834259_2021_ST中光_2021年年度报告_2022-06-29.pdf

1 2021 年度报告 ST 中光 NEEQ:834259 中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司 ZhongGuangGaoKe(Beijing)Energy Congservaton Engineering Management Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .100100 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李如海、主管会计工作负责人张晶及会计机构负责人（会计主管人员）张晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会就非标准无保留审计意见的说明：公司董事会认为该审计报告客观、公正地反映了公司 2021 年度的财务状况以及经营成果和现金流，非标准审计意见涉及事项没有违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。董事会对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具非标意见的审计报告均无异议。本公司 2022 年已采取下列改善经营的措施：1、生产经营方面：公司与北京铁局北京西站签订的专业照明节能分享服务合同，截至 2021 年 12月 31 日，北京西站节能服务工程已有回款 841 万元，该项目合同期为五年，五年预计收入为 1500 万元，预计未来两年内会有相对稳定的收益。5G 工程项目也已通过验收，预计回款 200 万元。2、资金保证：公司一方面积极寻求资金拆借，另一方面加大应收账款的回款力度，以减少应收的坏账计提金额，满足公司正常运转的资金需求。公司也与多家投资公司进行合作洽谈，吸引具有战略眼光的投资者加入，扩充公司融资渠道。4 通过上述措施，本公司管理层认为持续经营为基础编制本财务报表是合理的。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产品研发风险 目前，由于发光效率和散热技术还没有取得重大突破，LED路灯技术尚不成熟。虽然本公司生产技术和工艺在国内同行业中处于较为领先的水平，但是与国际先进水平还有一定的距离。而且行业产品认定和推广的不规范也在某种程序上制约了LED 路灯的推广应用，从而制约了公司产品的研发。因此，项目实施的技术和工艺存在一定的研发风险。应对措施：本公司在设备的采选上按照国际先进的设备采选，技术方案上也按照国际先进的技术生产来规避风险。工程施工风险 在工程施工过程中，有着许多不可控的因素，首选是施工的环境因素，一方面，施工的进程存在次序性，需要等其他工程进度完成才能进场，而其他工程的进度公司无法把控；另一方面，施工的自然环境不具备，比如室外施工遇到下雨降雪等情况会影响工程施工的进度。其次，在室内施工还有可能出现安全事故，虽然此类事故非常少，但是由于涉及到强电工程和高空作业，发生的可能性不可忽视。最后，由于委托方的不配合或者相关手续不到位，甚至管理单位进行检查等，也会导致施工进度出现变化甚至流产的风险。应对措施：公司严格执行国家和行业的工程管理制度、操作规范和监理规范。通过公司工程管理制度督促各项流程、标准和规范的严格执行。公司通过建立施工人员培训中心、完善业务培训体系，加强施工队伍的业务技能培训，提高施工人员的操作水准。公司严格执行查对制度和监理制度，预防、杜绝差错事故的发生。公司在签订合同时，工程部要仔细核查自然条件，销售部要详细了解对方的相关审批手续和资金。人力资源风险 作为技术密集型行业，高素质的技术人才和管理人才对高新技术节能服务企业的发挥着非常重要的作用，而且在我国5 LED 应用行业中，技术人才和管理人才都较为稀缺，由于公司经营规模小、人员数量少，如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才，并在人才培养和激励方面进行机制的创新，公司将在发展中面临人才流失和人才短缺的风险。应对措施：公司采取策略留住吸引人才，提供安定的生活环境，合理的薪酬制度，职业发展规划留人，建立宽松的工作环境，不断激励人才的潜质和活力。市场竞争风险 LED 节能灯产品推广仍需要政府、企业、市场等多方支持，目前其最大的竞争对手是荧光灯、白炽灯，后者已经被广大消费者所接受，而 LED 节能灯被广大消费者接受还需要一个过程。在 LED 节能市场主体中存在着几家上市公司和大量的 LED产品加工工厂，市场竞争非常激励，公司产品存在较大的市场竞争风险。此外，有些地方政府节能工程只能由当地企业地标，市场存在垄断的风险。应对措施：争取地方政府支持，通过产品示范推广、宣传，让产品质量、节能效果、用户满意来获得消费者接受和信任，逐步扩大市场影响，树立市场形象。公司计划增强研发投入，开发出性价比更高的产品，以应对市场竞争风险。资金短缺风险 由于在合同能源管理模式公司需要给工程垫付，需要较大的资金，容易出现资金短缺风险。公司可以通过银行等金融机构进行贷款解决资金短缺风险。但是如果合同相对方违约，则公司可能出现还贷违约，引致银行信用不良，影响后续融资贷款的风险。应对措施：公司一般要求甲方提供相应足额的资产担保，在向银行贷款的同时用甲方担保向金融机构进行抵押，风险共担。公司在合同施工时做好现金流规划，充分做好风险计提。公司计划通过股权融资方式增加公司资本金。税收政策风险 公司作为高新技术企业，所得税按照 15%征收，该税收政策对公司的发展起到了一定的推动力促作用。公司属于照明节6 能服务企业，相关的能源政策估计长时间不会变化，但该税率依赖于国家的政策，公司未来适用的税收政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响。因此公司存在税收优惠政策变化的风险。应对措施：公司紧跟国家政策作出相应的应对措施，以防范该风险。大股东控股风险 截至 2021 年 12 月 31 日，李如海先生是公司的实际控制人，直接持有公司 1240 万股，占总股本 62%。李如海对公司享有绝对控股的地位，可以对公司的发展战略、人才任免、生产经营决策、对外投资、利润分配等重大问题产生决定性的影响，因此公司存在大股东控制不当的风险。应对措施：股份公司设立后，公司建立完善了 公司章程及三会议事规划。公司将严格按照公司章程、三会议事规划及关联交易决策制度等规范运作，健全公司内部监督制约机制，规范控制人行为。公司管理层将认真学习公司法、公司章程 以及公司其他规章制度，严格实践，提高自身的内控意识。高新技术企业复核不通过的风险 根据 2016 年 1 月 1 日生效的高新技术企业认定管理办法，企业近三个会计年度（实际经营周期不满三年的按实际经营时间计算）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例需符合如下要求：最近一年销售收入小于 5000 万元的企业，比例不低于 5%。公司报告期内研发费用投入未达上述标准，存在丧失资格，则公司不能享受高新技术企业的企业所得税税收优惠，会有税负提高的风险。应对措施：公司未来将加大研发投入进行新品研发。持续亏损风险 公司报告期及上期连续亏损，本年度净利润-40.11 万元，公司所处的 LED 节能市场竞争激励，工程施工业务开拓难度较大，同时公司面对着工程施工的各种不可控风险，未来经营状况存在持续亏损的风险。应对措施：控制内耗，节约成本，积极催收工程款。7 客户集中风险 2021 年，公司前几大客户的销售额占当年营业收入的比重为 100.00%，公司客户集中风险度较高，尽管公司与主要客户签订了长期合作协议，并且通过积极开展新技术新产品的研发拓展新用户等手段优化公司客户体系，但若公司不能维护好现有客户关系并开拓新的时度不及预期，可能会对公司的营业收入和经营业绩产生不利影响。应对措施：积极发展新客户。供应商集中风险 公司项目多为节能工程，所需材料为灯具、钢缆、芯片、电源等，这些材料的上游供应商产品的先进性、稳定性、环保性对公司工程具有直接的影响。在市场现在状况下，公司在未来仍将面临采购集中过高的风险。应对措施：积极寻找供应商。应收账款及其他应收账款中坏账占比高的风险 当公司有相应业务发生时，如果对方回款不及时，会导致应收账款及其他应收账款余额不断增加，这也导致了公司应收账款及其他应收账款中坏账占比高的风险。应对措施：积极催收工程款。