873341_2021_仲冠纸塑_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

2022-005 1 2021 年度报告 仲冠纸塑 NEEQ:873341 中山仲冠纸塑制品股份有限公司 2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 2022-005 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件.2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张学林、主管会计工作负责人莫剑萍及会计机构负责人（会计主管人员）莫剑萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 10 号基础层挂牌公司年度报告相关规定，基于保守本公司商业秘密的需要，不便于在 2021 年年报中披露前五大客户、前五大供应商、其他应收应付款客户及供应商具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.市场竞争加剧的风险 不干胶制品行业具有较强的国际化特征，国内厂商面向全球市场、参与全球竞争。在全球市场 中，欧美等发达国家和地区的少数国际领先企业，如 3M、Avery、Ritrama、MACtac 等在技术工艺、知识产权、生产能力、产品种类、品牌影 响、渠道建设和市场份额等方面具有突出的优势。出于成本等因素的考虑，欧美等发达国家厂商在其国内逐渐专注于研发、品牌、渠道等建设，加强在发展中国家投资组织生产或通过 OEM/ODM 等方式从发展中国家厂商采购所需的产品，强化巩固其在全球市场的竞争优势，加剧了国内厂商在出口和内销市2022-005 5 场的竞争压力。在中国发展成为全球不干胶制品主要生产基地的过程中，国内厂商存在着重复建设、同质化竞争的问题，导致不干胶制品国内及出口市场中竞争激烈。同时，国内不干胶制品行业尚未建立统一的行业标准，部分企业通过采用性能相对低端的低质原材料等可能牺牲产品品质的措施以降低成本参与竞争，导致行业存在一定的无序竞争状况，进一步加剧了市场竞争。国内外同行业竞争者数量的增加、竞争策略的改变以及竞争实力的增强，可能加剧市 场竞争，并对公司经营产生不利的影响。管理措施：公司将进一步提升自主品牌及产品质量，提高公司竞争力，以品牌效应助推市场发展。2.行业周期波动的风险 不干胶制品广泛应用于户外广告、装饰美饰等领域，其市场年度需求受国内外宏观经济以及商业活动、政治活动、文体活动等活跃度变化的影响而表现出一定的周期性。宏观经济对商业活动活跃度有着重要的影响，宏观经济增长较快，则商业活动活跃度增加，从而带动不干胶制品的市场需求；反之，则减少不干胶制品的市场需求。目前，世界经济形势总体上仍将十分严峻复杂，经济复苏仍面临较大的不稳定性和不确定性。我国经济发展中不平衡、不协调的矛盾和问题仍很突出，未来宏观经济面临经济增长放缓和经济结构调整的双重压力。若国内外宏观经济增长放缓或处于不景气周期，则将对公司市场销售情况产生不利影响。不干胶制品在政治活动、文体活动中广泛应 用，政治文体活动活跃的年度，不干胶制品的市场消耗量一般会有所增加。全球政治活动、文体活动具有一定的规律性和周期性，政治文体活动的减少将对公司经营产生一定程度上的不利影响。管理措施：公司将进一步加强产品推广，积极参加展会等推广活动，扩大产品销售的区域性以降低产品周期性对公司的影响。3.原材料价格波动的风险 报告期内，公司生产经营所需的主要原材料包括 PVC 膜、PVC 树脂、压敏胶、底纸和基布等，合计占生产成本的比重达 70%左右。前述原材料主要属于石油化工、纸制品加工等领域，其采购价格与国内外石油化工、纸浆等大宗商品价格走势密切相关。由于公司产品价格调整与原材料价格变动在时间上存在一定的滞后性，而且变动幅度也可能存在一定差异，因此，如果主要原材料价格的波动过于频繁、幅度过大，将直接影响公司原材料采购成本，对公司原材料管理、成本控制带来一定的压力，进而影响公司经营业绩。管理措施：公司将进一步加强采购管理，在原材料价格较低时加大采购量，适当加强原材料储备，同时提升公司产品质量，加强公司议价能力，增加价格优势。4.销售模式可能存在的风险 公司产品包括自主品牌和贴牌。其中，如果过多依赖贴牌模2022-005 6 式，不仅会使公司让出部分的产品利润而削弱盈利能力，还可能导致对终端客户的信息不够深入了解而不能及时更新产品或服务，也会削弱公司的整体竞争优势。管理措施：公司将进一步开拓市场以减少依赖，大力拓展自主品牌的研发、生产和销售。5、依赖主要客户的风险 报告期内，公司前 5 大客户销售合计形成的营业收入 2021年为 27,976,570.18 元，占当期营业收入的 36.48%，2020 年为71,979,582.13 元，占当期营业收入的 69.63%，不排除公司依赖主要客户所产生的业务经营风险。管理措施：公司在维持现有稳定销售渠道的基础上，将进一步加强新客户及市场的开拓，以市场为导向、服务为宗旨、经验为指导，秉承审慎与创新结合的方针，寻求最优拓展方案。6、汇率波动的风险 由于受国内外政治、经济环境等多重因素的影响，人民币汇率波动的不确定性增强。