871897_2021_爱民制药_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

公告编号：公告编号：2022-003 1 2021 年度报告 爱民制药 NEEQ:871897 武汉爱民制药股份有限公司 Wuhan Aimin Pharmaceutical Co.,Ltd.公告编号：公告编号：2022-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司荣誉公司荣誉及科技创新及科技创新 1、被湖北省经济和信息化厅认定为“2021 年湖北省专精特新小巨人企业”2、被湖北省经济和信息化厅认定为“第一批支柱产业细分领域隐形冠军企业-科技小巨人”3、在湖北省经济和信息化厅举办的第六届“创客中国”省决赛中荣获二等奖 4、被全国工商业联合会医药业商会授予“2020 年度中华民族医药优秀品牌企业”、“2020 年度中国医药行业守法诚信企业”称号 5、被湖北省鄂州市葛店开发区安全生产委员会授予“2020 年度全区安全生产红旗单位”称号 6、新增发明专利 9 项，新申请发明专利 5 项，截至报告期末公司拥有发明专利共计 37 项 7、科研论文发表 5 篇，其中国外发表 2 篇 8、2020 年湖北省基于互联网的制造业双创平台（企业）试点示范项目-基于互联网+娑罗子全产业链乡村振兴、2021 年湖北省工业互联网平台-基于全产业链的医药工业互联网平台、2021 年省级制造业高质量发展专项数字经济类项目-湖北省上云标杆企业 通过湖北省经济和信息化厅认定 9、湖北省呼吸道微生态药物企校联合创新中心通过湖北省科技厅认定 10、“2021 年鄂州市第四批 333 人才创新 B 类”、“2021 年鄂州市第四批 333 人才创新 c 类”通过鄂州市科技局认定 11、获湖北省科技厅资助项目 2 项、湖北省科技厅技术创新专项项目验收 2 项 12、湖北省中药产业技术研究院、湖北省现代中药制造业创新中心、湖北省新药孵化中试熟化基地、湖北省企业技术中心、武汉理工大学研究生联合培养基地通过年度考核 公告编号：公告编号：2022-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .107107 公告编号：公告编号：2022-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘享平、主管会计工作负责人付敏及会计机构负责人（会计主管人员）李华元保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司委托，对公司 2021 年度财务报表进行审计，并于2022 年 4 月 27 日出具了大信审字2022第 2-00532 号非标准意见审计报告。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等相关规定，公司董事会现将有关情况进行说明：一、审计报告中非标准意见的内容 如财务报表附注“五（三十一）营业收入和营业成本”、“五（三十三）销售费用”所述，公司 2021年度注射用七叶皂苷钠销售收入为 37,882,651.19 元，而学术推广咨询费为 69,692,417.87 元，其中销售推广费 68,475,657.36 元，我们对该款项实施了分析、函证、检查、询问等程序，无法实施其他满意程序以获得本期销售推广费大于销售收入的合理性，以及可能对本期财务报表产生的影响。二、公司董事会对该事项的说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙）本着谨慎的原则，对上述事项出具了非标准保留意见审计报告，董事会表示理解。该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度的财务情况及经营成果。针对审计报告所表述的事项，公司兹作出以下说明：公告编号：公告编号：2022-003 5 （一）受新冠疫情和“八省联采”政策的影响，疫情期间医疗机构对门诊和住院病人的收治率下降，公司主营产品处方药注射用七叶皂苷钠在医疗机构的终端销量下滑。（二）公司的主要产品注射用七叶皂苷钠的适应症为“用于脑水肿、创伤或手术所致肿胀，也用于静脉回流障碍性疾病”。2020 年 1 月 1 日起国家医保局将注射用七叶皂苷钠的医保支付范围限制为脑水肿的二线用药，导致此产品在医疗机构的终端销量锐减。（三）公司主要采用第三方专业化学术推广的销售模式，销售费用主要为学术推广费、销售推广费等。由于药品的专业性较强，公司通过委托专业的第三方推广公司，利用其对各地市场的把握、专业能力等针对当地医院进行学术推广。