873546_2021_中体网_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

1 2021 年度报告 中体网 NEEQ:873546 北京中体网科技股份有限公司 Beijing Sinosports.Net Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 北京中体网科技股份有限公司经过公司全体员工、各界合作伙伴的共同努力，已经全国股转公司审查同意。于2021 年 1 月 5 日起在全国股转系统挂牌公开转让。成功挂牌“新三板”，对于中体网而言，意味着新的征程已经开启。未来中体网将继续突破、创新、奋进，为社会呈现一个治理规范、决策科学的公众公司，以更优异的经营业绩来回报广大投资者，回报社会。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .3030 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .132132 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈军、主管会计工作负责人陈军及会计机构负责人（会计主管人员）洪巍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 新型冠状病毒肺炎疫情引致的业绩下滑风险 2020 年初起，新型冠状病毒肺炎疫情在全球范围内蔓延，截至 2020 年底，国内情况逐步稳定疫情发展得到控制，但是许多国家疫情至今仍未能有效控制，包括交通管制、人员隔离、体育赛事停办等防疫管控措施至今仍未完全解除，各国体育行业经营受到较大的不利影响。目前，体育产业复工复产虽然稳步推进，但依然存在很多困难。如果未来新冠肺炎疫情影响在短期内仍无法消除，新订单签订及现有项目推进进度可能出现不确定性，从而导致公司经营业绩出现下滑。宏观经济波动及产业政策变化的风险 体育行业的发展与宏观经济、国家政策密切相关，受居民收入水平及政府财政支出等因素影响较大。如果行业内企业未能对政策变更及时调整经营策略，则可能对公司发展带来一定影响。近年来我国宏观经济保持稳定发展趋势，居民收入水平不断提高，并且国家出台各类体育产业扶持政策。但如果未来宏观经济出现较大波动或我国对体育产业的支持力度减弱，将导5 致本行业的市场需求萎缩，从而对公司的经营业绩产生较大影响。市场竞争风险 经过多年发展，公司在体育软件及信息咨询服务领域具有一定的行业地位，占据了一定的市场份额，树立了良好的品牌形象。但随着用户需求的不断变化，以及行业竞争加剧。公司将面临市场竞争风险，可能导致公司的市场地位出现下滑。人才流失风险 软件企业一般都面临人员流动性大、知识结构更新快的问题，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才之间的竞争。公司拥有一支稳定、高素质的技术和管理团队。随着业务的高速发展，公司对研发、管理、营销等方面人才的需求将大幅上升，对公司人才引进、培养和保留的要求也将不断提高。如果公司不能制定行之有效的人力资源管理战略，不积极采取有效的应对措施，公司将面临核心技术人员及关键管理人员流失的风险，公司的经营业绩将会受到影响。客户集中度较高、单一客户依赖风险 报告期内，公司前五大客户销售额占营业收入的比重分别为 70.44%。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重较高，存在客户相对集中的风险。2021 年公司向国家体育总局销售比例达到当期营业收入的 36.21%，存在销售依赖单一客户的情形。实际控制人控制不当及公司治理风险 公司实际控制人为陈军，其控制的奥运科技有限公司持有公司 6,000,000 股，持股比例为 85.71%，对公司董事会及股东大会的决议事项能够产生决定影响。同时，其实际控制着公司的的经营战略。随着股份公司设立，公司已经建立了较为完善的法人治理结构和相对健全的内控制度，但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识方面仍有待进一步提高。无法排除实际控制人滥用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等重大事项产生不利影响，进而损害公司和其他少数权益股东的利益。若公司治理欠佳，存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。