人民币汇率的波动对公司经营产生的影响主要体现在以下两个方面：一是影响公司出口产品的价格竞争力，人民币升值将一定程度上削弱公司产品在国际市场上的价格优势，境外客户一方面可能因产品价格变相上涨而相应减少对产品的需求，从而影响公司产品的销售，另一方面可能因汇率波动导致利润空间被压缩，从而将部分成本压力转嫁给公司；二是由于公司自接受订单、生产、发货至货款回收存在一定的业务周期，业务周期内的汇率波动可能导致公司产生汇兑损益。如果公司不能采取有效措施防范人民币汇率波动，则公司盈利能力将面临汇率波动影响的风险。管理措施：虽然公司境外销售占比较高，但境外客户回款周期短，大部分境外客户回款周期在 45 天以内，公司汇率可操作空间较小，公司现已与部分客户达成一致意见，直接通过人民币报关及结算，减少公司汇率风险。7、资产负债率过高风险 2021 年末和 2020 年末，公司资产负债率分别为 65.02%和 76.65%，大幅高于同行业可比公司平均水平；公司如不能按期偿付到期债务，将面临诉讼风险。管理措施：公司未来将通过多层次资本市场，获取直接融资，减少短期借款，进而降低财务杠杆，优化资本结构的方式来降低资产负债率，从而提高短期偿债能力。8、公司租赁房屋未取得房产证的风险 公司生产经营用的厂房、办公场所系租赁取 得,尚未办理房产证。若该厂房因政府原因导致拆 迁或其他原因致使无法继续履行租赁合同，公司将 面临无法继续在原处生产经营、需要搬迁的风险。管理措施：公司实际控制人张学林已出具承诺，因历史原因，该处房屋未取得相应产权证明，若在租赁期限内，该宗建筑因相应权利瑕疵而被拆除或受到相关部门行政处罚，其愿意承担因此引起的一切经济损失，并积极为公司寻找可替代、满足生产经营的厂房、办公用房。本期重大风险是否发生重大变化：否 2022-005 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 仲冠商标 指 公司控股股东，仲冠商标有限公司 仲冠纸塑，本公司 指 仲冠纸塑制品股份有限公司 仲冠全球 指 公司之子公司，仲冠全球有限公司 仲冠联合 指 公司股东，中山仲冠联合股权投资有限公司 股东大会 指 仲冠纸塑制品股份有限公司股东大会 董事会 指 仲冠纸塑制品股份有限公司董事会 监事会 指 仲冠纸塑制品股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 现行有效之中山仲冠纸塑制品股份有限公司章 程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 不干胶 指 不干胶是一种材料，也叫自粘标签材料,以纸张、薄膜或其它特种材料为面料，背面涂有胶粘剂，以涂硅保护纸为底纸的一种复合材料。贴合喷绘材料 指 广告制作耗材，具有色彩鲜艳，保质期长，不受 幅面和批量限制，制作方法多样化，成本低，制作周 期短等特点。2022-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山仲冠纸塑制品股份有限公司 英文名称及缩写 KK LABEL ZHONG SHAN INC.KK LABEL 证券简称 仲冠纸塑 证券代码 873341 法定代表人 张学林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 廖书妤 联系地址 中山市小榄镇小榄工业区宝诚路 10 号 电话 13923333052 传真 0760-22247160 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 中山市小榄镇小榄工业区宝诚路 10 号 邮政编码 628415 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 2 月 5 日 挂牌时间 2019 年 10 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）-C 制造业-29 橡胶和塑料制品业-292 塑料薄膜制造-2921 塑料薄膜制造 主要业务 生产经营喷绘材料、车辆贴膜、装饰材料、不干胶贴纸、胶粘带、泡棉胶芾、纸塑制品(以上产品不含印刷工，从事公司自产产品及同类商品的批发、零售、进出口业务 主要产品与服务项目 包括车贴膜、装饰材料及贴合喷印材料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（仲冠商标有限公司）2022-005 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张学林、廖书妤夫妇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91442000726481982H 否 注册地址 广东省中山市小榄镇宝诚路 10 号 否 注册资本 5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨小龙 邝文就 （姓名 4）4 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街一号（国安大厦一层）六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022-005 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 76,684,926.99 103,365,007.14-25.81%毛利率%22.20%28.