873523_2021_银狐医疗_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 1 证券代码：873523 证券简称：银狐医疗 主办券商：开源证券 2021 年度报告 银狐医疗 NEEQ:873523 广东银狐医疗科技股份有限公司 SILVERFOX CORPORATION LIMITED 广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年期间获得 22 项专利证书 2021 年期间先后参加了第 24 届西部国际口腔展、第 25 届华南国际口腔展、第 26 届中国美容博览会、第 84 届中国国际医疗器械（春季）博览会、2021 年北京国际口腔展、第 85 届中国国际医疗器械（秋季）博览会、第 25 届上海国际口腔展。广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.30 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.34 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.38 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.60 广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张彪、主管会计工作负责人杨顺林及会计机构负责人（会计主管人员）杨顺林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因客户、供应商信息涉及公司商业秘密，可能影响企业核心竞争力优势，导致客户流失。鉴于上述情况，本公司在2021 年年度报告未披露前五大客户、供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 张彪和高林慧合计支配公司 91.9026%的表决权，同时，张彪为公司董事长兼总经理，高林慧为广州分公司的总经理，对公司的生产经营有重大影响。公司已根据公司法、证券法、上市公司章程指引等相关法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，并将继续在制度安排方面加强防范控股股东及实际控制人操控公司现象的发生，公司自设立以来也未发生过控股股东及实际控制人利用其控股地位侵害其他股东利益的行为。即便如此，也不能排除控股股东和实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项实施影响，从而可能损害公司及中小股东的利益。公司治理机制不能有效发挥作用的风公司治理机制在逐步建立完善并运行中，未来随着公司规广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 5 险 模进一步扩大，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，上述情况也对公司治理机制的规范化运行及公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。市场竞争加剧的风险 公司的主营业务为美容床、美容椅、美容仪等产品及其相关配件的研发、生产和销售。在我国已经有许多企业从事相关产品的生产，行业虽然已经形成了一定的规模，但目前仍未出现有代表性的公众公司，行业低端产品的准入门槛相对较低，且由于终端客户分散的行业特征造成了行业分散、行业集中度较低、市场竞争激烈的行业竞争格局。对国际市场依赖的风险 2021 年度、2020 年度，公司终端客户所属区域分类的境外销售收入占主营业务收入总额比分别为 89.68%、84.39%。报告期内，公司境外客户集中度较高，公司存在较强的出口依赖，一旦国外客户中止合作，将会直接影响公司的业务收入和经营业绩。此外，公司的出口依赖使公司面临着国际贸易常见的国际政治、国际经济、国际法律、国际汇率等风险。如中美贸易战波及公司产品，将直接影响公司产品定价以及客户采购积极性。若国际政治局势、对华产业政策或经济环境等发生进一步恶化，将给公司经营业绩带来潜在的风险。汇率波动风险 近年来，美元对人民币、美元对欧元等主要货币间汇率波动较大。公司主要销售地为欧美等经济发达国家和地区，主营业务收入采用美元结算，部分客户需要先用当地货币兑换为美元后再与公司进行以美元结算的国际贸易。未来如果美元、欧元、人民币、日元等主要货币汇率波动较大，将有可能削弱公司出口产品的价格吸引力，进而影响公司开拓国际市场。因此，公司业务经营在一定程度上受到汇率风险的影响。经销商依赖风险 公司产品的外销和内销的主要销售模式均是经销模式。经销商在销售区域及行业内具有较多资源和人脉，有利于降低消费者“信任成本”，有助于公司快速拓展市场规模。虽然公司在积极拓展直销的销售模式，但现阶段公司在市场开发上对经销商仍存在较大依赖，若发生经销商大量流失现象，则会对公司业务造成较大影响，不利于营业收入的增长和公司的发展。境外经营的风险 报告期内，子公司香港银狐成立于香港，二级子公司 MMR成立于斯洛伐克、二级子公司 SFUS 和三级子公司 KI 成立于美国，公司的生产经营受子公司所在地的政治、经济、法律等的影响较为严重，可能遭受当地政府没收财产、限制将利润带回母国、对境外企业征收额外税收等不利风险。公司盈利能力对出口退税存在依赖的风险 公 司 2021 年 度、2020 年 度 出 口 退 税 金 额 分 别 为13,776,770.63 元、8,200,564.06 元，分别占同期净利润的 55.72%、-470.27%。公司的经营成果对出口退税依赖度较高。一旦国家相关产品退税政策有所调整，如果我国美容床与美容仪器类产广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 6 品的出口退税率出现下调，将对公司外销产品的定价产生影响，使得公司在与客户的谈判中缺少议价能力，公司的经营状况必然会因出口退税政策变化而造成经营业绩不稳定、盈利能力下降。税收优惠政策风险 2021 年 5 月 7 日，公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202044003354，有效期：三年。