这将会制约公司的快速发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中体网 指 北京中体网科技股份有限公司 广西海畔 指 广西海畔体育文化发展有限公司 河南泳澎 指 河南泳澎体育文化传播有限公司 石家庄泳澎 指 石家庄泳澎体育文化发展有限公司 成都康星 指 成都康星体育文化发展有限公司 股东大会 指 北京中体网科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中体网科技股份有限公司董事会 6 监事会 指 北京中体网科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 华安证券 审计机构 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）年报 指 北京中体网科技股份有限公司 2021 年年报 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,2021 年度?7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中体网科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Sinosports.Net Technology Co.,Ltd?Sinosports.Net 证券简称 中体网 证券代码 873546 法定代表人 陈军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张海萌 联系地址 北京市东城区天坛东里 50 号 1 栋 301 电话 010-67101299 传真 010-67101299 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市东城区天坛东里 50 号 1 栋 301 邮政编码 100061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 9 月 16 日 挂牌时间 2021 年 1 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-1 软件开发-0 软件开发 主要业务 体育管理信息应用软件开发及运维、体育信息咨询服务、体育领域培训活动的承办等。主要产品与服务项目 运动员注册管理系统、运动队训练管理系统、运动队训练质量评估系统、大型综合性赛事信息管理系统；体育信息咨询服务；体育相关培训活动的组织承办。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）7,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（奥运科技有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈军），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101087002316942 否 注册地址 北京市东城区天坛东里 50 号 1 栋 301 否 注册资本 7,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏彩虹 赵芸卿 2 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路聚杰金融大厦 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,154,584.20 6,731,674.11-8.57%毛利率%17.57%60.90%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,760,271.32 24,957.29-19173.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,894,685.53 1,322.23-370,284.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-77.33%0.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-79.51%0.02%-基本每股收益-0.68 0.0036-18,988.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 34,272,648.27 10,894,608.07 214.58%负债总计 30,496,633.49 2,358,321.97 1,193.15%归属于挂牌公司股东的净资产 3,776,014.78 8,536,286.10-55.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.54 1.20-55%资产负债率%（母公司）23.01%21.22%-资产负债率%（合并）88.98%21.65%-流动比率 1.01 4.34-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,474,509.01 1,515,448.10-329.27%应收账款周转率 14.50 9.18-存货周转率 28.37 39.26-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%214.58%0.77%-营业收入增长率%-8.57%-30.66%-净利润增长率%-36,067.16%-90.30%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,000,000 7,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）18,682.