833760_2021_天然谷_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

公告编号：2022-022 1 证券代码：833760 证券简称：天然谷 主办券商：西部证券 2021 年度报告 天然谷 NEEQ:833760 汉中天然谷生物科技股份有限公司 Hanzhong TRG Biotech Co.,Ltd.公告编号：2022-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月，获得市级五一劳动奖状荣誉。2021 年 1 月，通过市级专家工作站审核批复，并颁发牌匾。公告编号：2022-022 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 公告编号：2022-022 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李雪松、主管会计工作负责人刘建欣及会计机构负责人（会计主管人员）杨凌艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司申请豁免披露2021 年年度报告财务报表附注中应收账款前五名、其它应收款前五名、预付账款前五名、账龄超过 1 年的重要应付账款前五名单位名称，以及前五名客户和前五名供应商。申请豁免理由：（1）公司保密客户和供应商信息，是公司重要的经营策略之一；（2）公司已与上述客户和供应商签订保密协议，约定公司不对外公布其信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.海外市场需求变动风险 公司产品对国际市场依赖程度较高。当前国际市场对行业内植物提取物供应企业的生产资质、质量标准要求逐步提高，具有自主研发能力、产品质量可靠的规模企业将在未来竞争中占据有利地位。如果海外市场需求发生较大变化时，将会对公司经营产生有影响。应对措施：第一，充分发挥百思草公司的综合作用，随时掌握国际市场植物提取物行业的变化情况；第二，加强公司销售人员国际贸易规则、产品销售国家管理规则等知识学习，通过多渠道多优势，不断深化与海外客户关系，提升客户认可度，公告编号：2022-022 5 建立长期良好合作关系；第三，加大与自身技术研发能力，并加大与高等院所合作力度，不断研发新品种，提高产品市场认可度。2.原材料价格波动风险 公司原材料供应受地域限制、丰采或减产、其他行业等影响，原材料价格、供应数量具有一定不稳定性，原材料采购能否满足生产经营需要，以及价格变化会对公司产生直接影响。应对措施：第一，随时关注原材料市场价格信息，并关注当年的气候条件对原材料产量的影响，在市场有充分研究的情况下，做好资金安排，及时实行“价格低时多储备”的原则；第二，适时考察和调研，与供应商建立长期稳定的合作关系，保证稳定、优质、价格合理的原材料供应。同时，积极调研当地适生地域，推进原材料种植基地建设；第三，做好原材料仓储管理，避免因长时间保管造成有效成分流失的风险。3.公司治理风险 公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的治理结构，制定了较为完备的规章制度，明确了“三会”的职责划分，形成了有效的约束机制及内部管理机制，但还需要公司管理层和相关业务人员不断熟悉、掌握并在实践中落实。如果不能有效执行，将存在一定治理风险。应对措施：按照法律法规要求，积极完善适应企业发展的内控体系，严格按照公司章程和“三会”议事规则，以及相关制度规范公司。同时，引进高素质管理人才，提高管理层对于新制度的贯彻、执行水平能力，大幅度降低公司治理风险。4.控股股东不当控制的风险 天谷集团直接持有公司 71,300,000.00 股，占公司总股本83.98%，为公司控股股东，对公司经营管理拥有较大的影响力。其对公司发展战略、人事管理、生产经营决策、对外投资、利润分配等重大问题产生决定性影响。若其利用控股地位不当损害公司利益，将对公司产生重大影响。应对措施：严格遵照 公司法 等法律法规、规范性文件和 公司章程要求，通过“三会”议事规则和相关制度，完善公司经营管理与重大事项的决策机制，限制控股股东滥用权力，维护中小股东的利益，降低控股股东控制不当的风险。5.出口产品受到汇率波动影响的风险 公司主营业务收入中来自国外销售的比例较大。随着北美子公司国际业务进一步拓展，产品对外出口量将增加，以美元结算的业务也将加大。再加上中美贸易摩擦等变化因素。因此，公司的经营业绩会受到汇率变动的影响。应对措施：密切关注国内外金融市场变化，加强风险防范意识，积极发挥主观能动性，主动应对各种汇率风险。同时，尽可能缩短回款时间，最大程度规避汇率波动风险。大额出口合同，积极与银行争取远期结汇锁定汇率，规避汇兑损失。6.非经常性损益依赖风险 公司 2021 年净利润 6,563,371.56 元，非经常性损益税后金额为 1,420,283.67 元，占净利润的比例为 21.64%，公司仍存在非经常性损益依赖的风险。应对措施：继续降低将产品成本，调整产品结构，加快产业链纵向延伸和业务领域的横向拓展，进一步加强市场开拓力度，公告编号：2022-022 6 研发多种主打新产品，全面提高主营业务的盈利能力。7.未全员缴纳社保的风险 报告期末，公司共有员工 140 名，其中：在西安缴纳五险一金员工 50 名；在城固缴纳基本养老保险和工伤保险及失业保险员工 73 名、住房公积金员工 79 名、医疗保险和生育保险员工 70 名，其余员工在各自村镇已购买农村养老保险和农村医疗保险。因公司为员工购买社会保险是公司的法定义务，如果公司未对全员缴纳社保，相关部门会对公司进行追责，将对公司的经营造成一定影响。应对措施：根据员工具体情况，按照当地社保部门制定的缴费新标准和具体时间，积极与员工协商，在征得其同意情况下为其办理社会保险相关事宜。