833339_2021_胜软科技_2021年年度报告_2023-06-11.pdf

山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 1 证券代码：833339 证券简称：胜软科技 主办券商：广发证券 2021 胜软科技 NEEQ：833339 山东胜软科技股份有限公司 ShandongVictorysoft Co.,Ltd.年度报告 山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月 18 日，公司召开 2020 年年度股东大会审议通过了2020 年年度权益分派预案。2021年 7 月 29 日，公司实施完成 2020 年年度权益分派方案，以公司总股本 50,590,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币现金。山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3333 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4141 第八节第八节 行业信息行业信息 .4545 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5151 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5656 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .165165 山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐亚飞、主管会计工作负责人范勇及会计机构负责人（会计主管人员）王洪泉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 下游客户较为集中的风险 报告期内，公司来自前五大客户的收入为 27,245.11 万元，占营业收入比例为 79.41%，占比较高。其中，中石化作为发行人第一大客户，收入占比为 53.03%。如果主要客户未来采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将可能对公司的生产经营带来不利影响。应收账款不能回收的风险 2021 年末，公司应收账款账面余额为 23,070.72 万元，占同期末总资产的比例为 44.30%，占比较大，其中 1 年以内应收账款账面余额为 19,007.14 万元，占应收账款的比例为82.39%。由于公司的主要客户为中石化、中海油等大型国有山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 5 企业，公司多年来与客户形成了稳定的合作关系，且作为大型国企，中石化、中海油等客户付款能力具有一定的保障，但低油价下客户现金压力增大，导致公司回款压力持续增加。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、专业性的复合型软件人才短缺 随着软件行业的不断发展，软件应用所涉及的领域也越来越广，软件行业的细分将进一步深化。软件产品的设计者要能从更专业的角度分析客户的需求，并将客户需求转化为产品方案，开发出更加智能化的产品。对开发人员专业性的要求会随着各行业的发展而越来越强，设计者不仅需要精通一个细分市场的知识、懂得项目管理，还要懂得产品设计。2、知识产权保护现状 盗版、不良竞争现象严峻，外部环境对知识产权的保护力度不够，盗版、不良竞争等严重影响软件技术研发者的积极性，不利于软件产品质量的提高和良好开发环境的营造。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、胜软科技 指 山东胜软科技股份有限公司 公司章程 指 山东胜软科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 股东大会 指 山东胜软科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东胜软科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东胜软科技股份有限公司监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司 审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东胜软科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Victorysoft Co.,Ltd.SLRJ 证券简称 胜软科技 证券代码 833339 法定代表人 徐亚飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 魏彦龙 联系地址 山东省东营市运河路 336 号光谷未来城 1 号楼胜软科技大厦 电话 0546-7777225 传真 0546-8705788 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省东营市运河路 336 号光谷未来城 1 号楼胜软科技大厦 邮政编码 257000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 8 日 挂牌时间 2015 年 8 