分享
873353_2021_龙开河_2021年年度报告_2022-06-23.pdf
下载文档

ID:2913228

大小:2.34MB

页数:120页

格式:PDF

时间:2024-01-12

收藏 分享赚钱
温馨提示:
1. 部分包含数学公式或PPT动画的文件,查看预览时可能会显示错乱或异常,文件下载后无此问题,请放心下载。
2. 本文档由用户上传,版权归属用户,汇文网负责整理代发布。如果您对本文档版权有争议请及时联系客服。
3. 下载前请仔细阅读文档内容,确认文档内容符合您的需求后进行下载,若出现内容与标题不符可向本站投诉处理。
4. 下载文档时可能由于网络波动等原因无法下载或下载错误,付费完成后未能成功下载的用户请联系客服处理。
网站客服:3074922707
873353 _2021_ 开河 _2021 年年 报告 _2022 06 23
1 2021 年度报告 龙开河 NEEQ:873353 江西龙开河医药科技集团股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李伟荣、主管会计工作负责人周燕玲及会计机构负责人(会计主管人员)周燕玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会认为北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况,本着严格、谨慎的原则,对公司2021 年财务报告出具了保留意见,董事会表示理解。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末,李伟荣、李蓉合计行使公司 90%股份的表决权,为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司或少数权益股东的利益。应对措施:进一步完善法人治理结构和内部管理制度,发挥监事会的监督作用,提升管理层和股东规范治理的意识,积极推动内部管理制度的深入落实。影响:报告期内,公司未出现因实际控制人不当控制产生的风险。4 市场竞争风险 医药批发行业属于典型的充分竞争市场。目前我国医药流通领域仍然存在企业数量巨大但规模较小的行业现状。但随着近年来国家医疗体系改革的步伐,国家鼓励“打破医药产品市场分割、地方保护,推动药品流通企业跨地区、跨所有制兼并重组,培育大型现代药品流通骨干企业”,我国医药流通行业的集中度在不断提升。而“两票制”的实施无疑使竞争形势更加激烈。在医药流通行业中,公司作为区域性流通企业,势必会面临更大的竞争压力。应对措施:为应对激烈的市场竞争,公司将采取以下措施:一、公司计划加大销售力度,将药品批发业务打造成“立足江西,辐射全国”的销售网络,力争成为全国性大型医药流通企业;二、依托在九江市树立的良好品牌形象,公司将继续持续提高对零售药房门店的投入,增加门店数量,做到九江市及其周边县市全覆盖;三、在中药饮片生产的基础上向药食同源产品延伸,多样化产品种类。影响:报告期内公司经营稳健,收入水平未出现较大波动。政策风险 根据 2016 年国务院医改办等八部门联合发布的关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见(试行)的通知,在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”,即药品从生产企业到流通企业开一次发票,流通企业到医疗机构开一次发票,争取到 2018 年在全国全面推开。2017 年 4 月,江西省发布 江西省公立医疗机构药品采购“两票制”实施方案(试行),在全省范围推行“两票制”。两票制的实施可以压缩医药流通的环节,但这也导致医药流通企业向其他医药流通企业调拨“两票制”实施范围内的医药产品将不可行。由于公立医药通常有一段长时间的回款周期,医药流通企业现金流状况将面临考验。同时,已经出台的包括新版药品 GSP、GMP 以及中华人民共和国中医药法等法律制度,也将加速推进我国医药行业的规范化和标准化。但随着国家医疗体制改革逐步深化,产品相关的国家标准和行业标准也将面临修订与完善。如果国家出台新的政策法规或行业标准,提升现有产品检验标准,加大行政处罚力度,公司存在由于产品抽检不合格被暂停、吊销相关资质证书或者受到重大处罚的可能性。应对措施:为应对“两票制”及相关政策带来的影响,公司采取以下措施:一、优化业务结构,下沉销售终端直接同公立医疗机构建立业务合作关系。二、积极筹备在全国中小企业股份转让系统挂牌,借助资本市场的力量助力企业发展。影响:受两票制以及医药集采影响,公司部分药品价格下降幅度较大,导致药品毛利率下跌。药品质量风险 药品作为关乎社会大众生命安全的商品,国家对其医药生产及流通领域均有严格要求。药品管理法、药品管理法实施条例以及医疗器械监督管理条例等相关法律法规的出台,对规范医药领域质量安全管理、提高生产者和销售者对大众健康责任意识,起到了良好的推动作用。国家对药品生产和流通5 行业,实行严格的药品生产和经营许可证制度。目前公司已按照 GMP 以及 GSP 认证的要求,对生产和经营过程中涉及的各环节进行了严格的质量控制。但若中药饮片的生产环节未能执行严格质量检测程序,或者医药流通环节由于存储、运输不当,导致药品质量出现问题,都将对公司经营带来一定的风险。