处方药的推广是一个长期的持续投入的过程，为维护市场和渠道，与销售相应的学术推广费、员工薪酬等支出均不能骤然减少。（四）公司将在 2022 年陆续上市地蒽酚软膏、复方地蒽酚软膏、烟酰胺注射液、氨甲苯酸注射液、氨甲环酸注射液、甲硝唑注射液、吲哚美辛缓释胶囊、单硝酸异山梨酯缓释胶囊、红霉素肠溶微丸胶囊等产品，公司在 2021 年度发生的销售费用为新产品的上市推广和公司的未来发展打下了坚实的基础。（五）2021 年底国家医保局向各省（自治区）医保局下发国家医疗保障局办公室关于开展医保药品支付标准试点工作的通知，通知中要求试点药品品种的医保基金支付按药品说明书适应症支付，试用期两年。注射用七叶皂苷钠是 30 个试点药品其中之一，目前各省医保局已陆续按注射用七叶皂苷钠说明书中适应症范围支付，随着此政策的出台，注射用七叶皂苷钠在医疗机构终端的销售量有望回升至 2019 年的销售水平。综上，随着上述产品带来的销售收入增长，公司销售费用与营业收入的比例将趋于合理水平。基于以上实际情况，公司董事会认为 2021 年度销售推广费大于销售收入的发生具有真实性、合理性和必要性。公司董事会对主营产品的销量恢复和新产品的市场前景充满信心。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产品集中的风险 公司主要产品为注射用七叶皂苷钠冻干粉针剂 10mg、注射用七叶皂苷钠冻干粉针剂 5mg，主营业务收入主要来源于上述产品的销售收入。2021 年度上述产品收入占营业收入的比重为 76.02%，上述产品的生产、销售如出现较大变化，都有可能对公司经营业绩造成重大影响。应对措施：（1）新产品七叶皂苷钠搽剂已于近期投放市场；（2）公司将结合目前公司 GMP 车间的产能，增加委托加工的收入；（3）将通过收购的方式新增 30 个药品批准文号，丰富产品线并实现利润的增加。公告编号：公告编号：2022-003 6 药品价格控制的风险 根据国家发展改革委等部门联合发出的 关于印发推进药品价格改革意见的通知（发改价格2015904 号），自 2015 年6 月 1 日起，除麻醉药品和第一类精神药品外，取消原政府制定的药品价格，完善药品采购机制，发挥医保控费作用，药品实际交易价格主要由市场竞争形成。其中：（1）医保基金支付的药品，由医保部门会同有关部门拟定医保药品支付标准制定的程序、依据、方法等规则，探索建立引导药品价格合理形成的机制；（2）专利药品、独家生产药品，建立公开透明、多方参与的谈判机制形成价格。公司产品不属于政府定价范围，自2015 年 6 月 1 日起不再受政府定价或指导价格的限制。随着将来药品价格改革政策的不断深入、药品采购机制的完善、医保控费作用的强化，相关政策会对公司药品的价格带来较强的不确定性。应对措施：因公司产品结构单一，主要产品价格波动对于公司影响较大。公司将确保药品在各省招标中以技术优势进入与竞品相比更高的质量层次，以规避在药品招标过程中因与竞品在同一质量层次中引起的中标药品价格降价的风险。药品质量风险 药品作为一种特殊商品，直接关系到人民生命健康，其产品质量尤其重要。药品生产流程长、工艺复杂等特殊性使公司产品质量受较多因素影响。原料采购、产品生产、存储和运输等过程若出现差错，均可能使产品发生物理、化学等变化，从而影响产品质量，甚至导致医疗事故。如果未来公司发生产品质量问题，将对公司生产经营和市场声誉造成不利影响。应对措施：公司将进一步加强药品质量全链条、全周期、全过程的管理，从药材资源、采购、生产、销售、流通和使用进行全方面管理，对各人员进行定期培训和考核，杜绝药品生产事故的发生，降低意外发生的概率。偿债能力较弱的风险 2021 年 12 月 31 日资产负债率（母公司）为 69.89%。公司 2021 年 12 月 31 日流动比率为 0.83，速动比率为 0.43，处于较低水平，公司面临一定的的偿债风险。应对措施：（1）公司主营业务收入来源七叶皂苷钠粉针剂，产品疗效显著，质量稳定公司将利用多年形成品牌效应尽快提高主营产品销量，扩大市场份额，形成良好现金流；（2）公司将加大股权融资力度，充实净资产，降低负债比率，提升经营业绩，提高偿债能力。财政补贴变动的风险 2021 年度公司发生与日常经营活动相关的政府补助为6,234.69 万元，如果政府的财政补贴政策或金额发生变化，将对公司的经营现金流产生一定影响。应对措施：公司将提升经营业绩，争取将政府的财政补贴金额用于公司的生产经营中，为公司创造经济效益。市场开发风险 公司自 2006 年军办企业改制以来，非常重视对市场的开发及产品推广。根据医学研究和一些医院其它科室的临床数据表明，七叶皂苷钠可广泛使用于除儿科、产科之外的所有科室，公告编号：公告编号：2022-003 7 所以公司将持续加大市场开发力度，提高医院覆盖率及科室覆盖率。