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 自主软件销售及服务、软件开发及服务、系统集成及服务以及软件代理销售服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,590,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（徐亚飞）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐亚飞），无一致行动人 山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370500734710079R 否 注册地址 山东省东营市东营区南一路 228号软件园 13 号楼 否 注册资本 50,590,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）广发证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张小惠 简乾 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 b 座 2611 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 343,083,153.91 249,067,946.79 37.75%毛利率%38.26%39.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,664,602.51 7,479,397.80 323.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,616,670.85 2,149,843.33 952.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.77%4.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.40%1.39%-基本每股收益 0.63 0.15 320.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 471,866,540.28 390,290,866.03 20.90%负债总计 288,638,641.44 235,292,147.99 22.67%归属于挂牌公司股东的净资产 181,582,032.01 154,998,718.04 17.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.59 3.06 17.32%资产负债率%（母公司）60.97%60.02%-资产负债率%（合并）61.17%60.29%-流动比率 1.43 1.47-利息保障倍数 9.05 2.53-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,390,176.05 36,697,635.72-41.71%应收账款周转率 1.64 1.24-存货周转率 5.62 4.55-山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.90%-8.86%-营业收入增长率%37.75%-21.83%-净利润增长率%323.97%-1.33%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,590,000 50,590,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 246,636.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,455,754.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-68,356.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,634,034.14 所得税影响数 1,586,102.48 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 9,047,931.66 山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业收入 278,677,156.83 249,067,946.79 营业总成本 275,478,140.22 245,868,930.18 营业成本 181,147,781.28 151,538,571.24 销售商品、提供劳务收到的现金 323,153,264.58 285,098,709.84 收到其他与经营活动有关的现金 4,266,941.39 42,321,496.13 购买商品、接受劳务支付的现金 164,513,323.80 131,094,509.76 支付其他与经营活动有关的现金 32,740,292.46 66,159,106.50 前期会计差错更正的原因及内容（一）更正概述 收入成本净额法调整 近期，公司对近三年的项目重新进行了检查和重新判断，经查，公司在业务实施过程中作为整体方案实施者，但考虑到部分项目的软硬件以及服务采购由单一供应商及其控制关联方提供，且外购硬件和服务在最终售价中占比较高，按照收入准则和监管规则适用指引，基于审慎性考虑以及为了更严谨执行收入准则，公司决定对上述项目的收入确认方法由总额法调整为净额法核算。