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-022 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 汉中天然谷生物科技股份有限公司 天谷集团 指 陕西天谷生物科技集团有限公司 陕核投资 指 陕西陕核投资有限公司 中陕核投资 指 中陕核股权投资管理有限公司 天谷天翔 指 陕西天谷天翔药业有限公司 天谷药业 指 陕西天谷药业有限公司 省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 股东大会 指 汉中天然谷生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 汉中天然谷生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 汉中天然谷生物科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 二一四大队 指 中陕核工业集团二一四大队有限公司 百思草公司、北美公司 指 百思草股份有限公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 最近一次经股东大会批准的股份公司章程 蓝帽子标志 指 是保健食品必备的两个标志之一，由国家食药监局审批认证。标志为天蓝色，呈帽形，下方为蓝色“保健食品”字样和“国食健字 G*/国家食品药品监督管理局批准”批准文号。在保健食品领域，蓝帽就是通行证，象征着质量过硬。比例提取物 指 将植物动物等原料提取浓缩后制成的浸膏、流浸膏或者粉末，其提取前原料的数量与提取浓缩后产物的数学比例。植物提取物 指 以植物为原料，对提取的最终产品的用途的需要，经过物理化学提取分离过程，定向获取和浓集植物中的某一种或多种有效成分，而不改变其有效成分结构而形成的产品。公告编号：2022-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 汉中天然谷生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hanzhong TRG Biotech Co.,Ltd.-证券简称 天然谷 证券代码 833760 法定代表人 李雪松 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈亮 联系地址 陕西省汉中市城固县沙河营镇 电话 0916-3799777 传真 0916-3799777 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 陕西省汉中市城固县沙河营镇 邮政编码 723206 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 20 日 挂牌时间 2015 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-生物药品制造（C276）-生物药品制造（C2760）主要业务 主要从事植物提取物、固体饮料、保健食品、天然食品等研发、生产和销售，以及相关产品的自营进出口。主要产品与服务项目 植物提取物、固体饮料、保健食品、天然食品、食品添加剂（食用单宁酸）研发、生产、销售；医疗器械和药品销售及相关产品的自营进出口。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）84,900,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2022-022 9 控股股东 控股股东为（陕西天谷生物科技集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陕西省人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610700786968733W 否 注册地址 陕西省汉中市城固县沙河营镇 否 注册资本 84,900,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市东新街 319 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王锋革 周佩 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-022 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 164,473,401.84 139,460,486.47 17.94%毛利率%14.96%12.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,563,371.56 1,619,616.69 305.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,143,087.89-141,968.62 3,722.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.03%1.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.73%-0.13%-基本每股收益 0.0773 0.0191 304.71%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 200,036,943.68 171,950,556.01 16.33%负债总计 89,309,648.36 65,023,085.47 37.35%归属于挂牌公司股东的净资产 110,727,295.32 106,927,470.54 3.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.26 3.55%资产负债率%（母公司）44.62%37.54%-资产负债率%（合并）44.65%37.81%-流动比率 2.01 2.42-利息保障倍数 4.77 2.10-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 484,770.15 13,732,481.77-96.47%应收账款周转率 3.30 3.62-存货周转率 1.64 1.48-公告编号：2022-022 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.33%-4.65%-营业收入增长率%17.94%75.29%-净利润增长率%305.24%172.18%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 84,900,000.00 84,900,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,856,837.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-155,567.