833000_2021_海皇科技_2021年年度报告_2022-03-31.pdf

1 2021 年度报告 海皇科技 NEEQ:833000 杭州海皇科技股份有限公司 Hangzhou Haihuang Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 转让子公司湖州海皇生物科技有限公司股权转让子公司湖州海皇生物科技有限公司股权 2020 年 12 月 7 日，公司与四川新希望六和农牧有限公司签订股权转让框架协议以及附生效条件的股权转让协议。公司向四川新希望六和农牧有限公司出售重组后的子公司湖州海皇生物科技有限公司 100%股权，即本次交易标的包括湖州海皇、湖州海皇子公司杭州鸿景及杭州鸿景子公司镇江鸿景农业科技有限公司三家公司。本次交易完成后，公司不再持有湖州海皇、杭州鸿景以及镇江鸿景的股权，湖州海皇、杭州鸿景和镇江鸿景不再作为合并报表范围内之子公司，湖州海皇、杭州鸿景以及镇江鸿景的控股股东、实际控制人将发生变更。本次交易前，交易标的湖州海皇为公司合并主体内主要资产和收入来源。本次重组完成后，公司将不再从事水产饲料研发、制造与销售，公司资产规模在短期内将大幅下滑，公司主营业务将调整为饲料原料贸易。2021 年 5 月 6 日，海皇科技上述重大资产重组通过全国中小企业股份转让系统备案审查。2021年 5 月 25 日，杭州海皇科技股份有限公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过上述重大资产重组相关议案。2021 年 6 月 2 日，该股权转让在长兴县市场监督管理局完成变更登记手续。2022 年 1 月收到所有交易款项。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人万浩元、主管会计工作负责人袁勇及会计机构负责人（会计主管人员）袁勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是否 董事会是否审议通过年度报告 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在未按要求披露的事项 是否 是否被出具非标准审计意见 是否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 出售资产后公司短期内营收规模下降的经营风险 公司向四川新希望六和农牧有限公司出售重组后的子公司湖州海皇 100%股权后，公司不再持有湖州海皇、杭州鸿景以及镇江鸿景的股权，湖州海皇、杭州鸿景和镇江鸿景不再作为合并报表范围内之子公司。本次交易前，交易标的湖州海皇为海皇科技合并主体内主要资产和收入来源，本次重组完成后，公司将不再从事水产饲料研发、制造与销售业务，公司资产规模在短期内将大幅下滑。公司主营业务将调整为饲料原料贸易业务，后续如果饲料原料贸易业务不能持续经营，新增业务不能顺利开展，将对公司应对市场风险的能力造成较大不确定性。饲料主要原料价格大幅波动的风险 公司经营饲料原材料主要包括鱼粉、豆粕、面粉及淀粉等。在全球经济一体化趋势下,我国饲料原料进口比例逐年增加,大宗饲料原料全球采购成为行业新的发展趋势。饲料原料市场供给及交易价格不仅越来越受到来自国内外现货及期货市场变动因素的影响,而且也表现出较过往更加频繁及更大幅度的价格波动。同时,还受到国家收储政策、汇率变化、国际金融市场、进出口政策、国际贸易保护与贸易争端以及国际地缘政治局势变5 化等因素的影响。饲料原材料价格大幅波动加大了公司的经营风险。饲料行业景气度低迷的风险 饲料行业受养殖端增速放缓影响，行业容量接近饱和，产能过剩现象突出，企业研发实力偏弱，产品同质化严重，恶性竞争背景下，饲料行业“暴利”时代基本结束，整体走向微利并成为新常态；同时，饲料产量会受养殖周期波动，从而影响饲料原料需求。气象灾害 农业气象灾害（如：厄尔尼诺现象、拉尼娜现象）不仅会影响农业的产量，而且会影响农作物的质量，从而影响饲料原料供给，以及饲料原材料价格，加大了公司的经营的不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，公司转让湖州海皇股权后，调整主营业务，公司重大风险发生重大变化。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海皇科技、股份公司、杭州海皇、公司、本公司、挂牌公司 指 杭州海皇科技股份有限公司 万事利生物 指 杭州万事利生物科技有限公司 湖州海皇 指 湖州海皇生物科技有限公司 鸿景农业 指 杭州鸿景农业科技有限公司 镇江鸿景 指 镇江鸿景农业科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 章程、公司章程 指 杭州海皇科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 海皇科技股东大会 董事会 指 海皇科技董事会 监事会 指 海皇科技监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 标的资产、交易标的 指 重组后的湖州海皇生物科技有限公司 100%股权（含子公司杭州鸿景农业科技有限公司、孙公司镇江鸿景农业科技有限公司）交易对方、交易对手、新希望六和农牧 指 四川新希望六和农牧有限公司 本次交易 指 海皇科技拟向四川新希望六和农牧有限公司出售重组后的湖州海皇生物科技有限公司的 100%股权 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州海皇科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Haihuang Technology Co.,Ltd HAIHUANG TECH 证券简称 海皇科技 证券代码 833000 法定代表人 万浩元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 袁勇 联系地址 杭州临平区余杭经济技术开发区望梅路 619 号 电话 0571-86203578 传真 0571-86204520 电子邮箱 公司网址 http:/ 杭州临平区余杭经济技术开发区望梅路 619 号 邮政编码 