873389_2021_家红齿科_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 家红齿科 NEEQ:873389 云南家红齿科技术股份有限公司 YUNNAN JIAHONG DENTAL Tech,Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司于 2021 年 8 月份引进 Zebris 电子面弓，有效提高设计精度及降低临床调颌工作时间。公司同年于 11 月获得泽康中国区授权加工厂称号。公司于 2021 年 8 月份对外投资并设立云南太皓口腔医疗技术有限公司，面向 C 端，进一步实现集团全产业链发展。2021 年 11 月 26 日，云南家红齿科技术股份有限公司参与为期三天的西南（昆明）国际口腔设备器材博览会，本次展会体验与学习并重，大咖云集、惊喜不断，通过学术专场、及产品面向全国口腔医生展示口腔医学各领域的应用。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9898 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人康红太、主管会计工作负责人岳茂霞及会计机构负责人（会计主管人员）李保丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 共同实际控制人康红太直接持有公司 55.8603%股份，康红太系昆明龙卓企业管理合伙企业（有限合伙）和昆明兆美企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，分别持有其 15.61%、24.00%合伙份额，能够控制上述合伙企业，上述合伙企业分别持有公司 10.2244%、9.9751%股份，因此康红太通过上述合伙企业享有公司 20.1995%的表决权，合计享有公司 76.0598%的表决权。共同实际控制人岳茂霞直接持有公司 15.9601%股份，通过昆明龙卓企业管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 0.3988%股份，通过昆明兆美企业管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 3.9402%股份，合计持有公司 20.2991%股份。共同实际控制人康红太、岳茂霞合计享有公司 92.0199%的表决权比例，足以控制和支配公司股东大会的决策。康红太、岳茂霞分别还担任股份公司董事长、总经理，能够通过股东大会、董事会控制公司的经营管理决策及管理人员的选任，可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响。5 公司治理风险 公司整体变更为股份有限公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策与控制制度等，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，以提高管理人员的规范化意识。随着公司的业务发展，公司总体经营规模将逐步扩大，亦将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求，而公司管理层及员工对相关制度的了解和执行尚需要一个过程，因此，公司治理在短期内存在一定的不规范风险。汇率波动风险 公司的记账本位币为人民币。孙公司家红齿科国际贸易（香港）有限公司收支主要采用港币。由于汇率的波动，2021 年度、2020 年度、2019 年度、2018 年度的销量变化分别为606372.06 元、-17，141.98 元、-44,858.13 元、-35,393.71 元，虽然报告期内对公司损益影响较小，但未来若公司的外销规模、比例逐步扩大，将面临较大的汇率波动风险。产品责任风险 公司主要产品为义齿，均应用于人体，公司产品的特殊性要求公司产品具有较高质量。公司一旦因产品质量问题被提出索赔、诉讼或仲裁，均会对公司的生产经营及声誉造成不利影响。公司自成立以来，一直重视产品的质量控制，在日常的研发、采购、生产、销售等环节中，十分重视加强产品质量管理，并按照相关要求，形成了一整套严格的质量管理制度。公司产品自上市以来，未发生过重大质量事故和质量纠纷。尽管公司成立以来，尚未出现任何有关产品责任的法律诉讼或仲裁情况，但公司在未来的经营过程中无法完全排除被要求产品责任索赔的风险。医疗事故风险 医疗风险大致可定义为医疗行为带来、造成、或实施以后发生的不确定因素对病人产生不利后果的可能性。由于存在医学认知局限、患者个体差异、医生素质差异等诸多因素的影响，医学的各类诊疗行为不可避免地存在医疗风险。作为医学的一个重要分支，口腔医疗服务同样面临着医疗风险，尽管公司已制定了一整套严密的风险管理制度并加以贯彻，以确保医疗行为的安全性、治疗的有效性，但仍然存在一定的风险。一旦出现较大的医疗风险，则会对公司整体的品牌、声誉造成严重损害，并可能导致重大的赔偿支出。牙科技工流水风险 义齿属于定制类产品，在制作过程中需要大量人员参与手工制作。为保证使用者佩戴舒适，并且能够帮助佩戴者完成咀嚼功能，义齿产品在设计、上色以及微小细节处理等工作程序上，仍采用手工制作。目前我国义齿生产还没达到机械化生产水平，这导致在激烈的竞争环境中，熟练的技工会是各个义齿加工企业互相挖角的对象。公司虽然目前拥有完善的人才管理制度，6 核心人员稳定，但是如果公司不关注技工流失问题，届时再由公司重新培养新的人才，会对公司的生产造成不利影响。