应对措施:面对药品质量安全问题,公司将从以下两方面加强管理:一、在中药饮片生产环节,严格执行药品生产质量管理规范,进一步加强对原材料供应商审核和筛选,不断完善安全检测体系,对生产过程中各环节进行严格管控;二、在医药流通环节,加强对相关人员的药品经营质量管理规范培训,提高药品质量管理意识,同时从采购、验收、仓储、养护、运输等各环节对药品进行有效管理。影响:报告期内未发生因药品质量问题带来的风险。应收账款余额较大的风险 截至 2021 年 12 月,公司应收账款账面价值为 142,743,626.36元,占当期期末资产总额 52.43%。应收账款余额较大,占用公司较多流动资金,会对公司业务规模的进一步扩大产生制约。应对措施:公司目前主要销售对象为九江本地,公立医院,公立医院普遍回款账期较长,目前公司 1 年以内账龄的应收账款占比较高,总体风险可控。公司应积极加强销售回款,将应收账款余额控制在合理范围内。影响:本年度应收账款与收入保持同步变动,未发生大额坏账无法收回的情况。本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、龙开河医药 指 江西龙开河医药科技集团股份有限公司 有限公司 指 江西龙开河医药科技集团有限公司 元上利投资(有限合伙)指 共青城元上利投资管理合伙企业(有限合伙)股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所、北京兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广炅中药饮片 指 江西广炅中药饮片有限公司 亨给利 指 九江亨给利科技有限公司 广灵大药房 指 江西广灵大药房连锁有限公司 龙开河健康 指 江西龙开河健康产业有限公司 6 广灵药业 指 江西广灵药业有限公司 GMP 指 为保证药品在规定的质量下持续生产的体系。Good Manufacturing Practice 的英文缩写,译为“产品生产质量管理规范”或是“优良制造标准”,是一种特别注重在生产过程中实施对产品质量与卫生安全的自主性管理制度。GSP 指 即 Good Supply Practice for Pharmaceutical Products,药品经营质量管理规范 医药流通 指 连接上游医药生产厂家和下游经销商以及终端客户的一项经营活动,一般渠道可分为两个环节,一是批发环节,二是零售环节 中药饮片 指 中药饮片是中药材经过按中医药理论、中药炮制方法,经过加工炮制后的,可直接用于中医临床的中药 中药炮制 指 依据中医中药理论,按医疗辩证施治和药物调剂、制剂的不同要求以及中药材本身的性质,所采取的一项制药技术 中成药 指 中成药是以中草药为原料,经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品,包括丸、散、膏、丹各种剂型,是我国历代医药学家经过千百年医疗实践创造、总结的有效方剂的精华 化学药 指 通过合成或者半合成的方法制得的原料药及其制剂 抗生素 指 指由微生物(包括细菌、真菌、放线菌属)或高等动植物在生活过程中所产生的具有抗病原体或其他活性的一类次级代谢产物,能干扰其他生活细胞发育功能的化学物质 生物制品 指 指应用普通的或以基因工程、细胞工程、蛋白质工程、发酵工程等生物技术获得的微生物、细胞及各种动物和人源的组织和液体等生物材料制备的,用于人类疾病预防、治疗和诊断的药品 净制 指 药材的净选加工,清除杂质,去除非药用部位,使药物达到净度标准 切制 指 药材进行软化,切成一定规格的片、丝、块、段等,使药物达到配方的要求 蒸制 指 药材置于适宜容器内,密封,用蒸气蒸至规定程度,取出,干燥 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西龙开河医药集团股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Longkaihe Pharmaceutical Technology Group Co.,Ltd.-证券简称 龙开河 证券代码 873353 法定代表人 李伟荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周钦林 联系地址 江西省九江市浔阳区城东工业基地 3 号地 B5 地块办公楼 电话 0792-8618850 传真 0792-8618028 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江西省九江市浔阳区城东工业基地 3 号地 B5 地块办公楼 邮政编码 332000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 27 日 挂牌时间 2019 年 9 月 16 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)批发和零售业(F)-批发业(F51)-西药批发(F5151)-保健护理产品经销商(15101110)主要业务 药品、医疗器械的批发及零售连锁 主要产品与服务项目 药品、医疗器械的批发及零售连锁 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本(股)100,000,000 股 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为(李伟荣)实际控制人及其一致行动人 