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号），公司可减按 15%的税率缴纳企业所得税。如果未来相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，须按 25%的税率缴纳企业所得税，税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。新型冠状病毒肺炎疫情导致的风险 公司主营业务为高端美容床、美容仪、美容椅等产品及其相关配件的研发、生产和销售。2021 年度、2020 年度，公司终端客户所属区域分类的境外销售收入占主营业务收入总额比分别为 89.68%、84.39%。本次新型冠状病毒肺炎疫情对公司国内生产经营活动尚处于可控范围内，但随着国外疫情持续加重，公司部分海外客户存在无法正常开展经营活动及接受公司货物的情况，上述因素会影响公司该部分客户对公司的采购量，进而对公司的经营业绩造成一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、银狐医疗 指 广东银狐医疗科技股份有限公司 银狐有限 指 江门市银狐美容美发设备有限公司 江门银狐（有限合伙）指 江门市银狐股权投资中心（有限合伙）广州分公司 指 广东银狐医疗科技股份有限公司广州分公司 银狐投资 指 银狐（国际）投资有限公司 SFUS 指 SILVERFOX HEALTH&BEAUTY,INC.MMR 指 MIMERA EUROPE S.R.O KI 指 KOSEMET,INCORPORATED WEELKO 指 WEELKO BARCELONA,S.L.股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东银狐医疗科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东银狐医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 SILVERFOX CORPORATION LIMITED SILVERFOX 证券简称 银狐医疗 证券代码 873523 法定代表人 张彪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 龚巧琴 联系地址 江门市蓬江区棠下镇桐乐一路 18 号 电话 0750-2633352 传真 0750-2633353 电子邮箱 L 公司网址 办公地址 江门市蓬江区棠下镇桐乐一路 18 号 邮政编码 529085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 1 月 28 日 挂牌时间 2020 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-C38-C385-C3856 主要业务 高端美容床、美容仪、美容椅等产品及其相关配件的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 高端美容床、美容仪、美容椅等产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,269,714 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张彪）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张彪、高林慧），一致行动人为（江门市银狐股权投资中心（有限合伙）广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914407037709906374 否 注册地址 广东省江门市蓬江区棠下镇 否 注册资本 22,099,200 是 1、2020 年年度股东大会决议和 2020 年年度权益分派实施公告规定，公司以现有总股本 13,812,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 6 股（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 6 股，不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0 股，需要纳税），共计转增 8,287,200 股，分红前公司总股本为13,812,000 股，分红后总股本增至 22,099,200 股。公司于 2021 年 10 月 8 日完成了工商变更，将注册资本变更为 22,099,200 元。2、2021 年第三次临时股东大会决议和股票定向发行认购公告规定，由张彪和高林慧、赵靖、赖学文、林超雄、李瑞恩、梁美笑、温汉光、陈雁、龚焕林、陈雪红、龚巧琴、杨顺林、高倩意、张凡、陈治凡、梁家盛、黄曦明、李劲生、关明旺、巫永衡、吴世立、田景威、郭理佑、关永俊、龙荣林、陈振华、周遵发、李灿豪、冯满强、徐欢、田井明、李大锋、廖志坚、冯新达、徐宇昌、任柏松、蓝秋日、邓雪妃、李建明认缴股款人民币 10,852,570.00 元，其中股本 2,170,514.00 元，其余 8,682,056.00 元在扣除本次增资相关中介费用 4,716.98 元后余额 8,677,339.02 元计入资本公积。大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 12 月 31 日出具大信验字2021第 18-10002 号验资报告。共计发行 2,170,514 股，发行前公司总股本为 22,099,200 股，发行后总股本增至 24,269,714 股。工商变更于 2022 年 4 月完成，故报告期末注册资本仍然是 22,099,200 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张宁宁 杨学燕 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年第一次股票发行新增股份于 2022 年 03 月 14 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让，新增股份总额为 2,170,514 股，公司累计股本为 24,269,714 股。