销售国家或地区政策、经济环境变动风险 报告期内，公司对外出口业务持续、平稳，虽然公司产品主要销售国家或地区政策、经济环境稳定，但随着公司外销收入占6 比的提升，若上述国家或地区政策、经济环境发生变化，仍会对公司持续经营能力带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 云南家红齿科技术股份有限公司 深圳家红 指 深圳家红齿科技术有限公司 香港家红 指 家红齿科国际贸易（香港）有限公司 未来口腔 指 昆明未来口腔门诊有限公司 昆明特康 指 昆明特康牙科器材有限公司 昆明常青藤 指 昆明常青藤医疗管理咨询有限公司 太皓口腔 指 云南太皓口腔医疗技术有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，2021 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的云南家红齿科技术股份有限公司章程 公司三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 云南家红齿科技术股份有限公司股东大会 董事会 指 云南家红齿科技术股份有限公司董事会 监事会 指 云南家红齿科技术股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南家红齿科技术股份有限公司 英文名称及缩写 YUNNAN JIAHONG DENTAL Tech,Inc.JHCK 证券简称 家红齿科 证券代码 873389 法定代表人 康红太 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王茜 联系地址 云南省昆明经开区昆明出口加工区国际珠宝城 11 栋 5 层 电话 0871-67389123 传真 0871-67389128 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省昆明经开区昆明出口加工区国际珠宝城 11 栋 5 层 邮政编码 650000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 5 月 31 日 挂牌时间 2019 年 12 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制品业（C35）-医疗仪器设备及器械制（C358）-口腔科用设备及器具制造（C3582）主要业务 义齿加工 主要产品与服务项目 活动义齿、固定义齿的加工销售、口腔医疗门诊 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,050,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（康红太）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（康红太、岳茂霞），一致行动人为（昆明兆美企业管理合伙企业（有限合伙）、昆明龙卓企业管理合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915301007272976772 否 注册地址 云南省昆明市中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区出口加工区国际珠宝城 11 栋 5层、四层 K407-K410 号 是 注册资本 20,050,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦 2 号楼 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈翔 吴丹江 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 46,637,320.28 40,620,123.93 14.81%毛利率%42.74%42.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,059,532.70 3,398,488.63 78.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,169,416.76 1,765,086.45-33.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.27%10.59%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.33%5.50%-基本每股收益 0.30 0.17 76.47%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 59,865,622.05 40,304,874.89 48.53%负债总计 24,276,199.97 8,243,524.74 194.49%归属于挂牌公司股东的净资产 35,154,860.05 32,061,350.15 9.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.60 9.38%资产负债率%（母公司）24.94%14.33%-资产负债率%（合并）40.55%20.45%-流动比率 2.44 3.57-利息保障倍数 20.38 94.69-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,272,268.39 6,943,893.00-9.67%应收账款周转率 3.33 3.07-存货周转率 9.59 9.04-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%48.53%9.82%-营业收入增长率%14.81%-9.73%-净利润增长率%74.32%96.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,050,000 20,050,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-461.11 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,898,442.38 3除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,835,455.35 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,521.