实际控制人为(李伟荣、李蓉),无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360403578776067Q 否 注册地址 江西省九江市浔阳区城东工业基地 3 号地 B5地块办公楼(1 号楼 1、2 层)否 注册资本 100,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商(报告期内)开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商(报告披露日)开源证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 高永峰 李彤 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 214,041,005.41 232,072,698.13-7.77%毛利率%16.96%24.11%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,651,927.38 16,309,909.86-232.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-22,103,444.75 14,864,380.09-248.70%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-12.48%9.26%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-12.74%8.44%-基本每股收益-0.22 0.16-232.74%(二二)偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 272,240,554.84 317,908,430.23-14.37%负债总计 109,595,068.07 133,611,016.08-17.97%归属于挂牌公司股东的净资产 162,645,486.77 184,297,414.15-11.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.84-11.41%资产负债率%(母公司)22.18%25.29%-资产负债率%(合并)40.26%42.03%-流动比率 1.89 1.92-利息保障倍数-12.52 11.16-(三三)营运营运情况情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,832,987.48 27,930,628.95-25.41%应收账款周转率 1.18 1.24-存货周转率 5.59 4.65-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.37%0.86%-营业收入增长率%-7.77%-17.31%-净利润增长率%-232.75%377.54%-(五五)股本股本情况情况 单位:股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位:元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 769,547.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-163,756.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 605,790.66 所得税影响数 154,273.29 少数股东权益影响额(税后)0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 451,517.37 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)执行企业会计准则第执行企业会计准则第 21 号号租赁(租赁(2018 年修订)年修订)公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21号租赁(财会201835 号)(简称“新租赁准则”)。根据新租赁准则的衔接规定,本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率)。B、与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率,租赁期 1-5 年采用增量借款利率4.75%,租赁期 5 年以上采用增量借款利率 4.90%执行新租赁准则影响如下:会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 2021 年 1 月 1 日 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 5,473,768.76-租赁负债 4,258,224.99-一年到期的非流动负债 1,215,543.77 -(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、销售模式 公司主要从事药品批发、零售以及中药饮片生产销售业务。