为更准确反映各会计期间的经营成果及相关会计科目列报，现公司对 2020 年度至 2022 年度财务报表进行追溯重述。对 2020 年度财务报表的影响：调减 2020 年度营业收入和营业成本 29,609,210.04 元；调减 2020 年度销售商品、提供劳务收到的现金 38,054,554.74 元，调增 2020 年度收到其他与经营活动有关的现金38,054,554.74 元；调减 2020 年度购买商品、接受劳务支付的现金 33,418,814.04 元，调增 2020 年度支付其他与经营活动有关的现金 33,418,814.04 元。对 2021 年度财务报表的影响：调减 2021 年度营业收入和营业成本 30,179,017.23 元；调减 2021年度销售商品、提供劳务收到的现金 16,669,116.84 元，调增 2021 年度收到其他与经营活动有关的现山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 11 金 16,669,116.84 元；调减 2021 年度购买商品、接受劳务支付的现金 22,373,107.29 元，调增 2021年度支付其他与经营活动有关的现金 22,373,107.29 元。（二）前期会计差错更正对创新层公司的影响 不存在被调整至基础层的风险。不存在因更正年度报告导致进层时不符合创新层进层条件的风险。不存在因更正年度报告触发财务降层情形的风险。进层时符合标准情况：最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于 2,000 万元；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于 10%。山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、盈利模式 公司主要通过为能源企业及政企客户提供软件开发及服务、系统集成及服务、运维服务、自主软件销售及服务以及软件代理销售服务实现收入和利润，其中，软件开发及服务、系统集成及服务、运维服务为公司主营核心业务。公司盈利来源较为稳定，盈利模式在未来可预见时间内不会发生重大变化。2、研发模式 公司采用“以行业技术发展趋势为导向、以满足客户需求为目标、以软件及信息系统集成技术研发为重点、坚持自主发展”的研发模式。公司的研发体系由“平台+产品”构成，承担公司基础平台研发、重大技术课题攻关等战略性任务。在研发流程上，一方面，由于公司的业务以定制化的信息服务为主，公司产品的研发重点是基于客户需求的研发。公司项目人员根据客户需求进行需求分析，编制项目方案，按照方案开展研发工作；另一方面，公司将众多定制化产品中共性较多的产品进行二次开发和整合，研发形成具有自主知识产权的软件产品进行二次销售。3、采购模式 公司将开展经营活动所需的硬件设备、软件产品等均列入有计划采购范畴。公司制定了采购管理制度，规范采购工作，严格采购流程，确定供应商管理制度。公司采购活动统一通过公司内部使用的生产经营赋能平台中进行了工具化流程化管理。公司目前主要有项目采购和平台采购模式两类，具体如下：（1）项目采购 项目采购是以完成立项手续但尚未结项的合同为依据，根据项目具体要求进行的采购，分为项目物资采购和项目服务采购。项目物资采购包含设备采购、辅料采购、软件产品采购等三类。具体采购类别包括：设备类采购：主要为项目所需的设备，如计算机网络设备、会议系统音频设备、机房设备等；辅料采购：主要为工程项目需要的管、线以及其他施工辅料等；软件产品采购：主要为项目所需的操作系统、数据库软件、应用软件等。山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 13 项目服务采购是项目实施部门作为项目承包方，在具体业务情形下，根据项目的实际需求、业务规划等因素进行综合考虑，在不违反合同约定的前提情况下，将项目中部分非公司核心专业领域的软件开发服务等支持性服务向专业服务商进行采购。项目服务采购的主要工作包括非核心业务模块的开发、简单设备的安装、线路的敷设等，主要实施人员为从事代码开发、设备安装、线路敷设等工作的技术人员。（2）平台采购 平台采购用于公司范围内的固定资产、员工笔记本及其他办公耗材等的采购。4、销售模式 公司采用直接销售模式进行产品和服务的销售。公司在全国油田集中区域设立胜利大区、北京大区、华中大区、西南大区和西北大区五个销售大区，为开拓政府机关、事业单位、企业等非油业务市场，分区域开展销售工作。公司销售模式的重要节点已在公司内部使用的生产经营赋能平台中进行了工具化流程化管理。不同订单获取方式下公司销售流程如下：（1）非招投标模式 对于非招投标模式下获取的客户，公司销售人员直接接触终端客户并向其销售公司产品。公司的销售流程分为初次销售和后续服务。初次销售时，公司需求分析员会根据客户具体情况，为其进行信息化咨询与需求调查，提出一体化解决方案，并根据客户的发展需求与预算状况，提出分阶段信息化实施建议方案。对于已经投入使用的成熟产品，公司销售人员会通过宣传介绍以及产品演示，帮助客户了解公司产品，同时针对客户实际的应用需求，有针对性的提出解决方案。（2）招投标模式 对于公开招标的客户，公司参照内部招投标管理制度，按客户要求的招投标流程进行投标。公司参与相关客户的招投标流程如下：公司在接到甲方邀标函或招标通知后，组织投标机会评价，包括资格自检。若公司符合招标条件，则获取招标文件，并向招标方提供相关资质证明文件，同时在内部申请保证金（销售人员发起-销售部门经理审批-销售大区分管领导审批-公司领导审批）。