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 205,935.72 6,271,542.04-96.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-165,612.25 5,919,454.82-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.58%61.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.27%58.11%-基本每股收益 0.04 1.25-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 38,458,721.06 56,593,869.92-32.04%负债总计 25,004,954.87 43,627,766.60-42.69%归属于挂牌公司股东的净资产 13,453,766.19 12,966,103.32 3.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.59 3.86%资产负债率%（母公司）51.04%63.31%-资产负债率%（合并）65.02%77.09%-流动比率 1.91 1.37-利息保障倍数 2.08 9.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,979,372.56 5,461,838.08 101.02%应收账款周转率 4.54 6.02-存货周转率 3.79 4.82-2022-005 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-32.04%52.81%-营业收入增长率%-25.81%16.58%-净利润增长率%-96.72%762.44%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）430,619.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,496.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 437,115.26 所得税影响数 65,567.29 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 371,547.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 2022-005 12 （1）公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁（修订），对会计政策相关内容进行了调整，变更后的会计政策参见附注三、20、21。2021 年首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：项目项目 2020 2020 年年 12 12 月月 31 31 日日 2021 2021 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 固定资产 7,881,696.77 5,174,694.84-2,707,001.93 使用权资产 3,765,400.79 3,765,400.79 非流动资产合计 10,074,778.71 11,133,177.57 1,058,398.86 资产总计 55,535,471.06 56,593,869.92 1,058,398.861,058,398.86 一年内到期的非流动负债 2,729,795.49 2,729,795.49 流动负债合计 30,532,002.46 33,261,797.95 2,729,795.492,729,795.49 租赁负债 765,968.65 765,968.65 长期应付款 2,437,365.28 0-2,437,365.28 非流动负债合计 12,037,365.28 10,365,968.65-1,671,396.631,671,396.63 负债合计 42,569,367.74 43,627,766.60 1,058,398.861,058,398.86 负债和所有者权益（或股东权益）总计 55,535,471.06 56,593,869.92 1,058,398.86 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期财务报表合并范围，控股子公司广东仲冠爱车电子商务有限责任公司注销，不纳入合并范围。