311100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 25 日 挂牌时间 2015 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-农副食品加工业（13）-水产品加工（136）-水产饲料制造（1363）主要业务 研发、生产和销售水产饲料以及健康养殖咨询、饲料原料贸易 主要产品与服务项目 特种水产饲料、饲料原料 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杭州万事利生物科技有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王云飞、屠榕皓），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100746336133J 否 注册地址 浙江省杭州市余杭区余杭经济技术开发区临平街道望梅路 619 号 否 注册资本 30,000,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩凤凰中大道 1115 号北京银行南昌分行营业大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国盛证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 闾力华 江绳槊 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 杭州市上城区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 147,944,098.04 302,527,904.80-51.10%毛利率%5.25%14.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 49,146,060.88 13,001,050.11 278.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,118,673.01 7,708,025.16-218.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.20%7.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.23%4.45%-基本每股收益 1.64 0.43 278.02%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 161,955,304.74 303,640,698.74-46.66%负债总计 17,885,708.09 126,517,162.97-85.86%归属于挂牌公司股东的净资产 144,069,596.65 177,123,535.77-18.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.80 5.90-18.66%资产负债率%（母公司）11.06%28.90%-资产负债率%（合并）11.04%41.67%-流动比率 8.2358 1.8659-利息保障倍数 67.15 10.72-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-22,526,592.47-17,594,822.43-28.03%应收账款周转率 2.8415 3.5564-存货周转率 4.7832 4.5108-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-46.66%20.84%-营业收入增长率%-51.10%-4.16%-净利润增长率%278.02%-42.87%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 78,289,809.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）263,797.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,412,000.21 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 150,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,462.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目-4,302,872.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 76,815,196.87 所得税影响数 18,550,462.98 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 58,264,733.89 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 根据新租赁准则要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 21 号租赁(以下简称新租赁准则)。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表未产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 报告期内，公司因转让湖州海皇股权，湖州海皇、其子公司杭州鸿景及孙公司镇江鸿景 2021 年 1月至 5 月利润表、现金流量表数据纳入合并利润表、合并现金流量表的合并范围，其资产负债表不再纳入合并资产负债表的合并范围。报告期内，新设立全资子公司杭州意超科技有限公司，纳入 2021 年合并报表范围。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是特种水产饲料行业的生产商，是一家集研发、生产和销售特种水产饲料以及提供健康养殖为主营业务的省级农业科技型企业，子公司湖州海皇是浙江省高新技术企业、省级农业龙头企业。