如未来市场环境发生变化，例如替代性药物的出现等，将加剧市场竞争，对公司目前主要产品的销售构成一定威胁。应对措施：公司将加强市场学术推广，提升服务质量和公司品牌影响力，进一步扩大在七叶皂苷钠临床应用上的竞争优势，降低因市场竞争给公司带来的不利影响。药研发的失败风险 公司近几年加大新产品开发研究，但新产品开发面临研发失败、监管部门审批未通过等风险。如果公司投入大量资金进行研发，如研发失败或者未通过审批，会对公司未来的持续发展带来较大的影响。应对措施：公司将在产品的立项、开发、等环节做好风险评估与控制，制定更完善的计划并严格执行，降低新药研发的风险。环境保护政策风险 公司主要从事药品生产，所处行业属于重污染行业。公司自成立以来一直注重环境保护和治理工作，建立了较为完善的环境保护管理体系。2015 年至今，公司未出现过重大环保事故，不存在因发生环境污染事件受到有关部门行政处罚的情形。公司自 2017 到 2021 年一直被鄂州市环保局批复为企业环境信用绿牌企业，并在湖北企业环境信用评价系统予以公示，先后多次被葛店开发区安全生产委员会评定为“全区安全生产先进单位”、“全区安全生产红旗单位”。2020 年至今公司被葛店开发区环保局列为“环保执法正面清单”企业，环保局非必要不打扰不检查。但是，随着国家对环保要求越来越严格及社会对环境保护意识的不断增强，政府可能会颁布新的法律法规，提高环保标准，增加排污治理成本，从而导致公司生产经营成本提高，在一定程度上削弱公司的竞争力，影响收益水平。且公司存在由于不能达到新的环保要求或发生环保事故而被有关环境部门处罚进而对公司生产经营造成不利影响的风险。对此，公司将进一步加强环保法律法规、政策学习，严格落实各项环保制度和责任。应对措施：公司历来重视环保设施的投入和环境保护的规范化运作，以使公司环保设备设施、日常运作切合环保方面的规范要求。公司的新环保站已完工，保障了因数字化提取车间等车间正常生产后而增加的排污量的处理能力。公司房产、土地使用权抵押的风险 公司为取得银行授信，以部分自有房产、土地使用权向银行提供担保，处于权利受限状态，如公司不能按时偿还银行贷款，相关资产将面临抵债的风险，从而影响公司的正常运营。应对措施：公司将保持谨慎经营，提高盈利水平，降低财务风险水平，对将到期银行贷款提前做好归还预案，保证按时偿还。同时，公司也将增资扩股，降低资产负债率，从根本上降低房产和土地使用权被抵押给公司经营造成的风险。实际控制人不当控制的风险 刘享平持有的公司出资或股份超过 50%，现直接持有公司48.15%的股份，并分别通过鸿泰印务、信远鸿达、泰世集智、联智科间接持有公司 6.36%、1.29%、0.57%、0.70%股份，共持公告编号：公告编号：2022-003 8 有公司 57.07%的股份，为公司控股股东、实际控制人。若刘享平利用其实际控制人地位，通过行使股东权利对公司整体经营决策与投资计划、股利分配政策和人事政策等进行控制，将会对公司发展方向和前景构成重大影响。应对措施：公司已在法人治理结构、重大投资与经营决策机制、关联交易决策机制、内控制度等方面都做了适应股份公司的规范安排，制定了关联交易制度、对外担保制度等制度，对公司关联交易、对外投资、对外担保等事项的审议进行制度约定，对控股股东形成制度约束。通过制定 公司章程和投资者关系管理办法等制度，保证中小股东知情权、参与权、质询权、表决权和与在董事、监事、高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的规定，损害股东利益的情况下，股东提起诉讼的权利。通过上述方式，将制约大股东对公司的控制，加强中小股东与公司的联系，进而保护中小股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：公告编号：2022-003 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 爱民制药、公司 指 武汉爱民制药股份有限公司 神农爱民 指 湖北神农爱民药业有限公司 李时珍公司 指 湖北李时珍药物研究有限公司 李时珍研究院 指 湖北李时珍药物研究院 零点基金 指 鄂州葛店开发区零点产业投资基金中心（有限合伙）凯丽金 指 武汉凯丽金生物科技有限公司 鸿泰印务 指 湖北鸿泰安全印务有限公司 信远鸿达 指 鄂州信远鸿达股权投资管理中心（有限合伙）泰世集智 指 鄂州泰世集智股权投资管理中心（有限合伙）联智科 指 鄂州联智科股权投资管理中心（有限合伙）申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2022-003 