333381 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广东省佛山市顺德区伦教街道永丰村二期工区 邮政编码 528308 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 佛山光腾新能源股份有限公司资料室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 10 日 挂牌时间 2017 年 9 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-346 烘炉、风机、包装等设备制造-3464 制冷、空调设备制造 主要业务 空气源热泵及其配件的研发、设计、生产和销售 主要产品与服务项目 空气源热泵及其配件的研发、设计、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,760,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（冯永坚）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（冯永坚），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914406067480310854 否 注册地址 广东省佛山市顺德区伦教街道永丰村二期工业区 否 注册资本 31,760,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中银证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何其瑞 方振平 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,655,392.99 34,260,311.52 4.07%毛利率%24.82%24.90%-归属于挂牌公司股东的净利润-463,905.00-1,243,140.59 62.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,131,669.39-1,683,405.17-86.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.30%-3.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.75%-4.49%-基本每股收益-0.01-0.04 75%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,525,530.65 44,679,950.90 10.85%负债总计 13,976,164.86 8,666,680.11 61.26%归属于挂牌公司股东的净资产 35,549,365.79 36,013,270.79-1.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.13-0.88%资产负债率%（母公司）28.22%19.40%-资产负债率%（合并）28.22%19.40%-流动比率 6.40 4.79-利息保障倍数-2.54-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,196,285.49 7,283,379.70-198.8%应收账款周转率 9.64 8.17-存货周转率 2.83 2.65-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.85%-1.47%-营业收入增长率%4.07%-13.71%-净利润增长率%62.68%3.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,760,000 31,760,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 130,972.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,082,943.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,129,952.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,073.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,319,795.12 所得税影响数-347,969.27 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,667,764.39 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（十八）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；12 6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：5.00%）来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1日余额的影响金额 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 无 无 基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金13 等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 光腾新能，成立于 2003 年,座落在中国家电核心产业带之一的广东顺德。是一家专业研发和生产节能环保型空气能热泵热水器的高新技术企业。公司的产品包括超低温供暖采暖系列，常温、高温热水系列，养殖和烘干系列，恒温泳池系列等等，可提供-25超低温环境下的供暖及 85高温热水，产品广泛应用于酒店、商场、学校、医院、厂矿、政府机关和家庭的供暖和供热工程。公司拥有独立完整的原材料采购、生产、销售和服务体系。公司根据市场需求及自身情况、市场规则和运作机制，独立进行生产经营活动。公司采购的原材料主要为压缩机、换热器、冷凝器、铜管、钣金、电路板、电线等。公司每月根据生产管理人员的提示和仓库的库存状况制定相应的采购计划。工厂每个月接到排产计划之后，制单去仓库领料，领料后分到每一个工序，进入生产过程，成品出厂之前均有质检测试，检测合格之后才能打包装，交付给客户。公司具有的生产和检测设备有：产品在线检测台、电器安全性能检测设备、全自动冷媒充注机、冷媒泄露检测仪器、全气候产品综合性能实验室、焓差试验试温实验室等。确保所有产品都经过检测合格才能出厂，每一台产品都有唯一的编码售后跟踪服务。