组织编制投标书，通过内部审核后，密封标书并向招标方交付投标书。参加开标，若公司中标，则根据中标通知书要求，双方共同起草合同。合同通过公司内部审核后（销售人员发起-销售部门经理审批-技术部门-财务部门-法务部门-销售大区分管领导审批-公司领导审批），双方签订正式合同。公司依据合同内容组织提供相关服务。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 14 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司 2020 年 8 月 17 日依据高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号）取得高新技术企业证书，有效期至 2023 年 8 月 16 日。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司持续加大市场开拓力度，尤其加强非油业务的市场开拓，安排人员针对重点项目进行跟踪推进，加快项目实施进度，同时组织人员积极推进项目验收工作；另一方面，公司根据预算严格控制成本费用支出，保持研发力量的稳定投入，公司 2021 年销售业绩对比上年显著增长。2021 年实现营业收入 34,308.32 万元，净利润 3,171.05 万元。1、公司财务状况 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 47,186.65 万元，比本年初 39,029.09 万元，增加了 8,157.57万元，增幅 20.90%。负债总额 28,863.86 万元，比本年初 23,529.21 万元，增加了 5,334.65 万元，增幅 22.67%，主要是因为报告期内增加银行贷款规模，短期借款较年初增加 3,510.00 万元。归属于挂牌公司股东的净资产总额为 18,158.20 万元，比本年初的 15,499.87 万元，增加了 2,658.33万元，增幅 17.15%，主要是因为本年实现净利润 3,171.05 万元，同时报告期发放现金股利 505.90 万元。山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 15 2、公司经营成果 2021 年公司实现营业收入 34,308.32 万元，比上年同期的 24,906.79 万元，增加了 9,401.52 万元，增幅 37.75%，主要是因为 2020 年度公司受疫情影响，且公司 2021 年大力开拓市场，报告期内营业收入较上年有所增长。2021 年公司实现营业成本 21,181.02 万元，比上年同期的 15,153.86 万元，增加了 6,027.16 万元，增幅 39.77%，原因系营业收入增长，营业成本随之增长。2021 年净利润为 3,171.05 万元，比上年同期的 747.94 万元，增加了 2,423.11 万元，增幅 323.97%，主要原因是报告期内营业收入和营业总成本分别较上年同期增加了 9,401.52 万元和 6,027.16 万元。3、现金流量情况 2021 年公司经营活动产生的现金流量净额 2,139.02 万元，较上年同期的 3,669.76 万元减少了1,530.75 万元，主要是由于报告期内公司收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 1,546.03 万元，但报告期内支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 764.19 万元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 644.12 万元。投资活动产生的现金流量净额-1,537.60 万元，较上年同期的-656.95 万元减少 880.65 万元，其中购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加了 1,030.30 万元，主要原因是东营工业互联网创新中心在建工程转固定资产，同时光谷未来城办公大楼缴纳契税。筹资活动产生的现金流量净额 2,307.32 万元，较上年同期的-5,173.24 万元增加 7,480.56 万元，主要原因是公司报告期内增加银行贷款规模，取得借款收到的现金较上年同期增加了 5,832.52 万元，偿还债务支付的现金较上年同期减少了 1,428.19 万元。(二二)行业情况行业情况 石油企业面对油价下跌的风险和传统行业产业升级的要求，其信息化水平更成为构建企业核心竞争能力的关键要素，信息化水平的高低将直接影响企业在国际、国内市场上的生存发展。面向石油行业的信息化一体化综合解决方案将成为企业深化业务管理的必要工具。石油行业经过多年探索，行业整体信息化水平不断提高，特别是近几年，建设进一步提速。从目前我国石油企业的信息化整体发展水平来看，呈现出“企业重视、投资增长、发展迅速、效益明显”的良性发展态势。中石化、中石油和中海油三大石油公司全力贯彻国家“两化融合”战略，“推进信息化与工业化的深度融合，积极推进信息化建设步伐，进一步提升智能化应用和创新应用水平。”石山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 16 油企业实现两化融合及“智能油田”的建设为我国石油软件产业发展提出了新的更高要求，也为其带来了更大的发展机遇。同时从公司产品与服务的主要对象石油行业来看，持续的工业增长和不断提升的国内生活水平进一步加大了对石油能源的需求，未来石油工业将保持强劲的增长。