2022-005 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 仲冠纸塑制品股份有限公司成立于 2001 年，主要生产和销售不干胶制品，产品远销美国、哈萨克斯坦、墨西哥、新加坡等国家，且公司集生产、研发、设计和销售于一体。采购方面，一般而言，公司接到订单、下达生产任务后，采购部员工开始进行原材料的采购。公司经过几年的发展，公司的供应商变动不大。因此，公司采购流程较为简单，生产部根据生产计划提出采购请求，采购部员工制定采购计划，进行供应商询价、比价、议价，报主管人员审批后，确定供应商并签订采购合同，然后督促供应商发货并对订单进行持续跟踪，物验收合格入库后交由财务部对账、付款。公司的研发模式,公司设立产品研发部作为公司的核心部门，主要负责现有产品的升级改进，满足客户需求。此外还负责对新产品的开发进行可行性研究，并进行新产品开发。公司核心产品与技术全部由公司研发人员原创并设计开发，其全部权利均属于公司。同时公司与国内外多家研究机构及大学深度合作，研究探索国内外最新顶尖技术，为公司源源不断提供技术支援。本年度公司研发费用占主营业务收入比重为 4.01%，未来公司也将加大研发的投入力度，聘请多行业专家参与研发设计，提高公司的核心竞争力，与多家具有核心专业技术专利的公司参股控股等形式合作，共赢未来。公司项目开发流程：首先了解客户需求，经过初评和项目评估立项、产品样机、试产，项目开发结束。生产模式方面，公司采取的是以销定产的生产模式。公司销售部员工接到销售订单后，录入系统交由生产主管审核，然后下达生产计划。生产部根据订单签订的先后顺序安排生产。公司产品类型、规格、颜色多样，同时可以根据客户需求定制特殊规格、特殊品质产品。公司根据产品特点及自身技术实力，针对胶带印刷、自动切管、自动包装、抽样检验等各个生产环节，均下发了作业指导书，确保公司产品质量的可靠性。销售模式方面，公司以 ODM 模式为主，在 ODM 业务模式下，公司自行开发和设计产品的外观、功能和结构，自主开发完成后供客户选择，在此基础上根据客户的订单完成生产和销售，最终的产品上商标为客户自有商标。公司设立销售部负责整体对外销售事宜。公司聘请了多位具有丰富经验的员工进行市场开拓工作，销售人员从事销售工作多年，拥有广阔的人脉网，熟知国内外市场状况，能准确把握市场趋势。销售部员工根据公司的销售计划进行针对性的市场拓展及客户开发工作，通过参加产品展销会、参与有关招投标活动等方式，挖掘潜在客户需求，扩大产品的销售量。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司已于 2021 年 12 月 31 日通过广东省 2021 年第三批认定高新技术企业，文件编号为：粤科函高字【2021】号，证书编号为：2022-005 14 GR202144013165。有效期三年。有效的促进了公司的研发，为公司经营发展打下基础。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,623,556.01 14.62%2,401,444.81 4.24%134.17%应收票据 应收账款 7,522,657.92 19.56%24,170,306.22 42.71%-68.88%存货 15,424,197.96 40.11%16,062,104.72 28.38%-3.97%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 6,606,685.55 17.18%5,174,694.84 9.14%27.67%在建工程 无形资产 6,733.12 0.02%18,275.56 0.03%-63.16%商誉 短期借款 0 0 长期借款 8,800,000.00 22.88%9,600,000.00 16.96%-8.33%应付账款 14,081,300.19 36.61%25,307,111.16 44.72%-44.36%其他应付款 0 0%3,058,734.22 5.40%-100.00%预付款项 27,535.00 0.07%52,216.00 0.09%-47.27%合同负债 838,174.37 2.18%1,048,987.80 1.85%-20.10%2022-005 15 应付职工薪酬 412,550.80 1.07%1,076,107.47 1.90%-61.66%租赁负债 459,940.43 1.20%765,968.65 1.35%-39.95%其他应收款 190,287.32 0.49%104,122.44 0.18%82.75%使用权资产 748,623.58 1.95%3,765,400.79 6.65%-80.12%长期待摊费用 870,287.10 2.26%1,108,552.66 1.96%-21.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期同比增长 134.17%，主要原因是报告期内经营活动产生的现金流增加，本期销售回款加快，且客户回款较及时。2、应收账款报告期同比减少 68.88%，主要原因是受经济形势影响，回款速度加快，上期末集中发货，本期期末集中发货减少，导致应收账款的减少。