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 166,523.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,091.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 155,114.52 所得税影响数 20,700.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 134,414.21 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司包括 4 家，新增 3 家公司：成都康星体育文化发展有限公司，石家庄泳澎体育文化发展有限公司，河南泳澎体育文化传播有限公司。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为体育管理信息化软件的开发以及体育信息咨询、体育领域培训活动的承办等。公司依托较强的自主研发能力、长期积累的数据资源、完善的服务体系以及丰富的体育行业经验，以自有的标准化功能模块、核心数据库为基础，面向国家及地方体育局、运动协会、科研所、体育院校等客户提供软件产品及体育信息咨询、培训活动承办服务。报告期内，公司收入来源包括软件产品销售及技术运维收入、体育信息咨询服务收入以及体育领域培训活动承办服务费收入。（一）采购模式 依据采购用途与内容的不同，公司采购主要分为两类：自用采购和项目采购。自用采购是为满足日常办公需要而采购的办公电脑、网络设备等日常办公用品，主要由公司向供应商直接购买。项目采购主要为软件产品、数据分析服务等。主要是针对项目中涉及的部分软件子模块或者个别数据分析服务，由于市场上已有成熟的产品或服务，出于人员资源、项目执行效率等因素考虑，因此以直接购买的方式获取。此外，公司开展培训活动承办业务时主要采购住宿、餐饮等服务。在供应商选择方面，公司严格执行采购管理制度，从业务资质、项目经验、服务能力和性价比等方面对供应商进行综合选择。公司与主要供应商建立了良好的合作关系，能够保证采购产品及服务的质量和供应的及时性。（二）研发模式 公司软件开发部下设研发组，主要根据客户需求及行业趋势确定研发需求，并进行可行性分析，编写立项分析报告，申请立项审核。主管领导结合立项报告确定研发计划，明确项目的范围和边界，以保证研发项目与公司整体策略相一致。研发任务确定后，软件研发组负责任务分解、人员分配等工作，并实施具体项目的设计方案、开发与测试。研发完成后，结合其他部门意见，从功能需求、技术需求等层面对项目进行综合评估。验收通过后，根据研发项目具体情况进行权利申请，保证公司知识产权受法律保护。软件研发组从技术研发、项目实施和产品服务相结合的角度为公司的经营决策提供技术支持，与公司的其他业务部门密切配合，满足客户不断增长的需求，提高客户满意度。（三）业务模式 1、软件开发、技术运维模式 在软件产品的开发上，公司与客户签订合同后，根据客户需求进行软件产品的开发，或根据已有产品进行个性化定制开发，开发完成并实施内部测试后交付客户，最终由客户进行验收并使用。一方面，通过对自有标准化功能模块进行二次开发、整合组装、系统测试，可快速生产出符合特定用户需求的体育软件产品，在满足客户需求的同时，简化了工序，提高了效率，保证了交付时效。另一方面，对于客户的全新需求，公司在对客户需求和应用环境进行调研的基础上，结合公司现有解决方案，设计项目开发的具体方案，然后进行软件开发工作。软件的运行维护方面，公司按照软件合同款的比例或者与客户协商，向客户收取维护服务费，并长期提供软件维护服务。软件维护服务内容包括软件日常维护和升级、技术咨询、技术培训等。软件日常维护和升级：向客户提供软件的日常维护和升级服务。对软件现有功能的局部扩展和完善、对软件进行结构性优化调整等。技术咨询：公司指派专人负责客户的技术和业务请求及响应，并通过电话、邮件、微信等方式接受客户的技术咨询。13 技术培训：公司为客户的软件使用人员进行系统的软件技术培训，指导客户正确使用软件产品。2、信息咨询服务模式 公司的信息咨询服务业务是指公司利用前期开发体育软件所形成的市场资源优势，承接相应的体育信息咨询业务的过程。咨询服务业务的模式为：公司与客户签订合同后，利用自主研发的体育赛事信息分析平台等分析工具，结合相关数据资源，运用数据整合、清洗、应用展现和控制面板等交互式数据分析技术，实现从海量数据中精准把握关键指标和关键数据的目标，为客户提供赛事成绩预测、赛事分析总结、运行项目规划与管理等服务，并以报告的形式进行成果交付。3、培训活动承办模式 公司主要面向体育局、体育院校等机构开展培训活动承办业务，培训对象包括在上述机构从业的体育教练等相关工作人员。公司与上述机构客户签订合同后，根据客户要求，从公司外部寻找相关培训领域的优秀讲师，并组织安排培训场地、授课时间、资料发放、课堂保障，以及协调讲师与培训对象的行程、住宿安排等事宜。在授课过程中，公司会安排相关人员征询学员意见，作为讲师授课质量的评价标准之一。培训结束后，公司组织学员进行考试，试题由相关行业主管部门提供，答题软件由公司负责开发。培训对象考试合格后，由相关行业主管机构颁发资格证书。