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,701,269.83 所得税影响数 280,986.16 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,420,283.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2022-022 12 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司根据每项租赁选择按照下列方法计量使用权资产：假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率），并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司将于首次执行日后 12 个月内执行完毕的租赁，作为短期租赁处理。上述会计政策变更对首次执行日（2021 年 1 月 1 日）本公司合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响分析：报表报表 报表项目报表项目 2020 年年 12 月月 31日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 合并资产负债表 使用权资产 2,004,375.57 2,004,375.57 长期待摊费用 343,904.33 33,432.85-310,471.48 一年内到期的非流动负债 1,078,230.98 1,078,230.98 租赁负债 673,931.93 673,931.93 盈余公积 2,283,428.30 2,276,775.34-6,652.96 未分配利润 5,928,351.46 5,876,745.60-51,605.86 资产负债表 使用权资产 266,118.40 266,118.40 长期待摊费用 343,904.33 33,432.85-310,471.48 盈余公积 2,283,428.30 2,276,775.34-6,652.96 未分配利润 8,448,088.31 8,410,388.19-37,700.12 对本年年末资产负债表影响：报表项目报表项目 新租赁准则下金额新租赁准则下金额 旧租赁准则下金额旧租赁准则下金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 长期待摊费用 88,706.08 88,706.08 使用权资产 1,175,408.00 249,486.00 租赁负债 109,121.83 公告编号：2022-022 13 一年内到期的非流动负债 863,249.57 对本年度利润表影响：报表项目报表项目 新租赁准则下金额新租赁准则下金额 旧租赁准则下金额旧租赁准则下金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 财务费用 64,974.28 销售费用 118,114.58 1,235,333.22 管理费用 16,632.40 66,529.56 营业成本 1,085,496.68 对本年度现金流量表影响：报表项目报表项目 新租赁准则下金额新租赁准则下金额 旧租赁准则下金额旧租赁准则下金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 支付其他与经营活动有关的现金 1,235,333.22 支付其他与筹资活动有关的现金 1,235,333.22 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-022 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家植物提取物研发、生产和销售于一体的企业，主要以植物提取物产品、固体饮料、保健食品和比例提取物产品为主。公司以厂家直销为主要销售模式，以电子商务 B2B、电话、电子邮件、上门拜访等多种方式，并采用贸易+自有产品的双驱动模式，通过参加各类国内、国际展会建立目标客户群，服务跟踪。同时，通过贸易和自产产品共同促进方式，对优质客户和优质品种进行筛选。公司与校企深度产学研合作，自我革新，形成了一套系统的植物提取生产工艺，通过自主研发和校企合作，2021 年度授权国家专利 6 件（其中：发明专利 2 件、实用新型专利 4 件）。2022 年 4 月又授权实用新型专利 2 件。截止报告披露日已授权的有效专利 15 件（其中：发明专利 3 件、实用新型 12件）。近几年，公司制定并备案企业标准 214 个，通过了省级高新技术企业复审、ISO22000 国际质量管理体系认证、犹太食品安全认证、食品生产许可证、美国 NSF 膳食补充剂 GMP 认证、HALAL 清真认证、有机认证、对外经营者备案登记表、海关进出口登记证、出口食品生产企业备案证明等相关资质，取得了省级科技成果登记 1 项、陕西省科学技术奖 1 项、陕西省名牌产品 1 个，可满足外贸公司、国外膳食补充剂厂家、国内保健品、食品、化妆品行业生产厂家提供符合要求的植物提取物原料。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况-详细情况 1.高新技术企业：2016 年 12 月首次取证，2019 年 11 月复审重新取证（编号：GR201961000154），有效期三年。该认定证书可享受国家政策扶持资金奖励和国家税收减免等政策。2.科技型中小企业：2019 年 12 月首次申请成功入库（登记编号 2019610722A8005348），有效期一年。以后每年均需重新申报入库。该认定证书可享受国家政策性扶持资金和政策倾斜。