3、存货报告期同比减少 3.97%，主要原因是由于受全球新冠疫情的影响，境外客户订单减少，导致装饰材料需求减少，相应存货金额减少。4、固定资产报告期同比增长 27.67%，主要原因是公司为配合生产需求，融资租赁设备转入，提高公司的生产能力。5、无形资产报告期同比减少 63.16%，主要是本期无新增无形资产，原有的无形资产计提的摊销。6、长期借款报告期同比减少 8.33%，主要原因是本期无新增借款，按照原合同，每月归还贷款导致。7、应付账款报告期同比减少 44.36%，主要是主营业务减少，采购金额减少，应付账款减少。8、其他应付款报告期同比减少 100%，主要是全部归还仲冠商标的借款。9、预付款项报告期同比减少 47.27%，主要是主营业务减少，采购金额减少，预付供应商的货款减少。10、合同负债报告期同比减少 20.1%，主要是年底客户下单付定金，订单减少，定金减少。11、应付职工薪酬报告期同比减少 61.66%，主要是 2021 年 12 月份的生产销售比 2020 年同期减少，计提的工资减少。12、租赁负债报告期同比减少 39.95%，主要是随着逐年支付的厂房租金增加，租赁负债减少。13、其他应收款报告期同比增长 82.75%，主要是预定展会的定金，比上年预定的展位增多导致。14、使用权资产报告期同比减少 80.12%，主要是还清固定资产融资租赁借款 2,437,365.28 元，转入固定资产。15、长期待摊费用报告期同比减少 21.49%，主要是长期待摊费用每月摊销导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 76,684,926.99-103,365,007.14-25.81%营业成本 59,659,483.67 77.80%74,244,597.71 71.83%-19.64%毛利率 22.20%-28.17%-销售费用 6,385,557.64 8.33%6,731,796.50 6.51%-5.14%管理费用 6,041,398.71 7.88%5,401,709.75 5.23%11.84%研发费用 3,900,197.43 5.09%6,293,998.98 6.09%-38.03%财务费用 1,329,712.27 1.73%2,508,871.65 2.43%-47.0%信用减值损失 1,127,835.73 1.47%-1,291,889.28-1.25%-2022-005 16 资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 430,619.08 0.56%616,614.63 0.60%-30.16%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 670,028.26 0.87%7,145,431.82 6.91%-90.62%营业外收入 6,496.18 0.01%68,587.78 0.07%-90.53%营业外支出 0 0 270,982.15 0.26%-100.0%净利润 205,935.72 0.27%6,271,542.04 6.07%-96.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入报告期同比减少 25.81%，是受疫情和中美贸易战影响，出口比例下降所致。尤其是公司主要产品装饰材料，销售收入同比减少 30.12%。2、营业成本报告期同比减少 19.64%，营业收入减少，固定成本不变，营业成本减少，营业成本减小幅度小于收入减少幅度。3、销售费用报告期同比减少 5.14%，营业收入减少，但由于公司持续性参展等费用并未随着销售收入的减少，最终导致销售费用销售比例减少较收入减少比例小。4、管理费用报告期同比减少 11.84%，主要是由于上年疫情原因，社保减免，差旅费、业务招待费各项费用均支出较少，本期随着疫情的缓解，上述费用均较上年同期有所增加，另公司今年调增了职工工资基本工资。5、研发费用报告期同比减少 38.03%，本年研发项目减少。6、财务费用报告期同比减少 47%，因为一方面借款减少，利息费用增减少，另一方面全年汇率相比上年跌幅收窄，造成汇兑损失影响相比较小。7、信用减值损失报告期同比减少，主要原因：回款速度加快应收账款的减少导致本期信用减值转回。8、其他收益报告期同比减少 30.16%，主要报告期收到的政府补助减少。9、营业利润报告期同比减少 90.62%，原因一方面是订单减少，收入大幅减少；另一方面是原材料上涨，产品成本增加，管理费用增加，导致利润减少。10、营业外收入报告期同比减少 90.53%，上要是上年有一笔确实无法偿付债务 68,587.78 元转入，本期无此项发生。11、营业外支出报告期同比减少 100%，主要是上期报废了一批毁损的固定资产，净损失 210,810.37。遭受了经济类的罚款 37,000.00，以及直接赞助支出。报告期无此业务。