按业务类型,其销售情况如下:(1)药品批发、零售 公司与上游供应商签订购销协议,从药品生产企业或代理商采购医药产品,然后按照药品的省内公立医院采购统一中标价或者根据市场行情协商定价配送到医院、药店、卫生院以及下游医药贸易企业,实现购销利润;或者直接通过连锁门店向个人销售,获取差价。公司的药品批发、零售业务流程严格按照药品 GSP 认证要求,对各节点和过程执行了有效的制度管理,各经营主体均已取得药品经营质量管理规范认证证书。企业集团中拟挂牌主体-龙开河医药及其子公司-广灵药业等两家公司主要负责药品批发业务,其中广灵药业主要针对医院、药房以及诊所等客户群体,而龙开河医药则主要面向医药贸易企业或大药房销售。此外,广灵大药房负责对连锁门店进行统一管理,从事药品零售业务,但报告期内广灵大药房营业收入占比较低。2016 年 12 月国务院医改办、国家税务总局、国家卫生计生委等八部门联合发布了在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见(试行),鼓励全国公立医疗机构中药品采购推行“两票制”;2017 年 4 月江西省印发江西省公立医疗机构药品采购“两票制”实施方案(试行),在全省范围内要求地方公立医院药品采购实施“两票制”。因此,报告期前期公司药品批发业务客户群体为医院、医药批发企业、药房以及乡镇卫生院等几类机构,其中又以医院及医药批发企业为主;“两票制”推行之后,公司客户结构发生了改变,其中以面向医药批发企业销售为主的龙开河医药逐渐转变为向医院、街道卫生服务中心以及具有医疗资质的私人诊所等医疗机构销售。对医院的销售具体过程如下:公司往往会和医疗机构类客户签订战略合作协议,其中地方公立医院通常会通过江西省医药采购服务平台按省内统一药物中标价格集中向公司采购所需医药产品;而军医院则根据公司所经营的产品目录参考当地药物中标价格对所需药品进行线下下单,其采购亦不受“两票制”的影响;公司在接到并确认订单后,一般会在一个工作日内向其配送采购清单所需药品,对于急救药品则在当日送达。在结算方式方面,公司通常按照货到付款方式进行结算,对各类销售对象往往存在一定的信用周期,其中医疗机构类客户的信用周期较长,通常有半年至一年的时间。(2)自产中药饮片销售 除医药批发、零售业务外,公司还配备了一整套完备的中药饮片研发、生产设备,拥有自主生产13 能力;同时已经取得药品生产许可证,并通过药品 GMP 认证。公司中药饮片研发、生产环节由子公司广炅中药饮片负责。报告期内,公司主要通过以下方式获取客户:通过大型医药行业展会,在展会上挖掘潜在客户,然后邀请客户到企业进行实地考察并建立合作意向;二、通过业务员定点走访的方式对目标区域内的医院、连锁药房进行实地走访,推广公司中药饮片产品。中药饮片价格形成机制均遵循市场供求关系,其定价因素主要受季节、外观、规格以及有效成分等因素影响。在结算方面,公司主要采用货到付款的方式进行结算,通常存在一定的结算周期。2、采购模式 按业务类型划分,公司采购主要由贸易采购以及生产采购两个部分组成。具体业务模式如下:(1)贸易采购 贸易采购由母公司-龙开河医药以及子公司-广灵药业等两家医药贸易公司负责,主要采用“以销定购+安全库存”的采购模式。而在两票制实施之前,公司贸易采购对象以上游医药生产企业或其他医药批发企业为主。自江西省推行两票制政策之后,公司则直接从生产厂商处进行采购。公司会通过江西省医药采购服务平台发布的医联体中标药品目录清单,与相关的中标药品生产企业取得联系,获取该中标药品在区域内的经销配送资格。公司采购过程严格按照 GSP 流程管理。对于首营企业,公司首先会建立供应商首营企业与首营药品品种档案,首营企业需提供包含生产(经营)资质、企业工商执照、代理人委托书及其身份证件等材料,首营药品品种则需提供生产批件、质量标准、说明书实样以及样品等材料。对于确立了供货关系的企业,公司会根据下游客户的采购计划以及自身的安全库存情况,向供应商下达采购清单,以确保能够及时为下游客户配送所需药品。而公司与供应商之间的药品采购价格是在双方互利互惠的前提下双方协商确定的。(2)生产采购 公司生产采购由广炅中药饮片负责。由于公司尚未建立中药材种植基地,生产所需各类中药材主要从药农或中药材收购商处采购。公司往往通过以下三种方式获取供应商:直接到中药材产地实地考察;通过中药材展会活动;业务员主动联系筛选。为确保原材料的品质稳定,公司对外购原材料供应商的选择采用了严格筛选制度,只有符合标准的供应商才能进入公司供应商名单,并签订框架协议。为了有效控制库存、减少资金占用,公司通常会根据客户订单来制定采购计划;同时为了兼顾发货的及时性,公司往往会根据中药材的日常使用情况,提前储备一定量安全库存。中药材采购价格主要参考药通网、中药材天地网等平台提供的价格信息,根据实时实地的市场行情决定。在货款结算方面,公司主要采用货到付款的方式进行结算,并存在两至三个月的信用周期。3、生产模式 14 公司子公司广炅中药饮片生产严格按照药品生产质量管理规范执行,并取得江西省食品药品监督管理局颁发的 GMP 证书。报告期内,广炅中药饮片已制定一套规范的生产管理制度,规范中药饮片生产。广炅中药饮片销售模式为“以销定产+安全库存”。“以销定产”是根据销售订单安排生产。