公司业务围绕水产动物养殖过程所需的产品和服务展开，产品覆盖从苗种期至养成期的全养殖阶段，并为养殖户提供养殖技术支持，信息服务。公司为养殖户提供饲料主要有：乌龟饲料、甲鱼饲料、黄颡鱼饲料、牛蛙饲料、加州鲈鱼饲料、大黄鱼饲料、乌鳢饲料以及其他淡水鱼饲料。公司的核心产品乌龟饲料近年来销量在全国名列前茅。公司始终以“诚信、绿色、高效、发展”为宗旨，坚持“可持续发展”的经营理念，全力研究绿色、高效、生态饲料产品，为养殖户降本增效，为人类生命质量与健康尽心尽责。公司通过市场调研情况，分析特定区域养殖户集中程度、养殖模式、养殖户采购习惯、当地市场饲料现有销售渠道与公司的适应性等因素，采取直销与经销相结合的销售模式进行产品销售，并实行以销定产的生产模式，根据客户下达的订单、对市场行情变化的预测后制定生产计划并进行生产，通过向客户销售特种水产饲料获得收入并盈利。公司根据水产饲料原材料的特性，采取灵活多样的采购模式，包括：远期采购、随采随用、集中备货、委托进口代理等。转让湖州海皇股权后，公司通过整合行业资源，为饲料生产制造商提供优质的饲料原料及供应链服务。公司通过直销模式拓展业务，以饲料生产制造商为主要客户，饲料原料贸易商为辅助客户资源。公司从上游供应商采购饲料原料后销售给下游客户，分别与供应商及客户签订采购合同及销售合同，通过时间套利或空间套利方式赚取购销差价，并实现盈利。报告期内，公司因转让湖州海皇股权导致主要商业模式较上年度发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,788,518.02 4.19%92,909,037.81 30.60%-92.69%交易性金融资产 108,698,677.33 67.12%0 0%-应收票据 0 0.00%950,000.00 0.31%-100.00%应收账款 3,797,978.02 2.35%75,954,574.45 25.01%-95.00%其他应收款 14,800,106.14 9.14%940,673.20 0.31%1,473.35%存货 708,497.64 0.44%55,267,678.91 18.20%-98.72%投资性房地产 11,983,282.94 7.40%12,735,709.56 4.19%-5.91%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 3,801,204.16 2.35%41,428,657.24 13.64%-90.82%在建工程 0 0.00%16,800.00 0.01%-100.00%无形资产 0 0.00%11,320,133.87 3.73%-100.00%商誉 0 0.00%0 0.00%-短期借款 0 0.00%20,030,903.13 6.60%-100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%-应付票据 0 0.00%0 0.00%-应付账款 882,103.00 0.54%29,892,235.39 9.84%-97.05%其他应付款 1,362,026.99 0.84%66,169,517.48 21.79%-97.94%资产合计 161,955,304.74 100.00%303,640,698.74 100.00%-46.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、报告期内，公司转让湖州海皇100%股权，并于2021年6月2日完成工商变更登记，因此，湖州海皇、杭州鸿景及镇江鸿景不再纳入合并资产负债表范围。以下项目，同比变动主要是该因素引起的:1、应收账款、应收账款 本年期末，应收账款比上年同期减少7,215.66万元，同比下降95.00%。2、存货、存货 本年期末，存货比上年同期减少5,455.92万元，同比下降98.72%。3、固定资产固定资产 本年期末，固定资产比上年同期减少3,762.75万元，同比下降90.82%。4、无形资产、无形资产 14 本年期末，无形资产比上年同期减少 1,132.01 万元，同比下降 100.00%。5、短期借款短期借款 本年期末，短期借款比上年同期减少2,003.09万元，同比下降100.00%。6、应付账款应付账款 本年期末，应付账款比上年同期减少2,901.01万元，同比下降97.05%。二、货币资金及交易性金融资产二、货币资金及交易性金融资产 本年期末，货币资金比上年同期减少8,612.05万元，同比下降92.69%；交易性金融资产比上年同期增加10,869.87万元；主要原因：公司为充分利用闲置资金购买理财产品，从而增加公司收益。三、其他应收款三、其他应收款 本年期末，其他应收款比上年同期增加1,385.94万元，同比增长1473.35%，主要原因：本报告期末含应收湖州海皇股权转让款1,547.91万元。四四、其他应付款、其他应付款 本年期末，其他应付款比上年同期减少 6,480.75 万元，同比下降 97.94%，主要原因：（1）报告期内，公司归还控股股东对公司财务资助资金 500.00 万元,合并减少 2500.00 万元；（2）报告期内，公司完成重大资产重组，结转湖州海皇股转转让意向金 3,500.00 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 147,944,098.04-302,527,904.80-51.10%营业成本 140,174,263.73 94.75%258,783,048.16 85.54%-45.83%毛利率 5.25%-14.46%-税金及附加 563,501.53 0.38%1,028,848.78 0.34%-45.23%销售费用 2,547,188.71 1.72%10,989,281.15 3.63%-76.82%管理费用 10,139,632.82 6.85%8,228,221.63 2.72%23.23%研发费用 1,365,398.38 0.92%9,910,252.09 3.28%-86.22%财务费用 904,629.63 0.61%1,487,212.47 0.49%-39.17%信用减值损失-7,430,991.85 5.02%-884,741.67 0.29%739.91%资产减值损失-700,000.00 0.47%-2,635,514.00 0.87%-73.44%其他收益 263,797.00 0.18%483,730.88 0.16%-45.47%投资收益 79,859,098.60 53.98%5,433,377.50 1.80%1,369.79%公允价值变动收益 698,677.33 0.47%-15 资产处置收益-54,414.15 0.02%-汇兑收益-营业利润 64,940,064.32 43.90%14,552,307.38 4.81%346.25%营业外收入 153,110.81 0.10%311,065.65 0.10%-50.78%营业外支出 6,614.48 0.00%1,511.85 0.00%337.51%所得税费用 15,940,499.77 10.77%1,867,750.89 0.62%753.46%净利润 49,146,060.88 33.22%12,994,110.29 4.30%278.