广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 203,363,377.24 131,371,278.64 54.80%毛利率%30.10%30.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,726,139.13-1,743,781.46 1,517.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,530,599.44-2,680,926.44 977.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.23%-1.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.15%-2.19%-基本每股收益 1.12-0.08 1,517.96%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 158,316,321.05 166,982,044.05-5.19%负债总计 56,493,800.43 45,661,574.24 23.71 归属于挂牌公司股东的净资产 101,822,517.60 121,320,469.81-16.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.2 8.78-52.16%资产负债率%（母公司）32.40%21.99%-资产负债率%（合并）35.68%27.35%-流动比率 1.97 3.03-利息保障倍数 14.49 4.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,526,234.36 7,594,248.39 222.96%应收账款周转率 20.98 14.31-存货周转率 3.59 3.11-广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.19%12.76%-营业收入增长率%54.80%3.77%-净利润增长率%1,517.96%-114.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,269,714 13,812,000 75.71%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 374,614.30 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-132,018.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 271,438.53 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,288,945.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-372,707.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,430,273.09 所得税影响数 234,370.21 少数股东权益影响额（税后）363.19 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,195,539.69 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0.00 17,568,157.04 一年内到期的非流动负债 0.00 3,743,562.03 租赁负债 0.00 13,824,595.01 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 采购方面公司主要采用“以销定产，以产定购”的模式。公司生产所需主要原材料为电器部件、钢材、木板、纺织面料、五金件、海绵、包装材料等，其中电器部件主要为电机、线性驱动器、控制盒及电子元器件。上述产品生产厂家众多，市场供应充足，公司采取集中统一议价，分散采购方式进行。公司建立了完整的合格供应商名录，通常每种主要原材料均有 2-3 家合格供应商，一般依据采购需求挑选合适的供应商，下达采购订单，其中从主供应商采购占比达 60-70%。公司选取供应商主要考虑三个方面：产品的质量、价格、交货期、服务质量，其中产品质量是最重要的因素，对于关键原材料，公司会与供应商签订长期合作协议。同时，公司会定期对供应商进行评估，及时淘汰达不到公司采购标准的供应商。公司的 PMC 部会根据客户订单不定期的向采购部发出采购申请单，采购部根据采购申请单及生产排班情况给供应商下达采购订单。公司按实际订单需求分散采购，由于同供应商长期合作且分散采购，因此能够保证交货时间。同时在此种模式下，公司仅需准备少量库存原材料作为备用，主要原材料库存转移至供应商处，减少了原材料对公司资金的占用。通过与各供应商的多年合作，公司已能够很好地掌握其供货节奏，合理调整备料计划，控制成本。（二）销售模式 公司高度重视产品质量管理，先后取得了 CE、SASO、PSE、ROHS、FDA 等多个国际组织的认证。公司报告期内主要销售额来自欧美等经济发达地区，公司深耕欧美市场多年，凭借对欧美等经济发达地区美容设备市场和经销体系的深刻认识，严格的产品性能管控、不断提升的设计与制造工艺水平、良好的企业信誉、健全的客户服务体系，在经营过程中积累了丰富的客户资源。公司目前的销售模式分为两种，分别为经销模式和直销模式。1、经销模式 公司外销客户主要集中在欧美等经济发达地区，主要为当地美容设备销售商。得益于公司产品的良好品质以及较高的性价比，公司与主要经销商已经建立起良好的长期合作关系。公司组建了专业的销售团队，通过展会、网络宣传、老客户推荐等渠道在目标区域进行经销商开发。在销售过程中，境内与境外的客户均采用买断式方式进行销售。公司秉承合作共赢营销理念，共同开拓市场，推动公司和经销商的共同成长。经过多年的市场开发与维护，目前公司在欧美等主要经济发达地区均有合作经销商。2、直销模式 直销模式为公司直接销售产品到以美容院、SPA 会所、养生会所为代表的终端客户，目前主要通过线上和线下两种方式进行。