873430_2021_金丝利_2021年年度报告_2022-03-28.pdf

1 2021 年度报告 金丝利 NEEQ:873430 江苏金丝利药业股份有限公司 Jiangsu Kingsley Pharmaceutical Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年度被江苏省工业和信息化厅认定为 2021 年度江苏省四星级上云企业。6、2021 年度获得国家知识产权局颁发的“实用新型专利证书”7份，专利号分别为：ZL202120689831.X;ZL202120690004.2;ZL202120690008.0;ZL202120705725.6;ZL202120705731.1;ZL202120705777.3;ZL202120689824.X。2、2021 年度被江苏省保健食品化妆品安全协会评定为“诚信示范企业”。5、2021 年 12 月公司的注射用己酮可可碱（规格：0.1 克）品种，在河南等十四省药品带量采购招标中标。4、2021 年 11 月公司的注射用己酮可可碱（规格：0.1 克）品种，在鲁晋省际联盟药品集中带量采购招标中标。3、2021 年度被无锡市市场监督管理局评为“无锡市放心消费创建先进企业”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李云华、主管会计工作负责人蔡辉 及会计机构负责人（会计主管人员）蒋仁花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析(一）市场竞争加剧的风险 根据 CFDA 的药品生产企业数据显示，我国目前共有药品生产企业 8000 多家，并且仿制药企业占比较高，市场竞争情况较为激烈，并且产品存在一定程度的重复性。未来，随着行业整合的持续深入，仿制药一致性评价政策的持续推行，行业集中度有望逐步提高。行业知名度高、生产管理规范、产品质量过硬、研发能力强和客户资源丰富的企业将通过并购、重组等方式进一步扩大市场份额。公司未来若不能进一步加大营销与研发力度、控制经营成本，将存在市场竞争力减弱、市场份额被侵占的风险。（二）新药研发失败风险 新药开发的风险主要体现为研发失败、监管部门审批未通过、资金链断裂等情形。新产品研发周期长、成本高、风险大，药品研发需要通过小试、中试、临床等环节。药品投入生产还必须取得药品批准文号并通过药品生产质量管理规范认证后方可批量生产。公司目前已经投入大量资金和资源进行新药的研发，一旦研发失败或者未通过审批，将会对公司未来的持续发展带来较大的影响。5 （三）产品质量风险 当今社会对药品安全甚为重视和关注，药品作为特殊商品，与人民群众健康密切相关，药品质量对于制药企业尤为重要，已成为制药企业存在的基础和保证。随着全民健康安全意识的提升，政府和监管机构对药品的质量检查越来越严，新版 GMP 认证的实施，对药品质量提出了更高的要求。公司自成立以来一贯高度重视产品质量，严格按照 GMP 的规范执行，在采购、验收、储存、领用、生产、检验、发运等流程中，均建立了严格的质量控制体系来保证公司产品质量，公司到目前为止未发生过重大产品质量纠纷事件。尽管如此，未来仍不排除公司可能因其他某种不确定或不可控因素导致出现产品质量问题，从而给公司带来经营风险。（四）人力资源不足风险 随着公司经营规模的不断发展，公司对研发、生产、营销等方面的组织和管理提出了更高的要求，对高层次的管理人才、专业人才的需求将不断增加。公司通过提供富有竞争力的薪酬吸收外部高素质人才，通过加强企业文化建设、为员工提供较好的培训、实施有效的激励政策和为员工职业发展规划积极留住人才。但是，如果公司的人才培养和引进方面跟不上公司的发展速度，甚至发生人才流失的情况，公司的研发能力、经营管理水平、市场开拓能力等将受到限制，从而对经营业绩的成长带来不利的影响，因此公司面临一定的人力资源短缺的风险。（五）“两票制”给生产企业带来的风险 2017 年 1 月，在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）正式公布。该政策的出台将进一步促进我国医药市场有序、健康地发展，规范药品流通秩序，强化医药市场监管；但也有可能不同程度地增加医药制造企业的运营成本，并将对医药制造企业的生产和销售产生影响。（六）仿制药一致性评价的风险 2016 年 3 月 5 日，国务院办公厅发布了关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见（国办发20168 号），根据该意见要求，通过一致性评价的药品品种，在医保支付方面予以适当支持，医疗机构应优先采购并在临床中优先选用。同品种药品通过一致性评价的生产企业达到 3 家以上的，在药品集中采购等方面不再选用未通过一致性评价的品种。根据 CFDA 关于落实国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见有关事项的公告（2016 年第 106 号），公司产品若未能通过一致性评价，将对企业可持续经营与发展造成不利影响。（七）应收账款余额较高的风险 公司报告期期末和 2020 年末应收账款账面价值分别为 35,328,270.98 元和32,429,869.11元，随着公司业务规模的扩张，公司应收账款逐年增加。