（四）销售模式 公司客户主要为国家体育总局和地方体育局、运动协会、体育研究所以及各类体育院校等政府职能部门、企事业单位等，为了能更快捷的获得市场信息，增强对用户需求响应的及时性与服务的专业性，公司选择采用直销模式。从具体销售方式来看，主要分为招投标、竞争性磋商、单一来源、协商谈判几种。1、招投标方式 在招投标方式下，公司所投标的目标客户主要来源于老客户的邀请、介绍，以及销售人员通过收集招标公告、查询市场信息等方式获得招标信息。公司结合标的情况和招标要求，对自身资质和业务能力进行评估，在符合招标要求的前提下，公司按照招标文件要求和中华人民共和国招投标法、中华人民共和国招标投标法实施条例等法律、规章组织项目评审、标书制作和商务报价，中标后与客户签订合同。2、竞争性磋商方式 竞争性磋商采购方式下，采购方在相关政府采购信息发布媒体上发布竞争性磋商公告，供应商按照磋商文件的要求提交文件和报价，评审小组根据磋商文件规定的评审程序、评审方法和评审标准对供应商进行独立评审以及综合评分，最终确定成交供应商后，将在网上进行信息公示。竞争性磋商采购方式主要用于技术复杂、性质特殊、不能确定详细规格的项目，以及根据采购方相关管理规定需要以竞争性磋商方式进行采购的项目。3、单一来源方式 单一来源方式主要适用于项目较为复杂、定制化程度高且前后项目之间存在连续性或承接性的软件开发及信息咨询业务订单。该模式下，公司获取订单需经评审组评审、信息公示等环节。4、协商谈判方式 协商谈判方式主要是市场部门通过技术资料介绍、案例展示等方式，向有相关需求的目标客户进行推介，并针对客户的特定需求进行分析，设计整体销售方案。由于公司技术能力及服务质量得到已有客户群的普遍认可，因此，在很多项目中，客户更倾向于延续合同，公司与客户之间的粘性进一步增强。（五）盈利模式 公司主要通过销售体育管理信息化软件产品及运维服务、提供体育信息咨询服务及培训活动承办14 服务取得业务收入，获取利润。对于软件产品，公司基于软件产品类型、模块、数据内容等因素制定了指导性价格。并在实际销售过程中进行一定程度的浮动调整。对于咨询及培训活动承办服务，公司主要根据服务种类、工作量和工作难度决定服务的报价，在此基础上获取合理利润。公司注重技术创新，注重精品塑造和粘性服务，打造公司品牌，与现有客户建立了长期稳定的合作关系，并不断拓展新客户，为公司盈利模式的稳步运行给予切实保障。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期未发生重大变化。?与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 980,926.29 2.86%1,698,367.59 15.59%-42.24%应收票据 应收账款 429,121.84 1.25%420,057.66 3.86%2.16%15 存货 292,708.35 0.85%64,975.16 0.6%350.49%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 757,488.41 2.21%492,921.16 4.52%53.67%在建工程 使用权资产 25,384,550.01 74.07%-无形资产 128,140.37 0.37%145,551.58 1.34%-11.96%商誉 短期借款 长期借款 租赁负债 24,474,565.90 71.41%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.使用权资产本期发生额 25,384,550.01 元，主要原因是新增设的子公司签定的长期租赁合同，根据企业会计准则第 21 号规定，租期超过一年的资产，根据合同相关条款在租赁期开始日，承租人应当对租入资产、最低租赁付款额和未确认融资费用进行初始确认的财务费用，其中河南泳澎体育文化传播有限公司 10,164,003.93 元；石家庄泳澎体育文化发展有限公司 550,550.00 元；广西海畔体育文化发展有限公司 14,669,996.08 元。2.租赁负债本期发生额 24,474,565.90 元，主要原因是新增设的子公司签定的长期租赁合同，根据 企业会计准则第 21 号规定，租期超过一年的资产，根据合同相关条款在租赁期开始日，承租人应当对租入资产、最低租赁付款额和未确认融资费用进行初始确认的财务费用，其中河南泳澎体育文化传播有限公司 9,410,321.96 元；石家庄泳澎体育文化发展有限公司 490,500.00 元；广西海畔体育文化发展有限公司 14,573,743.94 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 6,154,584.20-6,731,674.11-8.57%营业成本 5,073,311.04 82.43%2,632,369.31 39.1%92.73%税金及附加 31,803.06 0.52%42,189.64 0.63%-24.62%毛利率 17.57%-60.90%-销售费用 1,053,123.37 17.11%782,422.34 11.62%34.60%管理费用 3,159,688.28 51.34%2,359,017.63 35.04%33.94%研发费用 960,229.79 15.60%891,171.77 13.24%7.75%财务费用 779,022.25 