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉爱民制药股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Aimin Pharmaceutical Co.,Ltd.Aimin Pharma 证券简称 爱民制药 证券代码 871897 法定代表人 刘享平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘梦祺 联系地址 湖北省鄂州市葛店经济技术开发区人民西路 6 号 302 室 电话 0711-3818499 传真 0711-3818499 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖北省鄂州市葛店经济技术开发区人民西路 6 号 302 室 邮政编码 436070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 21 日 挂牌时间 2017 年 8 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C272 化学药品制剂制造-C2720 化学药品制剂制造 主要业务 七叶皂苷钠系列药品的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 注射用七叶皂苷钠、七叶皂苷钠搽剂、七叶皂苷钠原料药 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,520,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘享平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘享平），一致行动人为（信远鸿达、鸿泰印务、刘梦祺、泰世集智、联智科）公告编号：公告编号：2022-003 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420700177707714R 否 注册地址 湖北省鄂州市葛店经济技术开发区创业大道 10 号 否 注册资本 100,520,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴惠娟 孙芳 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大夏 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2022-003 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,833,714.87 171,758,774.20-70.99%毛利率%67.00%84.14%-归属于挂牌公司股东的净利润-108,435,759.11 941,670.39-11,615.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-110,380,052.80-1,460,000.49 7,460.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-61.39%0.41%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-62.50%-0.63%-基本每股收益-1.079 0.009-12,088.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 430,766,626.58 447,661,229.45-3.77%负债总计 306,048,698.55 214,190,663.61 42.89%归属于挂牌公司股东的净资产 122,403,715.99 230,839,475.10-46.