由于公司客户多为医院等机构，会要求一定的付款账期，给公司带来一定的资金压力，因此公司应收账款余额较大。未来随着公司规模的进一步增大，应收账款余额仍然可能处于较高水平，如果发生坏账，将对公司盈利能力带来一定的影响。（八）现金收款结算的资金管理风险 报告期内，公司收入存在通过现金结算方式收款的情形。本报告期内现金结算收入为 4,671,886.78 元，占主营业务收入的比例为 2.75%。公司现金结算收入主要来自苏欣护理院收取的住院老6 人按月缴纳的护理费，由于这部分客户主要是老年人，另外日常医疗门诊收费及体检中心的收费，因客户的特殊性允许现金结算该部分收入。针对公司现金结算收入业务，公司已制定内部控制制度，明确各部门和岗位职责、权限。严格按照现金管理制度，不坐支现金，收取的现金也不移作他用，累计五万元必须到银行解现，以保证现金收款入账的及时性、完整性。虽然公司已经为上述事项建立对应的控制制度，但仍有可能存在一定的资金管理风险。（九）公司历史沿革存在瑕疵 公司设立时间较久，设立初期存在股权变更未办理工商备案的情况，历次股权变更中存在增资及转让未取得主管部门批复、未经评估等问题，但是上述事项不会对公司股权清晰产生影响，历次股权变更中亦不存在国有资产流失的情况。（十）盈利能力风险 2021 年 1-12 月公司实现营业收入为 174,730,925.56 元，净利润为-13,371,038.02 元，销售净利率为-7.65%，报告期内因新冠疫情影响以及护理院新大楼资产折旧计提，造成利润亏损。公司的盈利能力相对较弱，若未来不能积极开拓市场，提高产品核心竞争力，公司的盈利能力将难以改善，对公司自身及投资者的利益都将产生较大不利影响，不利于公司的持续发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司 指 江苏金丝利药业股份有限公司 报告期、报告期内、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程 指 江苏金丝利药业股份有限公司章程 利欣健康 指 宜兴利欣健康发展有限公司 苏欣医药 指 江苏苏欣医药有限公司 苏欣养老产业 指 宜兴苏欣养老产业发展有限公司 苏欣护理院 指 宜兴苏欣护理院 苏欣养护院 指 宜兴市苏欣养护院 苏欣老年病医院 指 无锡苏欣老年病医院有限公司 精华制药 指 精华制药集团股份有限公司 金丝利集团 指 江苏金丝利集团公司 股东会 指 江苏金丝利药业有限公司股东会 股东大会 指 江苏金丝利药业股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏金丝利药业股份有限公司董事会 监事会 指 江苏金丝利药业股份有限公司监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）7 律师事务所 指 江苏金乐律师事务所 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 GMP 指 药品生产质量管理规范 CFDA 指 中国国家食品药品监督管理总局 一致性评价 指 仿制药质量和疗效一致性评 两票制 指 药品从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院再开一次发票 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏金丝利药业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Kingsley Pharmaceutical Co.,Ltd.Kingsley 证券简称 金丝利 证券代码 873430 法定代表人 李云华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蔡辉 联系地址 江苏省宜兴市环科园茶泉路 18 号 电话 0510-87062434 传真 0510-87061104 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省宜兴市环科园茶泉路 18 号 邮政编码 214205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省宜兴市环科园茶泉路 18 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992 年 12 月 21 日 挂牌时间 2020 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-化学药品制剂制造（C272）-化学药品制剂制造（C2720）生物药品制造（C2760）主要业务 药品生产销售：公司主要以宜兴市环保科技工业园内符合 GMP认证的生产线为基础，根据不同产品性质，可分别生产生物药品、化学药品、保健食品、诊断试剂四大类别产品。药品流通销售：子公司苏欣医药以其符合 GSP 认证的销售平台为辅，通过销售流通药物，提升公司收入及利润，以宜兴市作为主要目标销售区域，并逐步向周边地区扩展。服务对象为所覆盖区域中的医疗机构和医药流通企业等，从药品生产企业采购后，销售给公立医院及基层医疗市场，同时积极开拓医药终端市场。