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,752,957.92 所得税影响数 862,841.98 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,890,115.94 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更：财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的 企业会计准则第 21 号租赁（财会2018 35号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。会计政策变更的影响：根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 8 月 19 日，公司与云南帅美企业管理合伙企业（有限合伙）共同出资成立云南太皓口腔医疗技术有限公司，新公司注册资本为 1000 万元，其中公司认缴注册资本的 70%，云南帅美企业管理合伙企业认缴注册资本的 30%。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 家红齿科是一家集义齿生产、销售、产品研发，口腔诊疗，医疗器械销售、培训服务于一体的大型综合性集团企业。家红齿科设立子、孙公司 共 6 个：昆明未来口腔门诊有限公司、昆明特康牙科器材有限公司、昆明常青藤医疗管理咨询有限公司，深圳家红齿科技术有限公司，云南太皓口腔医疗技术有限公司，孙公司家红齿科国际贸易（香港）有限公司。采用自主研发，生产、销售一条龙的商业经营模式。在生产方面，家红先后引进了一系列国际顶尖设备。全球口内扫描当之无愧的王者-3shape 口内真彩扫描技术，从意大利引进的集精度与速度于一身的 Sisma 3D 打印技术，从瑞士引进的威力铭 308B 六轴五联动切削机，家红数字化中心，引进了先进的光电子、自控机械加工、深度计算机辅助设计以及 3D 打印技术，并形成从临床口腔扫描到印模成型，从精细化设计到模型打印，从精密加工到义齿安装的全步骤体系，开创了云南数码义齿变革的全新时代。报告期初至披露日，公司商业模式未发生变更。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、本公司于 2020 年 11 月 23 日通过高新复审取得了云南省科学技术厅、云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局联合颁发的 高 新 技 术 企 业 证 书 ，有 效 期 为 三 年，证 书 编 号 为 GR202053000212。据此，本公司于 2020-2022 年期间享受高新技术企业的税收优惠政策。2、子公司深圳家红齿科技术有限公司于 2020 年 12 月 11 日通过高新技术企业认定取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的 高新技术企业证书，有效期为三年，证书编号为 GR202044202077。据此，本公司于 2020-2022 年期间享受高新技术企业的税收优惠政策。高新技术企业可获得税收减免、品牌提升、地方资金奖励、被优先纳入政府采购系统、固定资产加速折旧、优先获批银行贷款以及申报各类政府专项资金的必备条件。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 3,293,165.58 5.50%2,898,071.58 7.19%13.63%应收票据 应收账款 14,946,208.14 24.97%13,028,778.25 32.33%14.72%存货 2,925,267.71 4.89%2,645,147.44 6.56%10.59%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,880,647.66 19.85%12,618,979.47 31.31%-5.85%在建工程 无形资产 105,373.23 0.18%193,710.86 0.48%-45.60%商誉 短期借款 5,219,097.44 8.72%1,000,000 2.48%421.91%长期借款 交易性金融资产 12,753,330.00 21.30%4,850,799.00 12.04%162.91%使用权资产 10,245,059.18 17.11%0 0%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金占总资产比重增加 13.63%，原因是因为银行的融资资金的增加。应收账款占总资产比重增加 7.36%，原因是因新租赁会计准则的调整导致资产总额的大幅增加。存货占总资产比重增加 10.59%，原因是绝对值的增加，增加的原因一方面是销量增加，另一方面是春节再加上疫情影响备货需求增加。短期借款占总资产比重增加 421.91%，是因为公司以向金融机构融资的方式拓展业务。14 交易性金融资产占总资产比重增加 162.91%，主要是因为公允价值变动产生的收益增加。使用权资产比重的增加是因为公司今年新开的口腔诊所增加了房屋的租用。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 46,637,320.28-40,620,123.93-14.81%营业成本 26,704,192.54 57.26%23,397,961.66 57.60%14.13%毛利率 42.74%-42.4%-销售费用 6,842,797.50 14.67%5,064,423.65 12.47%35.12%管理费用 7,844,173.47 16.82%6,691,014.18 16.47%17.23%研发费用 2,890,177.26 6.20%2,731,639.46 6.72%5.80%财务费用 554,986.29 1.19%401,625.67 0.99%38.18%信用减值损失-207,153.08-0.44%-168,800.84-0.42%22.72%资产减值损失-其他收益 909,678.16 1.95%261,218.13 0.64%248.24%投资收益 3,108,256.02 6.66%315,434.72 0.78%885.39%公允价值变动收益 727,199.33 1.56%1,270,440.54 3.13%-42.76%资产处置收益-461.11 0.00%-0.