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 2.30-46.96%资产负债率%（母公司）69.89%47.48%-资产负债率%（合并）71.05%47.85%-流动比率 82.69%95.82%-利息保障倍数-9.84 1.23-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,653,988.26 3,580,618.08 281.33%应收账款周转率 1.1311 2.8148-存货周转率 0.3121 0.6047-公告编号：公告编号：2022-003 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.77%3.25%-营业收入增长率%-70.99%-44.12%-净利润增长率%-8,032.96%-95.25%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,520,000 100,520,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,546,890.70 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-493,685.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,053,205.35 所得税影响数 535,108.11 少数股东权益影响额（税后）573,803.55 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,944,293.69 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 公告编号：公告编号：2022-003 14 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则未对本期合并及母公司资产负债表各项目产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2022-003 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家从事药品研发、生产和销售的公司，拥有独立完整的采购、生产和销售体系。公司立足于天然植物药开发与制造行业，公司目前主要产品为注射用七叶皂苷钠冻干粉针剂、七叶皂苷钠搽剂和七叶皂苷钠原料药。公司是“注射用七叶皂苷钠”产品的国内原研企业，并首家制定了该产品的标准，是七叶皂苷钠原料药和注射用七叶皂苷钠国家质量标准制定的主要参与者，是中国药品生物制品检定院用于检验七叶皂苷钠原料及制剂对照品的提供者，是国家“十二五”重大新药创制专项七叶皂苷冻干粉针技术改造及其全程质量控制体系的建立课题承担单位，是湖北省重大科技专项七叶皂苷钠冻干粉针的二次研发及产业化创制专项课题的承担单位，是“2017 年国家重点研发计划”中医药现代化研究重点专项娑罗子等三种鄂产高品质道地中药材规模化种植及精准扶贫示范研究的承担单位，研发成果基于中药智能制造技术的七叶皂苷钠创新研发及其产业化获得省科技进步二等奖，公司拥有先进的植物药提取技术、药品制作技术和药品检测技术。目前公司已建立了健全的科研机构，已形成一套与企业经营方针、管理模式相适应的完整的、系统的技术创新体系，拥有较雄厚的科研资产和经济实力。公司采取“全国各省自主投标、集中统一商业配送、自营和第三方专业学术推广相结合”的销售模式。公司产品在各省中标后，销售给医药商业公司，再由医药商业公司销售给各家医院，或直接销售给医院，最终用户为患者。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 序号序号 主管单位主管单位 项目名称项目名称 1 国家工信部 第二批专精特新小巨人企业 2 湖北省经信厅 2021 年湖北省专精特新 小巨人 企业 3 湖北省经信厅 第一批支柱产业细分领域隐形冠军企业-科技小巨人 4 湖北省科技厅 高新技术企业 5 湖北省经信厅 2021 年省级制造业高质量发展专项数字经济类项目申报-湖北省上云标杆企业 6 湖北省经信厅 2020 年湖北省基于互联网的制造业双创平台（企业）试点示范项目-基于互联网+娑罗子全产业链乡村振兴 公告编号：公告编号：2022-003 16 7 湖北省科技厅 湖北省呼吸道微生态药物企校联合创新中心 8 湖北省经信厅 2021 年工业互联网平台-基于全产业链的医药工业互联网平台 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 43,717,919.51 10.15%19,128,570.25 4.27%128.55%应收票据-应收账款 23,366,118.07 5.42%64,750,997.61 14.46%-63.91%存货 56,522,443.53 13.12%48,849,680.60 10.91%15.71%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 159,989,437.15 37.14%146,377,991.71 