12、净利润报告期同比减少 96.72%，原因一方面是订单减少，收入大幅减少；另一方面是原材料上涨，产品成本增加，管理费用增加，导致利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 76,634,866.82 103,345,351.41-25.85%其他业务收入 50,060.17 19,655.73 154.68%主营业务成本 59,659,483.67 74,244,597.71-19.64%其他业务成本-2022-005 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%装饰材料 66,592,185.90 50,969,449.52 23.46%-30.23%-24.04%-6.23%车贴膜 1,481,252.87 1,214,796.16 17.99%-29.78%-33.21%4.21%贴 合 喷 印材料 8,481,555.53 7,419,265.09 12.52%46.77%40.15%4.13%其他 79,872.52 55,972.90 29.92%121.41%99.28%7.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 23,115,191.70 19,146,830.04 17.17%4.90%2.77%1.72%外销 53,519,675.12 40,512,653.63 24.30%-34.19%-27.15%-7.32%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度主营业务收入较上年度同比减少 25.85%，尤其是外销减少，其中最大客户订单减少47.37%。主要是受中美贸易站影响，公司产品装饰材料被加征 25%关税。公司本年度虽然扩大销售渠道，但是由于疫情，国外一些展会无法参加，短期内效果不明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 27,976,570.18 36.48%否 2 第二名 5,367,075.78 7.00%否 3 第三名 5,254,977.69 6.85%否 4 第四名 3,916,489.17 5.11%否 5 第五名 3,580,137.7 4.67%否 合计合计 46,095,250.52 60.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 15,247,647.19 24.21%否 2022-005 18 2 第二名 8,673,985.23 13.77%否 3 第三名 8,024,310.9 12.74%否 4 第四名 6,269,813.39 9.96%否 5 第五名 4,994,239.42 7.93%否 合计合计 43,209,996.13 68.61%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,979,372.56 5,461,838.08 101.02%投资活动产生的现金流量净额-276,642.86-2,012,754.11-筹资活动产生的现金流量净额-6,724,808.33-1,223,989.01-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：比上年同期增加 101.02%，主要是上年期末的应收账款回款，报告期疫情受控后恢复生产，公司本期应收款项回收加快，销售商品、提供劳务收到的现金增加 8,866,646.63元，收到的税费返还 1,012,863.30 元。投资活动产生的现金流量净额较上期支出减少，主要是本期减少设备投入。筹资活动产生的现金流量净额较上期支出增加，主要是全部归还仲冠商标的借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 仲冠全球有限公司 控股子公司 贸易 160,260 6,166,998.1-974,799,065 52,683,199.29-241,871.30 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大内部管理制度运行良好，不断完2022-005 19 善体系；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；具有较强的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司按照公司法和公司章程的规定，建立了较为完善的治理结构。公司形成了股东大会、董事会、监事会、管理团队等分级授权管理的机制，有效保证公司顺利运行。报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情形。报告期内，不存在债务违约的情形，公司报告期内无对外担保，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在导致破产清算的情形；公司不存在大股东长期占用资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。综上所述，经营情况稳定，公司不存在重大违法经营的情形，资产负债结构合理，公司在可预见的未来具备持续经营能力。2022-005 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是