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 5,794,324.67 12.42%3,610,732.91 8.89%60.48%营业外收入 1,016,443.62 2.18%409,493.27 1.01%148.22%营业外支出 8,158.10 0.02%335,025.54 0.82%-97.56%净利润 5,924,094.73 12.70%3,398,488.63 8.37%74.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入同比增加了14.81%，其主要原因是因为疫情后经济迅速恢复以及公司对外业务的迅速发展，贵州范围设点增加了销售成本从而提升销量，对外业务的开发以及产品的研发和更新，从而同比增加了营业成本 14.13%、销售费用同比增加了 35.12%、管理费用同比增加了 17.23%、研发费用同比增加了 5.8%以及财务费用同比增加了 38.18%。2.其他收益同比增加了 248.24%、投资收益同比增加了 885.39%以及公允价值变动收益同比减少了42.76%，其主要原因是因为 2021 年公司利用闲置资金进行的投资活动产生了变现收益。3.营业利润同比增加了 60.48%、营业外收入增加了 148.22%以及净利润同比增加了 74.32%，其主要来自于营业收入的大幅增加以及投资收益的增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 46,584,222.93 40,620,123.93 14.68%15 其他业务收入 53,097.35 0-主营业务成本 26,680,387.23 23,397,961.66 14.03%其他业务成本 23,805.31 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%义齿制作销售 44,750,908.71 25,170,712.85 43.91%14.57%13.04%0.92%医疗服务 1,364,178.15 1,178,840.26 13.59%-12.55%4.34%-13.98%培训服务 45,600 3,000 93.42%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入同比增加 14.57%，其主要原因是因为主营业务市场的开拓。医疗服务收入同比下降 12.55%，其主要原因是根据激烈的竞争以及市场需求从而调整了院内医疗服务价格，拓展市场的方式由以往的人海战术变更为精准拓客从而引起了市场变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 JIAHONG DENTAL INTERNATIONAL TRADING(HONGKONG)CO.,LIMITED 7,084,155.59 15.19%否 2 J AND H DENTAL LABS ASSOCIATES CO.,LIMITED 1,726,346.91 3.70%否 3 昆明医科大学附属口腔医院 960,575.27 2.06%否 4 云南省第二人民医院 902,527.49 1.92%否 5 昆明市延安医院 854,571.56 1.83%否 合计合计 11,528,176.82 24.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市美泰乐齿科器材有限公司 607,961.05 8.39%否 2 爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司 570,112.53 7.87%否 3 深圳市福乐美医疗器械有限公司 401,146 5.54%否 16 4 深圳山八牙科器材有限公司 314,376.88 4.34%否 5 云南华齿光艺医疗器械有限公司 294,055.08 4.06%否 合计合计 2,187,651.54 30.21%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,272,268.39 6,943,893.00-9.67%投资活动产生的现金流量净额-7,594,947.85-6,749,068.11 12.53%筹资活动产生的现金流量净额 1,740,554.94-1,431,143.60 221.62%现金流量分析现金流量分析：2021 年经营活动产生的现金流量净额减少了 9.67%，主要原因招收了大量的实习生进行培养，以及销售业务的拓展及子公司的筹建导致人工成本增加，另外销售额的增加税费支出也在增加。投资活动产生的现金流量净额增加了 12.53%，原因是利用多余现金流增加了股票的投资以及对太皓口腔子公司的投资，另外也是为了拓展业务新增了固定资产的投入。