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2022-022 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比重比重%货币资金 14,956,771.01 7.48%6,756,023.17 3.93%121.38%应收票据 1,275,640.90 0.64%50,000.00 0.03%2,451.28%应收账款 51,212,586.08 25.60%41,038,850.94 23.87%24.79%存货 89,558,765.06 44.77%77,997,096.30 45.36%14.82%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 26,272,815.44 13.13%28,283,657.07 16.45%-7.11%在建工程 无形资产 5,566,248.83 2.78%5,703,721.43 3.32%-2.41%商誉 短期借款 25,000,000.00 12.50%10,000,000.00 5.82%150.00%长期借款 预付账款 4,335,248.76 2.17%8,046,004.63 4.68%-46.12%递延所得税资产 2,606,883.52 1.30%2,037,394.05 1.18%27.95%应付账款 31,757,594.91 15.88%21,723,651.88 12.63%46.19%其他应付款 22,331,601.62 11.16%21,973,158.37 12.78%1.63%递延收益 7,889,329.16 3.94%8,961,666.66 5.21%-11.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1应收账款的增加：主要是报告期内公司加大了销售力度，促使营业收入较上年同期增加了17.94%。另外，受全球疫情影响国际货运时间增加，客户的收款账期加长，货款回收期增加，导致应收账款较本期期初增加了 24.79%。2短期借款的增加：主要是上年同期公司 30,000,000.00 元银行贷款到期后，未能在当年取得新贷款。该笔贷款在报告期内办理银行提款手续到账 25,000,000.00 元，导致短期借款在报告期末较本期期初增加了 150.00%。3应付账款的增加：主要是报告期营业收入的增加，带动了公司采购量的增加。另外，为了战略储备，公司加大了部分半成品的采购，同时为了缓解公司的资金压力，在付款时间上争取到一定的账期，导致报告期末应付账款较本期期初增加了 46.19%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2022-022 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 164,473,401.84-139,460,486.47-17.94%营业成本 139,868,632.43 85.04%121,772,960.92 87.32%14.86%毛利率 14.96%-12.68%-销售费用 6,569,970.08 3.99%6,535,321.62 4.69%0.53%管理费用 4,042,086.29 2.46%3,677,001.64 2.64%9.93%研发费用 2,459,820.16 1.50%2,389,007.61 1.71%2.96%财务费用 2,765,424.09 1.68%4,393,720.07 3.15%-37.06%信用减值损失-1,457,305.76-0.89%707,883.25 0.51%-305.87%资产减值损失-46,183.38-0.03%-172,324.29-0.12%73.20%其他收益 1,856,837.50 1.13%1,919,798.32 1.38%-3.28%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-3,122.32-0.002%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 7,594,948.56 4.62 2,561,142.11 1.84%196.55%营业外收入 57,944.05 0.04%0 0%0%营业外支出 213,511.72 0.13%84,222.69 0.06%153.51%净利润 6,563,371.56 3.99%1,619,616.69 1.16%305.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入的增加：主要是报告期内全球疫情的持续爆发，和抗疫相关的中药提取物需求有所增加，公司加大了产品销售，导致报告期营业收入较上年同期增加了 17.94%。2.营业成本的增加：主要是报告期营业收入的增加导致相应营业成本的增加。3.营业利润、净利润的增加：（1）报告期营业收入较上年同期的增加直接带动了报告期利润的增加；（2）由于公司产品销售结构发生了部分变化及公司的战略储备加大了公司的盈利点，导致公司的毛利率上升了 2.28%；（3）母子公司之间未实现的内部交易损益增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 163,042,444.73 138,433,847.82 17.78%其他业务收入 1,430,957.11 1,026,638.65 39.38%主营业务成本 138,726,582.05 121,101,229.39 14.55%其他业务成本 1,142,050.38 671,731.53 70.02%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 公告编号：2022-022 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%淫 羊 藿 提取物 28,730,113.21 27,417,543.56 4.57%-5.49%5.56%-9.99%红 景 天 提取物 1,121,736.43 1,059,555.17 5.54%-32.91%-40.05%11.25%枳 实 提 取物 7,659.60 8,983.00-17.28%-98.67%-98.79%11.68%玫 瑰 红 景天提取物 9,705.26 11,977.99-23.42%-96.31%-96.02%-9.12%刺 蒺 藜 提取物 11,300,974.96 5,297,028.34 53.13%121.40%37.59%28.55%五 倍 子 提取物 93,092.91 171,231.65-83.94%379.63%186.81%123.65%其 他 提 取物 121,779,162.36 104,760,262.36 13.98%21.29%18.49%2.03%其 他 业 务收入 1,430,957.11 1,142,050.38 20.19%39.38%70.02%-14.38%合计 164,473,401.84 139,868,632.43 14.96%17.94%14.86%2.