在线上营销方面，公司建立了自己的网站供消费者了解公司产品的信息，同时通过淘宝、苏宁等电子商务渠道进行线上销售。线下营销方面，公司主要通过展会、广告宣传、销售人员推广等渠道直接从终端客户获取业务订单。报告期内，境内外直销模式销售量占比较少，不是公司主要的销售模式。（三）生产模式 公司采用以销定产的方式，根据订单的情况安排生产。在接到客户订单后，公司 PMC 部根据原材料库存情况向采购部下达采购申请，由采购部完成原材料采购，待原材料入库后，PMC 部根据客户订单向生产部门下达生产任务单及领料单，生产部门以此作为生产的启动指令，各车间凭借生产任务单及领料单在仓储部领取生产材料，并在各生产车间组长的负责下严格按照生产工艺流程组织生产，品保部会在生产工艺的各个环节节点设置巡检，对生产环节进行监控和点检。生产出的半成品和成品均需品保部检广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 14 验合格并加贴合格编码后方可入库。公司生产部目前下设 4 个生产车间，分别为美容床生产车间、美容仪生产车间、五金产品生产车间、皮面生产车间，在四个目前在运行的生产车间中，五金产品生产车间及皮面生产车间属于前序生产线，其产出的半成品将在美容床生产车间及美容仪生产车间进行组装、调试。（四）研发模式 公司为广东省高新技术企业，公司产品或服务所使用的核心技术均主要来源于公司技术团队的自主开发和多年来的经验积累。目前公司技术部下设研发一组、二组、三组、四组及工程组和工业设计组。公司核心产品研发流程包括项目输入、项目预研、项目实施、试产阶段、量产阶段五个主要阶段，研发周期根据项目差异由 1 个月到 2 年不等。目前公司主要有两种研发方式。其一：市场部根据客户最新需求，出具销售可行性分析报告向技术部提出产品研发需求，技术部统一组织项目的研发，对产品的设计和开发全过程进行控制，确保产品满足产品相关法律法规和市场客户的需求，在根据客户需求研发新产品的过程中，客户可以参与研发过程，提出修改建议。其二：公司根据美容设备发展趋势，通过参加专业的高端展会，多渠道、全方面了解行业需求信息，经实地的调研分析综合公司实际情况，确定适合公司发展的技术研发方向。总经理办公室依据公司拟定的发展方向，出具项目可行性分析报告，并向技术部下达研发指令，技术部统一组织项目的研发。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 广东省工业和信息化厅于 2019 年 6 月颁发 广东省高成长中小企业荣誉证书，证书编号：2019107，有效期三年。依据广东省工业和信息化厅关于印发广东省工业和信息化厅专精特新中小企业遴选办法的通知（粤工信规字20203 号）第十三号规定，已认定的“广东省高成长中小企业”，且在有效期内的，按“广东省专精特新中小企业”管理。2021 年 5 月 7 日收到由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号：GR202044003354，发证时间：2020 年 12 月 1 日，有效期三年。此次是公司继 2014 年、2017 年连续 2 次被认定为高新技术企业后，再次通过高新技术企业的认定。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,019,429.72 14.54%28,169,774.32 16.87%-18.28%应收票据 应收账款 10,734,146.49 6.78%8,654,786.42 5.18%24.03%存货 48,416,719.73 30.58%30,737,206.31 18.41 57.52%投资性房地产 长期股权投资 18,223,529.93 11.51%15,990,226.51 9.58%13.97%固定资产 30,806,727.25 19.46%30,690,507.77 18.38%0.38%在建工程 无形资产 3,982,762.85 2.52%3,950,493.33 2.37%0.82%商誉 短期借款 长期借款 应付账款 22,557,157.03 14.25%14,553,113.24 8.72%55.00%资产总计 158,316,321.05 166,982,044.05 -5.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，存货余额为 48,416,719.73 元，较本期期初增长 57.52%，主要是受疫情影响，出口货柜紧张，导致库存增加；2、报告期末，应付账款余额 22,557,157.03 元，较本期期初增长 55.00%，主要原因是国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长，采购量也随之增加，对月结供应商的应付账款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 203,363,377.24-131,371,278.64-54.80%营业成本 142,154,565.80 69.90%91,714,270.79 69.81%55.00%毛利率 30.10%-30.19%-销售费用 5,423,630.80 2.67%5,614,533.24 4.27%-3.40%管理费用 17,862,444.40 8.78%17,213,644.15 13.10%3.77%广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 16 研发费用 9,714,971.52 4.78%7,637,178.02 5.81%27.21%财务费用 2,031,085.46 1.00%-826,901.57-0.63%345.63%信用减值损失-316,834.79-0.16%73,948.30 0.06%-528.45%资产减值损失 219,878.59 0.11%-12,780,290.42-9.73%101.72%其他收益 31,043.01 0.02%437,916.82 0.33%-92.91%投资收益 2,504,741.95 1.23%461,325.00 0.35%442.95%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 27,419,672.93 13.48%-2,988,512.05-2.27%1,017.50%营业外收入 536,115.83 0.26%280,300.07 0.21%91.26%营业外支出 565,252.17 0.28%67,013.78 0.05%743.49%净利润 24,726,148.33 12.16%-1,743,781.46-1.33%1,517.