筹资活动产生的现金流量净额增加了 221.62%，主要是因为新增了金融机构的融资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳家红齿科技术有限公司 控股子公司 义齿加工 1,500,000 8,443,239.24 2,107,271.08 21,507,184.90 770,217.05 昆明未来口腔门诊有限公司 控股子公司 口腔诊疗 1,000,000 1,075,178.48-664,496.81 1,364,178.15-513,619.52 昆明特康牙科器材有限控股子公司 牙科器材销售 500,000 1,427,007.91-326,926.14 124,995.56-80,368.83 17 公司 昆明常青藤医疗管理咨询有限公司 控股子公司 医疗管理服务 100,000 299,696.13-162,737.95 45,600.00-11,546.77 云南太皓口腔医疗技术有限公司 控股子公司 口腔诊疗 10,000,000 9,042,915.82 1,456,164.01 0-453,835.99 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，财务状况良好，治理结构完善，内部控制制度被有效执行，公 司运营独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健 康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对对外外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：1、昆明兆美企业管理合伙企业（有限合伙）、昆明龙卓企业管理合伙企业（有限合伙）、王茜所产生的关联方资金往来系账户资金不足无法支付手续费、服务费以及临时拆借需求所致。上述借款已于年报披露前归还完毕。2、云南帅美企业管理合伙企业（有限合伙）系控股公司云南太皓口腔医疗技术有限公司股东，因其自身运营资金需求与公司签订 100 万元的借款协议，利率 6%，借款期限 2021 年 11 月 9 日至 2022 年 11月 8 日。该借款无需董事会审议。19 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：单位：元 占用占用 主体主体 占用占用 性质性质 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 单日最单日最高占用高占用余额余额 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否因违因违规已规已被采被采取行取行政监政监管措管措施施 是否是否因违因违规已规已被采被采取自取自律监律监管措管措施施 是否是否归还归还占用占用资金资金 昆明兆美企业管理合伙企业（有限合伙）借款 1000 1000 0 2000 2,000 已事前及时履行 否 否 是 昆明龙卓企业管理合伙企业（有限合伙）借款 0 1000 0 1000 1,000 已事前及时履行 否 否 是 王茜 借款 0 301400 0 301400 301,400 已事前及时履行 否 否 是 合计合计 -1,000 303400 0 304400 304,400-发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：昆明兆美企业管理合伙企业（有限合伙）、昆明龙卓企业管理合伙企业（有限合伙）、王茜所产生的关联方资金往来系账户资金不足无法支付手续费、服务费以及临时拆借需求所致。对于前述资金占用，相关关联方已将款项归还，资金占用余额为 0 元，已妥善解决资金占用问题，消除对公司的影响。后续公司将按照公司法、公司章程及全国中小企业股份转让系统的各项规章制度，依法履行后续相关程序并及时履行信息披露义务。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制2019 年 8-挂牌 同业竞争承诺不构成同正在履行中 20 人 或 控 股股东 月 9 日 承诺 业竞争 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019 年 8月 9 日-挂牌 其他承诺（关联交易 的 承诺）其他（关联交易的承诺）正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019 年 8月 9 日-挂牌 其他承诺（关于社保、公积金 的 承诺）其他（关于社保、公积金的承诺）正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019 年 8月 9 日-挂牌 资金占用承诺 其他（资金占用承诺）正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 无。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 房屋建筑物 固定资产 抵押 4,570,581.24 7.63%抵押担保 货币资金 货币资金 冻结 204 0.0003%投资款冻结 总计总计-4,570,785.24 7.63%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：公司因抵押、质押借款而使部分资产的使用权或所有权受到限制，因投资款冻结而使得部分投资款流动性受限，但受限资产、资金中流动资产金额及占比较小，对流动性偿付能力造成的影响有限。报告期内，公司生产经营情况良好，未曾出现担保违约情况，不存在重大偿债风险；公司资产抵押、质押的情形未对持续生产经营造成重大不利影响。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 5,349,999 26.68%0 5,349,999 26.68%其中：控股股东、实际控制人 3,600,000 17.96%0 3,600,000 17.96%董事、监事、高管 400,000 2.00%0 400,000 2.00%核心员工 0 有限售条件股份 有限售股份总数 14,700,001 73.32%0 14,700,001 73.32%其中：控股股东、实际控制人 1,080,000 5.39%0 1,080,000 5.39%董事、监事、高管 1,200,000 5.99%0 1,200,000 5.99%核心员工 0 总股本总股本 20,050,000-0 20,050,000-普通股股东人数普通股股东人数 5 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期