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%海外业务 75,848,781.58 63,790,092.04 15.90%22.73%18.82%2.77%国内业务 88,624,620.26 76,078,540.39 14.16%14.12%11.74%1.83%合计 164,473,401.84 139,868,632.43 14.96%17.94%14.86%2.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年度主营业务收入 163,042,400.00 元较上年度增加了 17.78%，从区域来看国外业务增长了22.73%，国内业务增长了 14.12%。主要是报告期内全球疫情的持续爆发，和抗疫相关的中药提取物需求有所增加，公司加大了产品销售，使报告期主营业务收入增长了 17.78%，同时主营业务成本较上年同期增长了 14.55%，综合毛利率较上年同期增长了 2.28%。2021 年度从销售产品的明细来看，公司淫羊藿产品的需求因原料价格上涨，销售较上年度减少了5.49%；红景天、玫瑰红景天产品因原料稀缺销售较上年度分别减少了 32.91%、96.31%，枳实和五倍子产品属于公司产品结构性调整减少了生产及销售，公司对刺蒺藜产品销售市场进行了细分，制定了不同的营销策略组合方案，较好的满足了不同领域客户的需求，极大促进了与客户合作成效，促使该产品销售较上年同期增加了 121.40%。同时，公司在刺蒺藜产品生产上优化了流程，降低了生产成本，公告编号：2022-022 18 促使该产品毛利率较上年同期增加了 28.55%。公司其他产品销售较上年同期也均有不同程度增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 公司 16,046,750.33 9.76%否 2 客户 5 公司 11,955,663.72 7.27%否 3 客户 3 公司 8,826,865.20 5.37%否 4 客户 19 公司 7,314,090.71 4.45%否 5 客户 4 公司 6,472,983.50 3.94%否 合计合计 50,616,353.46 30.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 20 公司 23,478,407.08 18.32%否 2 供应商 21 公司 7,557,342.04 5.90%否 3 供应商 22 公司 4,549,782.50 3.55%否 4 供应商 23 公司 4,053,440.00 3.16%否 5 供应商 7 公司 3,585,668.14 2.80%否 合计合计 43,224,639.76 33.73%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 484,770.15 13,732,481.77-96.47%投资活动产生的现金流量净额-1,151,359.87-1,739,802.83 33.82%筹资活动产生的现金流量净额 9,016,208.45-9,692,242.50 193.02%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额的减少：报告期内经营活动现金流入比上年同期增加 1,684.70 万元，经营活动的现金流出比上年同期增加 3,009.47 万元，主要是（1）报告期内营业收入增加拉动了销售商品、提供劳务收到的现金流量增加了 2,233.56 万元；报告期内收到的出口货物增值税退税款较上年同期减少 381.28 万元；收到的政府补助资金较上年同期减少了 168.70 万元。（2）本年度因营业收入的增加及战略储备，对应的采购支出较上年同期增加了 2,927.37 万元；报告期内人员及人工成本的增加导致支付给职工及为职工支付的现金较上年同期增加 171.95 万元；支付的各项税费较上年同期增加 57.46 万元；报告期内百思草股份有限公司支付的租赁费调整到支付其他与筹资活动有关的现金导致报告期内支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 147.31 万元。两者相抵导致报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 96.47%。2、投资活动产生的现金流量净额的增加：主要是报告期内购买固定资产支付的款项等较上年同期较少了 57.92 万元，导致报告期内投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加了 33.82%。公告编号：2022-022 19 3、筹资活动产生的现金流量净额的增加：主要是报告期内收到银行借款和周转款较上年同期增加了 800.00 万元，同时报告期内支付的银行借款、周转资金及支付的利息较上年同期减少了 1,449.08 万元、支付的股息及房租较上年同期增加 378.23 万元，两者相抵导致报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 193.02%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 百思草股份有限公司 控股子公司 销售植物提取物 6,153,550.00 36,850,746.20 10,060,612.11 36,166,065.99 1,823,919.89 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务未发生变化。公司拥有一组齐心、团结且具有凝聚力的员工团队，拥有核心的技术及项目管理能力，为公司未来的发展打下了坚实的基础。公司权责明确，运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制、投资者管理、纠纷解决、回避制度等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标较为健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款等情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情形。公告编号：2022-022 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索