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、报告期内，公司转让湖州海皇100%股权，并于2021年6月2日完成工商变更登记，因此，合并利润表仅合并湖州海皇、杭州鸿景及镇江鸿景2021年1月至5月数据，从2021年6月 1日起不再纳入合并报表范围。以下项目，同比变动主要是该因素引起的:1、营业收入、营业收入 2021年度公司实现营业收入14,794.41万元，比上年同期减少15,458.38万元，同比下降51.10%。2、营业成本、营业成本 2021年度公司营业成本14,017.43万元，比上年同期减少11,860.88万元，同比下降45.83%。3、销售费用、销售费用 2021年度公司销售费用254.72万元，比上年同期减少844.21万元，同比下降76.82%，主要原因：（1）合并范围减少，（2）根据会计准则变化，2021年运费计入销售成本，不再销售费用中列示。4、研发费用、研发费用 2021年度公司研发费用136.54万元，比上年同期减少854.49万元，同比下降86.22%。5、财务费用、财务费用 2021年度公司财务费用90.46万元，比上年同期减少58.26万元，同比下降39.17%。二、信用减值损失二、信用减值损失 2021年度，信用减值损失743.01万元，比上年同期增加654.63万元，同比增加739.91%，主要原因：报告期内，公司完成重大资产重组后不再进行饲料销售业务，加大应收账款的催讨及处置力度。三、投资收益三、投资收益 2021年度，投资收益7,985.91万元，比上年同期增加7,442.57万元，同比增加1369.79%，主要原因是：报告期内，公司出售湖州海皇100%股权，取得投资收益7,814.58万元。四、营业利润四、营业利润 2021年，公司营业利润6,494.01万元，比上年同期增加5,038.78万元，同比上升346.25%，主要原因：报告期内，公司出售湖州海皇100%股权，取得投资收益7,814.58万元;同时，由于合并报表范围变化，饲16 料业务营收大幅下降，以及2021年饲料产品的主要原料大幅上涨，致使饲料贡献利润大幅下降。五、所得税费用五、所得税费用 2021年，公司所得税费用1,594.05万元，比上年同期增加1,407.27万元，同比上升753.46%，主要原因：报告期内，公司出售湖州海皇100%股权，公司利润总额大幅增加。六、净利润六、净利润 2021年，公司净利润4,914.61万元，比上年同期增加3,615.20万元，同比上升278.22%，主要原因：报告期内，公司出售湖州海皇100%股权，公司投资收益大幅增加 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 145,064,566.02 299,073,290.96-51.50%其他业务收入 2,879,532.02 3,454,613.84-16.65%主营业务成本 138,836,919.84 256,756,917.48-45.93%其他业务成本 1,337,343.89 2,026,130.68-34.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%膨化料 70,839,662.44 66,018,322.17 6.81%-67.51%-64.60%-52.96%粉料 29,539,832.94 28,972,860.61 1.92%-61.46%-57.00%-84.12%饲料原料 44,685,070.64 43,845,737.06 1.88%925.79%1,433.61%-94.53%小计 145,064,566.02 138,836,919.84 4.29%-51.50%-45.93%-69.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一、报告期内，公司转让湖州海皇100%股权，并于2021年6月2日完成工商变更登记，因此，合并利润表仅合并湖州海皇、杭州鸿景及镇江鸿景2021年1月至5月数据，从2021年6月 1日起不再纳入合并报表范围。以下项目，同比变动主要是该因素引起的:1、膨化料、膨化料 报告期内，公司实现膨化料销售收入7,083.97万元，比上年同期减少14,722.54万元，下降67.51%。2、粉料、粉料 17 报告期内，公司实现粉料销售收入 2,953.98 万元，比上年同期减少 4,711.23 万元，下降 61.46%。二、饲料原料二、饲料原料 报告期内，公司实现饲料原料销售收入 4,468.51 万元，比上年同期增加 4,032.89 万元，增长 925.79%，主要原因：公司出售湖州海皇股权后，加大饲料原料贸易业务开发力度。三、毛利率三、毛利率 报告期内，膨化料、粉料及饲料原料业务的毛利率均大幅度下降，主要原因:由于受疫情影响，相比往年，物资周转不顺畅，加之各国增发货币，致使大众商品价格大幅上涨，如：鱼粉、豆粕、淀粉、菜粕以及豆油等饲料原料价格涨幅巨大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江昕融实业发展有限公司 25,304,455.22 17.10%否 2 浙江金甲水产饲料有限公司 6,899,650.00 4.66%否 3 宁波恒威世纪进出口有限公司 6,504,000.00 4.40%否 4 德清县家乐舒生物科技有限公司 4,216,874.50 2.85%否 5 浙江衢州新而特贸易有限公司 3,985,189.26 2.69%否 合计合计 46,910,168.98 31.