32.70%9.30%在建工程 21,583,631.20 5.01%34,232,683.58 7.65%-36.95%无形资产 64,683,815.20 15.02%63,584,727.56 14.20%1.73%商誉-短期借款 131,000,000.00 30.41%122,500,000.00 27.36%6.94%长期借款-预付款项 6,859,681.28 1.59%11,119,899.62 2.48%-38.31%应交税费 948,908.22 0.22%6,037,758.03 1.35%-84.28%长期应付款 76,781,253.85 17.82%51,393,888.89 11.48%49.40%其他应收款 3,797,309.82 0.88%4,255,547.47 0.95%-10.77%公告编号：公告编号：2022-003 17 递延收益 64,614,341.63 15.00%5,804,593.63 1.30%1,013.16%开发支出 17,997,443.00 4.18%23,244,544.65 5.19%-22.57%资产总计 430,766,626.58 100%447,661,229.45 100%-3.77%资产负债项目重大资产负债项目重大变动变动原因原因：1、货币资金较期初增加128.55%，主要是因为（1）医药企业的文号转移和整体搬迁政府财政拨款 6,000万元；（2）收到关联方武汉汉口科创实业投资有限公司借款2,500万元；2、应收账款较期初减少 63.91%，主要是因为客户信用度良好，应收账款按照合同规定账期回款；3、在建工程较期初减少36.95%，主要是因为数字化车间完工转固定资产1,594万元，中试验证平台转固定资产910万元；4、预付款项较期初减少38.31%，主要是因为报告期内预付款回票确定费用，减少预付款挂账所致；5、应交税费较期初减少84.28%，主要是因为营业收入缩减，应缴纳增值税和附加税同步减少所致；6、长期应付款较期初增加49.40%，主要是因为武汉汉口科创实业投资有限公司长期借款2,500万所致；7、递延收益较期初增加1,013.16%，主要是因为响应开发区环保政策的要求，武汉爱民制药股份有限公司聚贤路厂区整体搬迁，开发区政府助推公司实现厂区内药品文号迁址再生产,地方财政给予6,000万元拨款。8、存货较期初增加15.71%，主要是因为母公司存货较年初增加466.03万元，报告期内注射用七叶皂苷钠冻干粉针剂销售未达到计划排产量而增加；子公司湖北神农爱民药业有限公司年底农产品原料未及时加工成产品，导致存货中原材料增加305.47万元。9、开发支出较期初减少22.57%，主要是由健康饮品项目118万和两个化药项目93.32万元组成，这三个项目停止研发资本化转研发费用；七叶树国家项目报告期内完成验收，转无形资产。2、营业情况营业情况分析分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 49,833,714.87-171,758,774.20-70.99%营业成本 16,445,542.74 33.00%27,234,271.65 15.86%-39.61%毛利率 67.00%-84.14%-销售费用 73,640,529.27 147.77%111,829,567.32 65.11%-34.15%管理费用 38,508,891.29 77.27%17,498,337.28 10.19%120.07%研发费用 16,723,973.85 33.56%10,117,631.57 5.89%65.30%财务费用 9,899,047.84 19.86%10,114,611.70 5.89%-2.13%公告编号：公告编号：2022-003 18 信用减值损失-2,525,848.93 -5.07%6,628,981.05 3.86%-138.10%资产减值损失-171,159.36-0.34%4,723.29 0.00%3,723.73%其他收益 3,546,890.70 7.12%3,793,730.27 2.21%-6.51%投资收益 -44,823.61-0.09%-17,530.18-0.01%-155.69%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-106,756,904.53 -214.23%2,616,018.06 1.52%-4,180.89%营业外收入 344,049.48 0.69%121,855.61 0.07%182.34%营业外支出 837,734.83 1.68%578,080.56 0.34%44.92%净利润-108,752,637.81-218.23%1,370,896.87 0.80%-8,032.96%项目重大变动项目重大变动原因原因：1、营业收入较上年同期减少70.99%，主要原因是报告期内公司主要产品注射用七叶皂苷钠受医保支付受限和“八省联采”政策、新冠疫情的影响，公司销售收入较上年减少11,926.66万元。