9 主要产品与服务项目 冻干粉针剂、治疗用生物制品（注射用重组人白介素-2）的生产；保健食品的生产；食品、日用化学品的销售；二类 6840 体外诊断试剂的生产；药品技术的开发、转让、咨询；消毒剂生产（不含危险化学品）;消毒剂销售（不含危险化学品）;日用口罩（非医用）生产;日用口罩（非医用）销售;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械生产;第二类医疗器械销售;第三类医疗器械生产;第三类医疗器械经营；医护人员防护用品生产（类医疗器械）;医护人员防护用品批发，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）159,475,867 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（精华制药集团股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（南通市国有资产监督管理委员会），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913202822503206565 否 注册地址 江苏省宜兴市环科园茶泉路 18 号 否 注册资本 159,475,867 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈莉 汤静 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 10 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 174,730,925.56 162,636,617.73 7.44%毛利率%26.96%25.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,585,051.35-12,177,534.28 37.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,681,944.15-12,462,510.57 30.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.48%-5.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.99%-5.47%-基本每股收益-0.0476-0.0764 37.70%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 359,628,429.15 347,080,732.00 3.62%负债总计 145,295,718.32 119,376,983.15 21.71%归属于挂牌公司股东的净资产 213,999,132.40 221,584,183.75-3.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.39-3.60%资产负债率%（母公司）8.80%5.17%-资产负债率%（合并）40.40%34.39%-流动比率 0.74 0.80-利息保障倍数-3.64-7.91-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,583,784.69 1,246,154.48 1,150.55%应收账款周转率 4.83 4.85-存货周转率 5.95 6.37-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.62%10.65%-营业收入增长率%7.44%-7.68%-净利润增长率%2.58%-5,759.69%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 159,475,867 159,475,867 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-5,677.56 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,067,496.92 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 90,789.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 258,970.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-239,377.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,172,202.18 所得税影响数 154,717.54 少数股东权益影响额（税后）-79,408.16 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,096,892.