12.66%-3,499.51-0.05%22,360.90%信用减值损失-15,065.00-0.24%-127,770.00-1.90%-88.21%资产减值损失 0 0%0.00 0%0%其他收益 18,682.37 0.30%27,806.13 0.41%-32.81%投资收益 26,419.48 0.43%38,394.52 0.57%-31.19%16 公允价值变动收益 140,104.14 2.28%0 0%100%资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润-4,732,452.60-76.89%-33,566.42-0.5%-13,998.77%营业外收入 0.52 0%100%营业外支出 30,091.99 0.49%0.20 0%15,045,895.00%净利润-4,760,271.32-77.35%13,235.05 0.2%-36,067.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本本期发生额较上年同期增加 92.73%，主要原因是新增设 3 家全资子公司，开展新业务为线下健身及相关培训业务，因受疫情影响，需要投入较高的人力和房租成本，所以成本相应增加其中：河南泳澎体育文化传播有限公司职工薪酬 602,750.88 元，房租 814,744.40 元；石家庄泳澎体育文化发展有限公司职工薪酬 189,465.04 元；成都康星体育文化发展有限公司职工薪酬 227,431.72 元；母公司相关成本变化不大；2.销售费用本期发生额较上年同期增加 34.60%，主要是随着相关业务的发生所产生的费用增加额，其中：职工薪酬 38,086.72 元，差旅费 51,621.28，招标费 48,393.30 元，文件打印及物料制作费用23,304.14 元，业务宣传及招待费 30,057.00 元。新增设子公司河南泳澎体育文化传播有限公司，设立公司之初，需要投入较多营销费用，所以销售费用相应增加；母公司相关费用变化不大；3.管理费用本期发生额较上年同期增加 33.94%，主要原因是新增设子公司河南泳澎体育文化传播有限公司，设立公司之初，投入管理费用较多，金额共计 688,963.96 元，其中物业费 263,270.70 元，开办费用 79,373.85 元，员工宿舍 69,300 元，保洁费 54,009.10 元，差旅费 26,238.48 元，业务招待费29,928.00 元，所以管理费用相应增加；母公司相关费用变化不大；4.财务费用本期发生额较上年同期增加22360.90%，主要原因是新增设的子公司签定的长期租赁合同，根据企业会计准则第 21 号规定，租期超过一年的资产，根据合同相关条款在租赁期开始日，承租人应当对租入资产、最低租赁付款额和未确认融资费用进行初始确认的财务费用，其中河南泳澎体育文化传播有限公司 404,978.50 元，广西海畔体育文化发展有限公司 348,711.70 元；所以财务费用增加；5.营业利润本期发生额较上年同期减少 13,998.77%，主要原因是收入减少同时发生了大额的成本和各项费用支出；6.净利润本期发生额较上年同期减少 36,067.16%，主要原因是收入减少同时发生了大额的成本和各项费用支出。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,154,584.20 6,731,674.11-8.57%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 5,073,311.04 2,632,369.31 92.73%17 其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%软件开发及维护 1,819,051.11 711,670.65 60.88%-35.84%-38.00%2.30%信息咨询服务 3,932,829.89 1,644,626.55 58.18%1.74%11.96%-6.16%体育健身服务 370,366.92 2,477,758.30-569.00%100.00%100.00%-100.00%委托管理服务 0.00 227,431.72-100.00%0.00%100.00%-100.00%体育用品销售 32,336.28 11,823.82 63.43%4.12%-24.10%27.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入总额较上年减少 8.57%，其中随着新设立的子公司增加了新业务“健身及相关培训”，但是受疫情影响与业务开展受到限，经营未达到预期的效果；开发及维护收入较上年减少 35.84%，因受客户在 2020 年集中采购，所以需求适当放缓；信息咨询服务收入基本维护不变。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国家体育总局 2,228,755.87 36.21%否 2 北京市体育局 664,465.46 10.80%否 3 中国田径协会 826,022.58 13.42%否 4 电子科技大学 329,563.16 5.35%否 5 上海体育科学研究所 286,698.10 4.66%否 合计合计 4,335,505.17 70.