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东新希望六和集团有限公司 62,568,351.70 43.11%否 2 衢州市柯城纽得赛饲料经营部 13,145,323.52 9.06%否 3 上海谷广实业发展有限公司 6,480,000.00 4.46%否 4 四川新希望动物营养科技有限公司 5,381,392.42 3.71%否 5 隆尧县秋实粮贸有限责任公司 3,954,296.32 2.72%否 合计合计 91,529,363.96 63.06%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-22,526,592.47-17,594,822.43-28.03%投资活动产生的现金流量净额 57,363,870.17 4,402,047.73 1,203.12%筹资活动产生的现金流量净额-84,065,540.22 20,494,736.12-510.18%18 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额-2,252.66 万元，较上年同期减少 493.18 万元，主要原因：（1）合并现金流量表仅含湖州海皇截止 2021 年 5 月 31 日数据；（2）报告期内，受疫情影响，饲料业务回款速度减缓。2、投资活动现金流量、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 5,736.39 万元，较上年同期增加 5,296.18 万元，主要原因：（1）报告期内，处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 17,711.66 万元；（2）、报告期内，公司为充分利用闲置资金，增加收益，加大理财资金投入，截止报告期末净投入 11,400.00 万元。3、筹资活动现金流量、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-8,406.55 万元，较上年同期减少 10,456.03 万元,主要原因：报告期内，公司现金分红 8,220.00 万元，同比增加 7,620.00 万元；此外，归还控股股东财务资助 2,200.00 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州意超科技有限公司 控股子公司 食品生产与经营、初级农产品收购、食用农产品的零售与批发 1,000,000 1,008,281.44 506,837.42-6,837.42 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、核心业务人员队伍保持稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，这为公司的持续经营提供了必要的组织及制度保障。报告期内，公司向四川新希望六和农牧有限公司出售重组后的子公司湖州海皇生物科技有限公司100%股权，即海皇科技将子公司杭州鸿景农业科技有限公司（以下简称“杭州鸿景”）转让给湖州海皇，本次交易标的包括湖州海皇、湖州海皇子公司杭州鸿景及杭州鸿景子公司镇江鸿景农业科技有限公司（以下简称“镇江鸿景”）三家公司。本次交易后，公司不再从事特种水产饲料业务且子公司湖州海皇不再作为合并报表主体，公司主营业务由水产饲料制造与销售变为饲料原料贸易业务及食品的加工与销售，有利于提高公司资产质量及发展战略调整。报告期内，公司实现销售收入14,794.41万元，净利润4,914.61万元，经营活动产生的现金流量净额-2,252.66万元。重大资产重组完成后，海皇科技将持续聚焦原料贸易业务，在行业内积聚了丰富的资源，包括人脉资源、上下游渠道资源，对水产饲料原料价格变动具有敏锐的洞察力，利用公司与代理商合作的进口原料采购模式可为公司获得质优价廉的原料供应。同时，本次交易后，公司现金流充足为原料贸易提供了重要的资金支撑。报告期内，公司出售饲料板块业务，但仍保留饲料原料贸易业务和租赁业务，仍具有持续经营能力。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是否 是否对外提供借款 是否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是否 是否存在股份回购事项 是否 是否存在已披露的承诺事项 是否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是否 是否存在被调查处罚的事项 是否 是否存在失信情况 是否 是否存在破产重整事项 是否 是否存在自愿披露的其他事项 是否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务-2销售产品、商品，提供劳务 3,000,000.00 16,019.40 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 70,000,000.00 47,912,201.39 4其他-21 (四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并合并标的标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联关联交易交易 是否是否构成重大构成重大资产重组资产重组 2021-040 出售资产 湖州海皇生物科技有限公司100%股权 240000000 元 否 是 2021-045 其他（委托理财）其他（理财产品）其他（不超过20000 万元）否 否 2021-059 其他（委托理财）其他（理财产品）其他（不超过10000 万元）否 否 2021-073 其他（债权拍卖）其他（杭州海皇的债权）其他（1500 万元至 2200 万元）否 否 2021-073 其他（债权竞拍）其他（杭州海皇的债权）其他（以竞拍结果为准）否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理