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的 企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并选择按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公司子公司宜兴苏欣养老产业发展有限公司于 2021 年 7 月设立无锡苏欣老年病医院有限公司，截至 2021 年 12 月 31 日，尚未出资经营。自 2021 年 7 月起纳入合并范围。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事生物药、化学药、保健品和诊断试剂的研发、生产与销售，同时，子公司通过其符合GSP 认证的平台销售流通药物。公司通过不断的研发、生产、销售积累了一批专业技术人员，并有丰富的产品研发、生产、销售管理经验，公司目前生产的主要产品有注射用重组人白介素-2、注射用泮托拉唑钠、注射用兰索拉唑、注射用胸腺五肽、注射用甘草酸二铵、注射用己酮可可碱、注射用氢溴酸右美沙芬等和破壁灵芝孢子粉胶囊等，公司主要的客户为大型医药批发经销商，其下游客户为医院、诊所等。报告期内，公司产品主要通过参与集采、各省招投标、流通等经销模式销售给医药经销商，医药经销商再销售给各省市各级医院，并通过医院提供给患者使用。公司的采购模式、研发模式、销售模式、售后服务模式、盈利模式符合公司的业务特点。在医养结合方面，公司现有苏欣护理院及苏欣护理院二期扩建项目已投入运营，入住床位逐步增加，公司已投资运营苏欣门诊部、苏欣体检中心，报告期内新增了职业病体检项目，同时正在积极筹备苏欣老年病医院，旨在打造集医疗与护理为一体的医护、医养中心。总的来看，公司的运营能力较好，公司的商业模式具有可持续性。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2019 年进行高新技术企业资格重新认定并获通过，取得GR201932010150 号 高新技术企业证书，有效期为三年。根据 中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例、高新技术企业认定管理办法（国科发火 2008172 号）等相关规定，公司作为高新技术企业，企业所得税享受 15%的优惠税率。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,281,254.42 6.47%26,039,649.90 7.50%-10.59%应收票据 631,300.00 0.18%619,294.50 0.18%1.94%应收账款 35,328,270.98 9.82%32,429,869.11 9.34%8.94%存货 24,519,343.95 6.82%18,348,743.40 5.29%33.63%投资性房地产 0%0%0%长期股权投资 0%0%0%固定资产 152,608,470.12 42.44%160,054,616.09 46.11%-4.65%在建工程 3,526,176.70 0.98%1,421,883.70 0.41%147.99%无形资产 23,298,316.67 6.48%19,369,738.47 5.58%20.28%商誉 0%0%0%短期借款 58,079,305.56 16.15%45,547,998.61 13.12%27.51%长期借款 0%0%0%应收款项融资 217,759.28 0.06%209,950.00 0.06%3.72%预付款项 3,922,453.46 1.09%3,786,928.38 1.09%3.58%其他应收款 4,595,211.30 1.28%7,875,197.33 2.27%-41.65%应付账款 48,927,585.69 13.61%49,033,675.87 14.13%-0.22%合同负债 1,975,063.30 0.55%2,349,260.81 0.68%-15.93%应付职工薪酬 3,731,633.84 1.04%3,283,208.46 0.95%13.66%其他应付款 20,752,349.36 5.77%12,763,923.57 3.68%62.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）存货：本期存货比上期增加 33.63%，主要是报告期内己酮可可碱品种集采中标后，因销售需要增加了存货库存量所致。（2）在建工程：本期在建工程比上期增加 147.99%，主要是报告期内子公司苏欣养老产业护理院新大16 楼增加配套市政工程的建设所致。（3）其他应收款：本期其他应收款比上期减少 41.65%，主要是报告期内子公司苏欣医药收回账龄较长的应收款项所致。（4）短期借款：本期短期借款比上期增加 27.51%，主要是报告期内子公司向商业银行增加经营流动资金贷款 1250 万元所致，其中：苏欣医药增加 700 万、苏欣护理院增加 550 万元。（5）其他应付款：本期其他应付款比上期增加 62.59%，主要是重组苏欣医药前该公司账面的部分往来款约定由原股东负责分期归还，故报告期内南通产业控股集团有限公司与曹林祥、苏欣医药签署合伙份额质押协议后支付给苏欣医药相应保证金，来保证该笔往来款按时到位。