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 203,363,377.24 元，较上年同期增长 54.80%，主要原因是国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长；2、报告期内，营业成本 142,154,565.80 元，较上年同期增长 55.00%，主要原因是国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长，同时国内外主要材料的价格普遍上涨，导致相应成本增加；3、报告期内，营业利润 27,419,672.93 元，较上年同期增长 1,017.50%，主要原因是国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长，以及参股公司 WEELKO BARCELONA,S.L.按权益法确认的 2021 年期间的投资收益；4、报告期内，净利润 24,726,148.33 元，较上年同期增长 1,517.96%，主要原因是国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长，以及参股公司 WEELKO BARCELONA,S.L.按权益法确认的 2021 年期间的投资收益。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 202,009,173.05 130,589,264.89 54.69%其他业务收入 1,354,204.19 782,013.75 73.17%主营业务成本 140,943,566.16 91,118,153.60 54.68%其他业务成本 1,210,999.64 596,117.19 103.15%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%美容设备 102,563,473.88 73,407,529.89 28.43%54.80%69.30%-6.13%美容护理仪器 38,261,778.02 25,259,463.26 33.98%44.93%55.99%-4.68%广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 17 美容辅助设备 17,329,093.12 13,147,096.67 24.13%60.22%73.91%-5.98%医疗设备 40,441,207.82 27,730,078.67 31.43%53.72%19.37%19.73%其他 3,413,620.21 1,399,397.67 59.01%320.54%80.23%54.66%合计 202,009,173.05 140,943,566.16 30.23%54.69%54.68%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 20,838,793.13 18,750,621.78 10.02%2.20%23.59%-15.57%外销 181,170,379.92 122,192,944.38 32.55%64.40%60.89%1.47%合计 202,009,173.05 140,943,566.16 30.23%54.69%54.68%0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，主营业务收入 202,009,173.05 元，较上年同期增长 54.69%，主要原因是国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长；2、报告期内，主营业务成本 140,943,566.16 元，较上年同期增长 54.68%，主要原因是国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长，同时国内外主要材料的价格普遍上涨，导致相应成本增加；3、报告期内，其他业务收入 1,354,204.19 元，较上年同期增长 73.17%，主要原因是国外疫情受控，出口销售得到恢复增长，生产使用的主要原材料的边角料数量较上年同期增加，以及价格的上涨；4、报告期内，其他业务成本 1,210,999.64 元，较上年同期增长 103.15%，主要原因是国外疫情受控，出口销售得到恢复增长，生产使用的主要原材料的边角料数量较上年同期增加，以及部分废旧设备报废出售。5、报告期内，美容设备、美容护理仪器、美容辅助设备营业收入增长的主要原因是国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长；营业成本增长的主要原因国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长，同时国内外主要材料的价格普遍上涨，导致相应成本增加；6、报告期内，持续加强对医疗设备研发、升级、结构及工艺改进，检讨主要原材料采购价格，医疗设备毛利率较上年同期增长 19.73%7、因国外疫情逐渐受控，出口销售得到恢复增长，外销营业收入较上年同期增长 64.40%，同时国内外主要材料的价格普遍上涨，导致相应成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Weelko Barcelona,S.L.55,199,064.74 27.14%是 2 第二名 20,267,762.76 9.97%否 3 第三名 5,326,096.62 2.62%否 4 第四名 4,735,173.76 2.33%否 5 第五名 3,686,725.74 1.81%否 合计合计 89,214,823.62 43.87%-广东银狐医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-035 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采