2021年底国家医保局向各省（自治区）医保局下发国家医疗保障局办公室关于开展医保药品支付标准试点工作的通知，通知中要求试点药品品种的医保基金支付按药品说明书适应症支付，试用期两年。注射用七叶皂苷钠是30个试点药品其中之一，目前各省医保局已陆续按注射用七叶皂苷钠说明书中适应症范围支付，随着此政策的出台，注射用七叶皂苷钠在医疗机构终端的销售量有望回升。公司已开始加快自营队伍和渠道建设，拓展销售品种，增强营销能力，以改变销售收入下滑的趋势；2、毛利率较去年同期下降20.37%，主要原因是：（1）公司的主要产品注射用七叶皂苷钠2021年毛利率为86.72%，相比2020年毛利率89.66%下降2.94%，公司根据市场需求减少了注射用七叶皂苷钠的生产量，受生产规模效应的影响，固定分摊的费用造成营业成本有所上升，毛利率下降；（2）母公司武汉爱民制药股份有限公司2021年销售收入下滑，导致母公司在合并收入中所占比率减少较大，而子公司整体收入较为稳定,毛利率12.32%左右，合并报表毛利率整体被拉低至67.00%；3、营业成本较去年同期下降39.61%，主要原因是：本期收入较上期减少，成本相应减少所致；4、销售费用较上年同期减少34.15%，但销售费用率攀高的主要原因是2021年公司经营战略、外部环境发生改变，特别是医保支付受限的因素影响重大，为应对外部环境因素的影响：（1）公司推出新产品，打造自营团队。报告期内公司为新产品七叶皂苷钠搽剂上市投入了大量的营销费用，同时为改变第三方专业化学术推广的单一代理模式，2020年年末，公司组建了药店事业部和医院自营团队，以开辟七叶皂苷钠搽剂和注射用七叶皂苷钠的新营销渠道，不可避免的需要投入大量营销费用；（2）为新产品的上市推广和公司的未来发展打下坚实基础。整体上看，报告期内销售费用较上年同期减少3,818.90万元，但销售费用率因收入减少而上升；公告编号：公告编号：2022-003 19 5、管理费用增加120.07%，主要原因是：（1）公司为实现规模化生产、提升科研试验能力，加大数字化车间、中试验证平台等基础设施的长期投入，报告期内数字化车间和中试验证平台在建工程完工转固，增加折旧费用639万元；(2)公司为适应新的医药市场环境，为未来发展打下良好基础，对公司内部组织结构做了较大的调整，新设合规审计部、信息中心等管理部门，从外部引进多位公司急需的管理和科研人才，对人员加大培训，管理人员工资及员工培训费较上年同期增加所致；（3）公司加强信息化建设，办公费中多媒体制作费较上年同期增加269.50万元所致；6、研发费用较上年同期增长 65.30%，主要原因是：公司为丰富产品的多样性，提升行业核心竞争力，加快新项目研发速度，新增研发费用 660 万元所致；7、信用减值损失较上年同期增长 138.10%，主要原因是：公司按照账龄增加计提的应收账款信用减值损失 225.08 万元所致；8、投资收益较上年同期减少 155.69%，主要是子公司湖北神农爱民药业有限公司承兑汇票贴息费用；9、营业利润较上年同期减少10,937.29万元，主要原因是：（1）销售收入下降12,192.51万元。报告期内母公司受医药行业政策调整、新冠疫情波及、营销模式转型的影响，公司主要产品注射用七叶皂苷钠冻干粉针剂销售业绩下降，营业收入较上年下滑76.00%；（2）销售费用率攀高。2021年公司销售收入下滑，为未来销售上量，保持对渠道把控度，公司仍需必要的推广活动，销售费用达到7,364.05万元；（3）报告期内管理费用增加2,101.06万元；(4)为提升公司核心竞争力，加大对新药品研发投入力度,研发费用持续投入增加660万元，整体上，主要是报告期内销售收入下降较大，导致营业利润下降；10、营业外收入较上年同期增加182.34%，主要原因是子公司湖北神农爱民药业有限公司存货盘盈27.67万元；11、营业外支出较上年同期增加44.92%，主要原因是子公司湖北神农爱民药业有限公司处理残次品22.09万元所致；12、资产减值损失较上年同期增加3,723.73%，主要原因是公司计提存货跌价准备。(1)(1)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 48,347,172.38 169,369,019.02-71.45%其他业务收入 1,486,542.49 2,389,755.18-37.80%主营业务成本 15,667,