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 174,730,925.56-162,636,617.73-7.44%营业成本 127,624,503.82 73.04%121,587,097.46 74.76%4.97%毛利率 26.96%-25.24%-销售费用 32,431,435.96 18.56%26,850,053.22 16.51%20.79%管理费用 23,777,956.51 13.61%19,632,549.49 12.07%21.11%研发费用 2,017,150.55 1.15%1,592,264.05 0.98%26.68%财务费用 2,403,980.53 1.38%1,178,704.49 0.72%103.95%信用减值损失 1,264,990.17 0.72%-610,562.26-0.38%307.18%资产减值损失-666,849.65-0.38%-6,284,232.17-3.86%89.39%其他收益 1,617,496.92 0.93%973,109.76 0.60%66.22%投资收益 131,662.43 0.08%公允价值变动收益 127,308.00 0.07%4,836.00 0.00%2,532.51%资产处置收益-5,677.56 0.00%1,349.15 0.00%-520.82%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-12,468,581.49-7.14%-15,539,269.57-9.55%19.76%营业外收入 13,510.70 0.01%193,587.74 0.12%-93.02%营业外支出 252,888.18 0.14%40,562.77 0.02%523.45%净利润-13,371,038.02-7.65%-13,725,411.76-8.44%2.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）本期营业收入：较上期相比增加 7.44%，营业成本较上期增加 4.97%，主要为报告期内母公司增加了己酮可可碱的销售 513 万元，苏欣养老产业医疗护理收入增加 452 万元，营业收入较上期增加后相应的营业成本也同时增加。（2）本期销售费用：较上期增长 20.79%，主要为报告期内调整结构的产品，因开拓产品新市场和17 培育终端市场客户的需要，发生的市场营销费用相对上年有所增加，新市场的产品销售数量也有明显增加。（3）本期管理费用：较上期增加 21.11%，主要为报告期内子公司苏欣养老公司新大楼完工投入营运后，折旧费用的增加所致；（4）本期研发费用：较上期增加 26.68%，主要为报告期内母公司申请多个实用新型专利以及新增研发项目 2 个，导致研发费用的增加。（5）本期财务费用：较上期增加 103.95%，主要为报告期内子公司苏欣医药、苏欣护理院增加了1250 万元的商业银行短期借款，相对应利息支出增加了 95.1 万元。（6）本期信用减值损失：较上期增加了 307.18%，主要为本期子公司苏欣医药账龄较长的的其他应收款减少，冲回计提的减值损失所致。（7）本期资产减值损失：较上期增加了 89.39%，主要为上期依据中介机构商誉减值测试的报告结果计提商誉减值准备 556.28 万元所致。（8）本期其他收益：较上期增加 66.22%，主要为本期母公司收到新三板政府补贴收入 100 万元所致。（9）本期投资收益、公允价值变动收益比上期增加 25.4 万元，主要是母公司的银行理财收益所致。（10）本期资产处置收益：较上期减少 520.82%，主要为本期子公司苏欣养老公司处置资产产生的损失。（11）本期营业利润：较上期增长 19.76%，主要是上期计提商誉减值准备 556.28 万元，本期收入比上期增加后营业利润有所增加，以及母公司收到新三板补贴收入等因素所致。（12）本期营业外收入：较上期减少 93.02%，主要为本期子公司苏欣护理院收到的养老评估服务费收入比上年减少所致。（13）本期营业外支出：较上期增加 523.45%，主要为本期子公司苏欣医药设备达到使用年限后报废处置产生的损失所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 169,969,713.73 157,294,646.29 8.06%其他业务收入 4,761,211.83 5,341,971.44-10.87%主营业务成本 125,523,524.82 118,522,421.97 5.91%其他业务成本 2,100,979.00 3,064,675.49-31.45%18 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%生产销售 61,695,246.62 37,169,262.49 39.75%10.33%21.61%-5.59%医药物流 83,347,094.28 66,448,269.01 20.28%1.05%-7.88%7.73%养老护理 29,552,874.03 23,883,690.67 19.18%23.36%28.04%-2.96%其他 135,710.63 123,281.65 9.16%总计 174,730,925.56 127,624,503.82 26.96%7.44%4.97%1.