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京优平体育文化有限公司 62,250.00 11.77%否 2 北京力拓泰旺科技有限公司 62,050.00 11.73%否 18 3 北京协荣体育文化咨询有限公司 30,000.00 5.67%否 4 北京宏成艺嘉广告有限公司 26,704.80 5.05%否 5 中金招标有限责任公司四川分公司 24,868.00 4.70%否 合计合计 205,872.80 38.92%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,474,509.01 1,515,448.10-329.27%投资活动产生的现金流量净额 3,782,296.96-2,137,253.23 276.97%筹资活动产生的现金流量净额-1,025,229.25 -现金流量分析现金流量分析：1经营活动产生的现金流量净额较上期下降 329.27%，主要原因是本报告期投资设立了 3 家新的子公司所产生的现金流出，其中购买商品及劳务增加支出 1,223,792.79 元，支付给员工 1,754,019.31 元，开办费用租金等各项支出增加 1,523,436.52 元所致；2投资活动产生的现金流量净额较上期增加 276.97%，主要原因是本报告期投资设立了 3 家新的子公司，为满足资金需求，累计赎回银行理财产品 4,230,000.00 元所致；3筹资活动产生的现金流量净额，主要原因是根据企业会计准则第 21 号新设立子公司发生的租金计入其中，所以?本报告期支出增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广西海畔体育文化发展有限公司 控股子公司 对体育文化业、娱乐业、旅游业的投资；体育产品的技2,000,000 17,113,588.09 101,207.53 0-701,369.24 19 术开发，体育场馆运营管理，体育赛事活动策划，文化艺术交流活动策划，公关活动组织策划，健身服务，展览展示服务，会务会展服务；设计、制作、代理、发布国内各类广20 告；企业形象策划，体育培训信息咨询，体育信息咨询，商品信息咨询；销售：体育用品、体育器材、文体用品、服装鞋帽、日用百货、游泳池设备及用品、玩具、水处理用21 品及制剂、化工产品（除危险化学品）、五金交电、电子产品（除国家专控产品）、机电产品、建筑材料（除危险化学品）、农副土特产品、有色金属；票务代理服务，体育场地设施工程（凭22 有效资质证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）河南泳澎体育文化传播有限公司 控股子公司 一般项目：体育竞赛组织；体育保障组织；体育赛事策划；体育用品及器材批发；信息咨询服务（不含许1,000,000 10,709,445.52-2,008,010.44 312,741.54-3,008,010.44 23 可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；健身休闲活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：24 体育场地设施经营（不含高危险性体育运动）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）石家庄泳澎体育文化发展有限公控股子公司 体育竞赛组织。体育赛事活动500,000 585,583.43-339,593.84 57,625.38-339,593.84 25 司 策划；体育用品及器材（弩除外）批发；信息技术咨询服务（需专项审批的除外）；健身服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）成都康星体育文化发展有限控股子公司 一般项目：体育竞赛组500,000 175,377.70-228,099.72 0-228,099.72 26 公司 织；体育赛事策划；组织体育表演活动；体育用品及器材批发；信息技术咨询服务；健身休闲活动；体育健康服务；体育用品及器材零售；体育场地设施经营（不含高危险性体育运动）；物业27 管理；文化场馆管理服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；会议及展览服务；组织文化艺术交流活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：高危险性体育28 运动（游泳）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务经营稳定，但是为了拓展新业务设立的子公司，受疫情影响尚未取得预期的效果；公司资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、核心业务人员队伍保持稳定；随着新产品的推出、新市场的开拓以及非经营费用的减少，公司经营业绩将会有大大提升。公司29 具备持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。30 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质