广炅中药饮片为防止供货紧张现象发生,设置适当的安全库存,对大宗品种安全库存保持在 300-500 公斤,对于冷备品种保持在 10-30 公斤,对于其他类品种保持在 50-100 公斤,当库存产品低于安全库存时,安排采购部采购中药材,生产部制定排产计划,安排生产。4、研发模式 公司子公司广炅中药饮片是一家高新技术企业,采取自主研发的模式。经过多年探索与积累,广炅中药饮片成立研发中心,依据生产部门和质检部门要求,对中药饮片生产加工工艺和检验检测工艺优化,提高生产效率,提升产品品质。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省(市)级 “单项冠军”认定 国家级 省(市)级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,818,309.49 4.71%14,956,969.39 4.70%-14.30%应收票据 0.00 0.00%1,461,467.25 0.46%-100.00%应收账款 142,743,626.36 52.43%173,830,244.16 54.68%-17.88%存货 25,266,713.76 9.28%38,345,276.53 12.06%-34.11%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 52,004,726.80 19.10%50,346,887.37 15.84%3.29%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 4,061,880.44 1.49%4,184,836.58 1.32%-2.94%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 43,057,905.00 15.82%28,000,000.00 8.81%53.78%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他应付款 24,945,963.10 9.16%56,754,057.21 17.85%-56.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:存货:本年度存货较上年减少 34.11%,主要由于本年度公司收入下降且部分药品价格波动较大导致备货量下降;短期借款:本年度短期借款较上年度增加 53.78%,主要原因为本年度偿还股东借款,导致短期借款使用量增加;其他应付款:本年度其他应付款较上年度减少 56.05%,主要原因为本年度偿还股东借款,导致其他应付款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 214,041,005.41-232,072,698.13-7.77%营业成本 177,745,062.30 83.04%176,117,096.04 75.89%0.92%毛利率 16.96%-24.11%-销售费用 18,846,742.38 8.81%16,468,793.89 7.10%14.44%管理费用 13,254,230.26 6.19%14,759,928.45 6.36%-10.20%16 研发费用 3,159,574.59 1.48%2,884,732.06 1.24%9.53%财务费用 2,218,563.43 1.04%1,750,481.92 0.75%26.74%信用减值损失-26,410,225.12-12.34%-1,723,931.31-0.74%-1,431.98%资产减值损失-93,389.02-0.04%0.00 0.00%0.00%其他收益 769,547.26 0.36%2,233,983.27 0.96%-65.55%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%1,863.32 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-27,868,769.20-13.02%19,624,511.49 8.46%-242.01%营业外收入 29.42 0.00%0.00 0.00%0.00%营业外支出 163,786.02 0.08%260,355.17 0.11%-37.09%净利润-21,651,927.38-10.12%16,309,909.86 7.03%-232.75%项目重大变动原因项目重大变动原因:信用减值损失:本年度信用减值损失较上年减少 1,431.98%,主要是本年度应收账款坏账计提增加所致;其他收益:本年度其他收益较上年减少 65.55%,主要是本年度收到的政府补助减少所致;营业利润:本年度营业利润较上年减少 242.01%,主要受医药集采影响,公司西药毛利率下降幅度较大同时坏账计提增加所致;由于本年度疫情情况好转,与疫情相关的医疗器械及用品收入和利润水平下降,导致营业利润下降。