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华北 3,185,325.82 1,689,384.19 46.96%-5.71%36.66%-16.45%华东 132,823,802.15 108,200,933.32 18.54%22.77%18.31%3.07%华中 9,182,859.93 4,810,921.45 47.61%-64.42%-72.07%14.35%华南 11,399,398.87 3,382,328.51 70.33%-3.40%-49.38%26.95%东北 5,921,434.52 5,275,817.20 10.90%30.44%101.81%-31.51%西南 8,811,301.46 3,369,002.71 61.76%27.96%94.02%-13.02%西北 3,406,802.81 896,116.44 73.70%67.43%40.94%4.95%总计 174,730,925.56 127,624,503.82 26.96%7.44%4.97%1.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司的收入主要来源于生产销售领域、医药物流领域和养老护理收入。本期从产品分类看，各类销售收入比上期都有所增长，养老护理方面主要是护理院门诊、体检、住院收入的增加。本期从各区域销售看，通过市场的开拓后，增加了华东、东北、西南、西北地区的销售，但是受疫情及国家集采影响，华中、华北地区销售收入有一定幅度减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宜兴市人民医院 20,302,633.77 11.62%否 2 哈尔滨康之源医药有限公司 4,437,880.51 2.54%否 3 宜兴屺亭医院 3,312,881.10 1.90%否 4 广西柳州医药股份有限公司 3,170,293.87 1.81%否 5 宜兴市中医医院 2,479,931.75 1.42%否 19 合计合计 33,703,621.00 19.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江西文德医药有限公司 8,942,086.30 8.31%否 2 中国大冢制药有限公司 4,276,088.24 3.97%否 3 云南希陶绿色药业股份有限公司 4,234,867.26 3.93%否 4 东北制药集团沈阳第一制药有限公司 3,606,194.69 3.35%否 5 上药控股江苏股份有限公司 3,421,203.27 3.18%否 合计合计 24,480,439.76 22.74%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,583,784.69 1,246,154.48 1,150.55%投资活动产生的现金流量净额-30,926,509.78-18,435,538.41-67.75%筹资活动产生的现金流量净额 9,784,329.61 12,965,768.46-24.54%现金流量分析现金流量分析：报告期内，本期经营活动产生的现金流量净额为 15,583,784.69 元，较上期增加 1,150.55%，主要为报告期内营业收入的增加、应收账款资金回笼速度加快所致。报告期内，本期投资活动产生的现金流量净额为-30,926,509.78 元，较上期减少 67.75%，主要为报告期内母公司银行理财增加 800 万元，苏欣护理院大楼建设工程款支付和医疗设备投入所支付的资金增加所致。报告期内，本期筹资活动产生的现金流量净额为 9,784,329.61 元，较上期减少 24.54%，主要是本期子公司商业银行短期借款增加额比上期减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宜兴利欣控股健 康管 理3,000,000.00 21,094,110.10 1,094,110.10 135,710.63 -424,123.82 20 健康发展有限公司 子公司 服务；中 草药 种植等 江苏苏欣医药有限公司 控股子公司 药 品批 发业务 4,750,000.00 75,846,340.42-2,240,796.14 83,347,094.28-2,294,297.17 宜兴苏欣养老产业发展有限公司 控股子公司 医 疗服务、养 老服务、健 康咨询、企 业管理 6,250,000.00 93,990,301.17 -6,326,053.70 0-6,161,893.81 宜兴苏欣护理院 控股子公司 康 复护理、医 疗服务、医 学检 验等 500,000.00 26,933,773.03 -3,357,745.54 18,031,105.10 -2,436,866.98 宜兴市苏欣养护院 控股子公司 养 老服务、介 护老 人生 活照料 500,000.00 46,141,749.26 1,119,538.84 10,947,801.58 -186,906.04 无锡苏欣老年病医院有限公司控股子公司 医 疗服务 1,000,000.00 0 0 0 0 21 注 注公司子公司宜兴苏欣养老产业发展有限公司于 2021 年 7 月设立无锡苏欣老