随着国际、国内经济形势的温和增长，能源消费需求也随之稳步增长，带动油气勘探及开发投资的增长，市场空间进一步扩大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与本期期与本期期初金额变初金额变动比例动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 85,501,368.49 18.12%56,245,771.33 14.41%52.01%应收票据 11,078,292.00 2.35%11,342,529.00 2.91%-2.33%应收账款 209,030,115.07 44.30%167,897,874.55 43.02%24.50%应收款项融资 1,495,802.00 0.32%3,051,720.00 0.78%-50.98%存货 35,545,803.26 7.53%39,857,701.41 10.21%-10.82%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 1,697,400.95 0.36%1,548,226.31 0.40%9.64%固定资产 83,260,197.63 17.64%82,827,867.90 21.22%0.52%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-油气资产 350,068.46 0.07%641,883.38 0.16%-45.46%使用权资产 5,078,547.93 1.08%0.00 0.00%-无形资产 346,826.79 0.07%213,229.34 0.05%62.65%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 68,800,000.00 14.58%33,700,000.00 8.63%104.15%长期借款 25,900,000.84 5.49%29,600,000.56 7.58%-12.50%预付款项 2,638,862.89 0.56%3,839,496.11 0.98%-31.27%其他应收款 6,851,070.50 1.45%3,188,035.76 0.82%114.90%合同资产 13,689,175.65 2.90%8,417,501.67 2.16%62.63%其他流动资产 1,233,064.58 0.26%3,767,509.35 0.97%-67.27%长期待摊费用 6,587,455.55 1.40%0.00 0.00%-递延所得税资产 4,069,998.73 0.86%4,039,030.12 1.03%0.77%其他非流动资产 3,412,489.80 0.72%3,412,489.80 0.87%0.00%应付账款 87,683,974.00 18.58%64,649,149.16 16.56%35.63%合同负债 35,946,551.49 7.62%51,887,418.54 13.29%-30.72%应付职工薪酬 33,651,975.69 7.13%32,623,018.61 8.36%3.15%应交税费 6,950,613.10 1.47%5,677,234.17 1.45%22.43%山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 17 其他应付款 5,577,085.79 1.18%908,000.11 0.23%514.22%一年内到期的非流动负债 5,475,278.86 1.16%3,699,999.72 0.95%47.98%其他流动负债 12,436,299.99 2.64%8,885,842.37 2.28%39.96%租赁负债 2,703,808.85 0.57%0.00 0.00%-递延收益 13,052.83 0.00%161,484.75 0.04%-91.92%资产总计 471,866,540.28 100.00%390,290,866.03 100.00%20.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：2021 年末货币资金较上年期末增加 2,925.56 万元，增幅 52.01%，主要原因是由于报告期内银行借款较上年同期增加 5,832.52 万元。2、应收款项融资变动原因：2021 年末应收款项融资较上年期末减少 155.59 万元，降幅 50.98%，主要原因是由于公司上年期末留存以及本期收到信用等级较高的部分银行承兑汇票在本期终止确认。3、其他应收款变动原因：2021 年末其他应收款较上年期末增加 366.30 万元，增幅 114.90%，主要原因是报告期内新增因诉讼纠纷被法院暂扣的资金 156 万元，另一方面是由于本期支付的投标保证金较多。4、合同资产变动原因：2021 年末合同资产较上年期末增加 527.17 万元，增幅 62.63%，主要原因是报告期内营业收入较上年同期有大幅增长，同时确认的质保金也随之增长。5、油气资产变动原因：2021 年末油气资产较上年期末减少 29.18 万元，降幅 45.46%，主要原因是报告期内正常计提折旧费导致。6、使用权资产变动原因：2021 年末使用权资产较上年期末增加 507.85 万元，主要原因是报告期内新增租赁期限一年以上的办公楼租赁，适用新租赁准则后单独计提使用权资产。7、其他流动资产变动原因：2021 年末其他流动资产较上年期末减少 253.44 万元，降幅 67.27%，主要原因是报告期内预缴企业所得税较上年同期减少 166.86 万元。