公司产品对外销售可以分为内销和外销。公司的销售模式分国内销售和国外销售。国内销售有两种方式，一种是经销商买断式经销模式，公司与国内经销商签署经销合同，然后由经销商自主销售；另一种方式是公司直接与企业客户或私人客户对接，终端客户主要为家庭、酒店、医院、学校、制造型企业等。目前公司积极参与各项投标，并增加工程项目的销售。外销主要销往南非地区，国外客户下单之后，公司向客户收取一定的定金，备料进入排产过程，成品质检合格之后报关送货。公司的产品研发是结合生产经营和中长期发展作为规划，遵循以市场需求为导向的基本原则，实现快速、健康、持续发展。通过销售人员反馈、参加专业性展会或技术人员参加行业交流会等方式挖掘行业内较为前沿的技术和机型，不断对现有产品进行功能、性能完善，提高产品技术性能；在另一方面，利用公司现有技术，通过自主研发、技术引进及与国外领先的厂商及与国内高校开展技术合作，不断开发适应市场需求、具有前瞻性的空气源高新技术含量产品。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度末未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、依据高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号）文件要求，公司在 2020 年度申请的高新15 技术企业复评由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合通过，再次核发新的高新技术企业证书，证书编号为：GR202044003275，发证日期为 2020 年 12 月 01 日，有效期三年。荣获高新技术企业，可以引导公司调整产业结构，走自主创新、持续创新的发展道路，能够激发员工自主创新的热情，提高科技创新能力。且经认定后的高新技术企业，可以享受 15%的优惠企业所得税率，还可以享受200%研发费用加计扣除。2、依据科技部财政部国家税务总局关于印发科技型中小企业评价办法的通知（国科发政2017115号），公司在 2021 年 9 月 7 日通过了科技型中小企业认定，在科技型中小企业评价系统中入库登记编号为：2021440606A8021963，有效期至 2021 年 12 月 31日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,291,535.74 8.67%2,717,562.83 6.08%57.92%应收票据 应收账款 2,099,793.37 4.24%3,116,758.31 6.98%-32.63%存货 10,685,631.87 21.58%8,235,028.63 18.43%29.76%16 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,718,409.25 5.49%2,677,251.31 5.99%1.54%在建工程 322,833.96 0.65%无形资产 82,487.50 0.17%103,671.16 0.23%-20.43%商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资 产 14,493,125.44 29.26%24,142,492.16 54.03%-39.97%应付账款 2,304,840.98 4.65%6,429,132.54 14.39%-64.15%使用权资产 9,038,534.93 18.25%长期待摊费用 928,270.45 1.87%294,710.43 0.66%214.98%租赁负债 8,317,172.75 16.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：与同期对比增加 57.92%，主要是期末交易性金融资产投资减少所致。2.应收账款：与同期对比下降 32.63%，主要是出口订单增加，出口订单较多为预收货款。3.存货：与同期对比增加 29.76%，主要原因原材料价格上涨，为降底原材上涨带来的风险，增大原材料及库存成品储备。4.交易性金融资产：与同期对比下降 39.97%，主要原因减少投资比例，加大现金流动性。5.应付账款:与同期对比下降 64.15%,主要原因期末持有交易性金融产品减少,现金流充足，缩短供应商货款结算周期。6.使用权资产：本期新增，主要原因本年度公司新租赁厂房，以及 2021 年度开始执行新租赁准则，将此厂房租赁确认为使用权资产。7.长期待摊费用:与同期对比增加 214.98%，主要原因是新租赁厂房建设，厂区部份建设完工，结转到长期待摊费用。8.租赁负债：本期新增，主要原因本年度公司新租赁厂房，以及 2021 年度开始执行新租赁准则，将此处租赁厂房应付租赁款余额确认为租赁负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 35,655,392.99-34,260,311.52-4.07%营业成本 26,804,206.93 75.18%25,730,584.07 75.10%4.17%17 毛利率 24.82%-24.90%-销售费用 2,743,552.77 7.69%2,440,442.83 7.12%12.42%管理费用 6,186,507.73 17.35%4,055,760.47 11.84%52.54%研发费用 2,155,781.11 6.05%3,369,341.04 9.83%-36.02%财务费用 319,603.53 0.90%-185,483.02-0.54%272.31%信用减值损失-449,539.19-1.26%-539,632.19-1.58%16.70%资产减值损失-26,152.07-0.07%14,191.29 0.04%-284.28%其他收益 278.33 0.0008%949.38 0.003%-70.68%投资收益 1,129,952.77 3.17%412,462.83 1.20%173.95%公允价值变动收益 342,748.22 0.96%-264,047.67-0.77%229.81%资产处置收益 130,972.73 0.37%汇兑收益-营业利润-1,594,128.31-4.47%-1,690,550.52-4.93%5.70%营业外收入 1,084,013.86 3.04%384,269.68 1.12%182.10%营业外支出 25,144.24 0.07%15,675.89 0.05%60.40%净利润-463,905.00-1.30%-1,243,140.59-3.63%62.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用：与同期对比增加 52.54%，主要原因（1）上期因疫情原因，政府对公司承担的员工社保实行减免政策，本期无相关政策，致社保费用回到正常支出水平。（2）因疫情原因，无法出国参展，为开拓市场主，加大投入网络平台费用。