净利润:由于营业利润下降进而导致净利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 214,041,005.41 232,072,698.13-7.77%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 177,745,062.30 176,117,096.04 0.92%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析:适用 不适用 单位:元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%西药 137,310,533.10 116,888,267.25 14.87%41.42%54.73%-7.32%中药 43,760,603.34 32,214,660.81 26.38%-37.98%-42.19%5.36%17 医 疗 器 械及用品 32,921,110.51 28,599,450.56 13.13%-48.11%-35.22%-17.28%健康饮品 48,758.46 42,683.68 12.46%-95.00%-93.86%-16.30%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:受医药集采政策的影响,西药销售收入增加但毛利率大幅下降。由于上年度疫情影响导致医疗器械收入基数较高,本年度医疗器械及用品相关的收入下降,上年度由于市场上相应医疗器械处于紧缺的状态,毛利率水平偏高,本年度毛利率水平回归正常状态,毛利率下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 九江市第一人民医院 15,455,026.66 7.22%否 2 庐山市人民医院 9,820,923.13 4.59%否 3 九江市卫生健康委员会 5,500,760.00 2.57%否 4 九江市中医医院 5,450,253.83 2.55%否 5 湖口县人民医院 5,217,347.58 2.44%否 合计合计 41,444,311.20 19.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武艳 51,124,734.53 38.35%否 2 悦康药业集团股份有限公司 4,425,076.00 3.32%否 3 广东奥尔科技服务有限公司 4,250,000.00 3.19%否 4 上海信谊联合医药药材有限公司 2,557,504.00 1.92%否 5 珠海联邦制药股份有限公司中山分公司 2,463,852.00 1.85%否 合计合计 64,821,166.53 48.62%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,832,987.48 27,930,628.95-25.41%投资活动产生的现金流量净额-3,367,385.29-7,229,048.38 53.42%筹资活动产生的现金流量净额-17,313,429.81-18,990,706.53 8.83%18 现金流量分析现金流量分析:投资活动产生的现金流量净额较上年大幅上涨,主要是由于本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出金额大幅减少,因此导致投资活动产生的现金流量净额上升。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位:元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江西广灵药业有限公司 控股子公司 药品批发 4388万元 119,479,790.25 35,914,988.44 27,980,610.72 -21,864,010.00 江西广炅中药饮片有限公司 控股子公司 中药饮片生产和销售 558万元 42,207,103.06 18,605,972.78 57,159,883.51 1,140,004.21 江西广灵大药房连锁有限公司 控股子公司 药品零售 1388万元 33,441,165.72-1,422,825.40 38,547,333.75 -1,117,546.57 九江亨给利医用科技有限公司 控股子公司 医疗器械批发 518万元 19,075,396.11 5,347,729.71 5,793,996.51 -177,304.57 江西龙开河健康产业有控股子公司 健康食品生产和销售 1018万元 9,188,485.59 8,848,496.92 48,758.46 -403,676.55 19 限公司 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度内公司在 2020 年的基础上进一步加强管理队伍,技术人才梯队,管理体系运行的建设。公司销售、资产、人员、机构等完全独立,公司员工队伍稳定,公司高管及技术人员队伍稳定,公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化,各项财务指标健康、良好、经营稳健,为公司的持续经营发展奠定了良好的基础。报告期内未发生对公司持续生产经营产生重大不利影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列)重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列)(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公

此文档下载收益归作者所有

下载文档
你可能关注的文档
收起
展开