8、无形资产变动原因：2021 年末无形资产较上年期末增加 13.36 万元，增幅 62.65%，主要原因是报告期内新购置财务软件。9、短期借款变动原因：2021 年末短期借款较上年期末增加 3,510.00 万元，增幅 104.15%，主要是由于报告期内公司系统集成及服务业务较上年同期有较大增长，项目所需原材料的资金需求较大。10、预付账款变动原因：2021 年末预付款项较上年期末减少 120.06 万元，降幅 31.27%，主要原因是公司加大对采购合同的管理，按照合同规定的时间节点安排预付，一定程度上避免了提前占用资金的情况。山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 18 11、应付账款变动原因：2021 年末应付账款较上年期末增加 2,303.48 万元，增幅 35.63%，主要原因是报告期内系统集成业务较上年同期有较大增长，因此采购形成的应付账款随之增长。12、合同负债变动原因：2021 年末合同负债较上年期末减少 1,594.09 万元，降幅 30.72%，主要原因是上年期末尚未完工验收的项目在报告期内逐步验收确认收入，进而核销对应项目预收款项。13、应交税费变动原因：2021 年末应交税费较上年期末增加 127.34 万元，增幅 22.43%，主要原因是报告期内净利润较上年同期有大幅增长，形成的企业所得税期末余额增加。14、其他应付款变动原因：2021 年末其他应付款较上年期末增加 466.91 万元，增幅 514.22%，主要原因是报告期内新增应付未付的房屋租赁款以及收取的工业互联网项目保证金。15、一年内到期的非流动负债变动原因：2021 年末一年内到期的非流动负债较上年期末增加177.53 万元，增幅 47.98%，主要原因是报告期内新增一年内到期的租赁负债。16、其他流动负债变动原因：2021 年末其他流动负债较上年期末增加 355.05 万元，增幅 39.96%，主要原因是报告期内暂估收入形成的待转销项税额较上年期末增加。17、递延收益变动原因：2021 年末递延收益较上年期末减少 14.84 万元，降幅 91.92%，主要原因是上年期末未结转的政府补贴在本期结转其他收益。18、租赁负债变动原因：2021 年末租赁负债较上年期末新增 270.38 万元，主要原因是报告期内执行新租赁准则，本期公司房屋租赁形成租赁负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 343,083,153.91-249,067,946.79-37.75%营业成本 211,810,194.81 61.74%151,538,571.24 60.84%39.77%毛利率 38.26%-39.16%-销售费用 35,677,075.72 10.40%31,323,070.90 12.58%13.90%管理费用 36,704,346.15 10.70%30,443,045.77 12.22%20.57%研发费用 25,835,232.01 7.53%25,561,287.04 10.26%1.07%财务费用 4,189,586.46 1.22%5,242,405.36 2.10%-20.08%信用减值损失-3,335,025.46-0.97%-2,092,201.88-0.84%59.40%资产减值损失-303,063.07-0.09%-367,906.49-0.15%-17.62%其他收益 11,985,260.64 3.49%7,052,722.47 2.83%69.94%投资收益 149,174.64 0.04%-101,773.69-0.04%246.57%山东胜软科技股份有限公司 2021 年年度报告(更正后)公告编号：2023-081 19 公允价值变动收益 0 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 246,636.64 0.07%129,149.56 0.05%90.97%汇兑收益 0 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 36,055,849.18 10.51%7,819,006.58 3.14%361.13%营业外收入 0.09 0.00%294,111.35 0.12%-100.00%营业外支出 68,356.63 0.02%148,158.09 0.06%-53.86%净利润 31,710,469.34 9.24%7,479,397.80 3.00%323.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：2021 年营业收入实现 34,308.32 万元，同比上年度增长 37.75%，主要原因是报告期内公司在确保软件开发及服务业务平稳发展的基础上，加大对软件开发服务以及运维服务业务的投入力度，本期公司软件开发服务和系统集成服务业务分别较上年同期增长 37.29%和 61.47%，另外，公司部分金额较大的重点项目在本期顺利通过验收，也是营业收入实现增长的重要原因。2、营业成本变动原因：2021 年营业成本 21,181.02 万元，同比上年度增长 39.77%，主要原因是报告期内公司营业收入较上年同期有大幅增长，因此营业成本也同步增长。3、信用减值损失变动原因：2021 年信用减值损失-333.50 万元，比上年同期计提的-209.22 万元增加了 124.28 万元，主要原因是公司本期营业收入较上年同期大幅增长，且验收时点大多集中在年末，因此报告期末应收账款账面余额较上年期末增加了 4,426.07 万元，导致本年计提坏账准备增加312.85 万。