（3）在本年度研发部门调整折分，部份员工并到管理部门，致管理费用增大。（4）2021 年新租赁厂房费用增加。2.研发费用：与同期对比下降 36.02%，主要原因本年度研发部门调整拆分，研发人员减少，及研发领用材料减少所致。3.财务费用：与同期对比增加 272.31%，主要原因 2020 年美元汇率变动较大，而 2021美元汇率变动较少，影响汇兑损益较少，且公司新租赁的厂房，并 2021 年度开始执行新租赁准则，在本期计提租赁负债利息费用 151,005.74 所致。4.资产减值损失：与同期对比下降 284.28%，主要原因本年存货增加，材料成本增加，致本期计提存货跌价准备增加。5.投资收益：与同期对比增加 173.95%，主要原因投资交易性金融产品赎回，期末持有交易性金融产品减少。致投资收益同比增加 717,489.94 元。6.公允价值变动收益:与同期对比增加 229.81%,主要原因是交易融性金融资产投资产品受市场期末价值变动影响。7.营业外收入：与同期对比增加 182.10%，主要原因收到国家专项补贴项目同比去年较多。8.净利润：与同期对比增加 62.68%，主要原因本年度投资收益增加 173.95%，以及国家补贴项目增加 182.10%所致。18 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,533,720.52 34,188,434.70 3.93%其他业务收入 121,672.47 71,876.82 69.28%主营业务成本 26,641,697.35 25,721,560.60 3.58%其他业务成本 162,509.58 9,023.47 1,700.97%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%空气源产品 33,707,062.95 25,504,473.72 24.33%-0.24%0.63%-0.66%配件 1,581,946.89 1,096,323.21 30.70%235.58%183.57%12.71%其他 366,383.15 203,410.00 44.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%国内销售 12,945,018.74 9,875,522.57 23.71%-5.65%-6.23%0.47%国外销售 22,710,374.25 16,928,684.36 25.46%10.57%11.38%-0.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 ELECTROLUX SOUTH AFRICA(PTY)LTD 6,065,216.79 17.01%否 2 GIANNI S.A.4,926,101.17 13.82%否 3 GMC AIRCONDITIONING CC 1,641,980.49 4.61%否 4 CHANG SHIN ENERGY CO.,LTD 1,510,982.01 4.24%否 19 5 TEKNO POINT ITALIA SRL 1,373,301.62 3.85%否 合计合计 15,517,582.08 43.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 佛山市顺德区毅青金属制品有限公司 4,083,616.10 9.40%否 2 佛山晖泽换热设备有限公司 3,690,001.00 8.49%否 3 佛山拓球明新科技有限公司(更名前为：佛山市顺德区拓球明新空调热泵实业有限公司)3,318,067.00 7.63%否 4 上海宏谷冷冻机有限公司 2,625,875.00 6.04%否 5 广东泰菱制冷设备实业有限公司 1,668,478.00 3.84%否 合计合计 15,386,037.10 35.40%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,196,285.49 7,283,379.70-198.80%投资活动产生的现金流量净额 9,268,583.02-8,246,789.78 212.39%筹资活动产生的现金流量净额-426,000.00-1,715,039.99 75.16%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：同比下降 198.80%，主要原因现金充足，缩短供应商货款结算周期,增加支付应付账款。致支付经营活动现金流出同比上期增加16,938,482.27元。投资活动产生的现金流量净额：同比增加 212.39%，主要原因赎回投资产品，减少理财投资所致。筹资活动产生的现金流量净额：同比增加 75.16%，主要原因上期分派现金红利影响筹资活动现金流出，本期无权益分派。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 20 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司拥有完善的法人治理结构，健全的财务核算体系，薪酬结构和人才计划不断完善。公司正处于成长期，持续以市场需求为导向，不断开发和生产满足市场需求的各类产品。此外，一方面通过对现有主导常规产品的持续研发，不断提高公司主导常规产品的质量和性能稳定性，另一方面增大企业新产品的研发储备力度，借此增加开发新客户的可能性，从而开拓新的利润增长点，为公司的长远发展打下坚实的基础。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 实际控制人或控股股东 2017 年 9月 18 日-挂牌 关于公司自建用的保关于公司自建用的保安亭、仓库未办理房正在履行中 22 安亭、仓库未办理房产证的使用承诺 产证的使用承诺 实际控制人或控股股东、董监高、持股 5%以上股东 2017 年 9月 18 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东、董监高、持股 5%以上股东 2017 年 9月 18 日-挂牌 资金占用承诺 杜绝占用公司资金的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 9月 18 日-挂牌 公司租用仓库使用未取得房产证的承诺 公司租用杨宝光厂房作仓库使用未取得房产证的承诺 已履行完毕，公司租用仓库现因属于村改范围，需要拆迁，已于 2021 年8 月 31 日停止租用，该承诺自退租之日起履行完毕。实际控制人或控股股东、董监高、持股 5%以上股东 2017 年 9月 18 日-挂牌 规范关联交易的承诺 规范关联交易的承诺 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整是否完成整改改 23 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露