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中光高科/公司/本公司 指 中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司 法定代表人 指 李如海 公司章程 指 中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司章程 报告期/本期/年度 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司股东大会 董事会 指 中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司董事会 监事会 指 中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商/湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 8 中光腾飞 指 北京中光腾飞信息咨询有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司 英文名称及缩写 ZhongGuangGaoKE(Beijing)Energy Conservation Engineering Management Co.,Ltd ZGGK 证券简称 ST 中光 证券代码 834259 法定代表人 李如海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李如海 联系地址 北京市大兴区灜海镇吉祥天龙写字楼 8119 室 电话 010-61251253 传真 010-61251440 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市大兴区灜海镇吉祥天龙写字楼 8119 室 邮政编码 102601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 29 日 挂牌时间 2015 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-照明器具制造（C387）-照明灯具制造（C3872）主要业务 提供 LED 照明应用的设计、生产、销售及工程施工服务、远程教育开发、运营推广、广告投资 主要产品与服务项目 提供 LED 照明应用的设计、生产、销售及工程施工服务、远程教育开发、运营推广、广告投资 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（李如海）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李如海），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110115798512346R 否 注册地址 北京市北京经济技术开发区（大兴）104 国道瀛海段 22 号 2 幢 1 层 8119 室 是 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）湘财证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11楼（投资者沟通电话：010-56510925）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）湘财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王田 郑宗春 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南塔 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，2022 年 1 月 1 日，公司办公地址由北京市大兴区灜海镇吉祥天龙写字楼 8119 室搬迁至北京市丰台区大红门停车楼红门里一号院。11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,982,874.76 2,982,146.16 0.02%毛利率%69.91%63.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-401,148.87-3,409,959.38 88.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-350,950.30-2,676,425.02 93.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0%-基本每股收益-0.02-0.17 88.24%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 8,790,660.08 11,541,621.67-23.84%负债总计 19,839,362.20 22,189,174.92-10.59%归属于挂牌公司股东的净资产-11,048,702.12-10,647,553.25 3.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.55-0.53 3.77%资产负债率%（母公司）225.69%192.25%-资产负债率%（合并）225.69%192.25%-流动比率 0.31 0.38-利息保障倍数-1.50-4.62-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 777,781.27-3,466,917.36 77.57%应收账款周转率 0.32 0.28-存货周转率 0.23 0.36-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.84%5.84%-营业收入增长率%0.02%-45.93%-净利润增长率%88.24%-15.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-50,198.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-50,198.57 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-50,198.57 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 公司自 2021 年 1 月 1 日（“首次执行日”）起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21号租赁（以下简称“新租赁准则”）。新租赁准则的执行对公司 2021 年度无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 第一板块：LED 照明应用与节能改造板块 公司的主要业务是提供 LED 照明应用的设计、生产、销售及工程施工服务以及节能改造（EMC）。公司的客户包括政府部门和企业事业单位，公司利用自主研发的关键技术，对包括道路、火车间、楼宇、商业机构、公共设施、机场港口、医院、大专院校等场所的照明系统提供 LED 节能产品和工程施工服务，主要是通过工程服务带动产品销售或者直接销售产品获取收益以及节能改造分享节能收益。根据证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年版），公司所处行业为“专业技术服务业（M74）”；根据我国国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司属于“科技推广和应用报务业（M75）”下属的“节能技术推广服务业（M7514）”；根据全国中小企业股份转让系统有限公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“制造业（C38）”下属的电气机械和器材制造业（C3872）；根据公司具体业务情况，公司所处的细分行业为节能技术服务产业中的 LED 应用产业。产品研发模式 根据具体的客户和工程需求以及市场的最新发展趋势，公司会制定相应的研发计划。公司的产品研发由研发部负责，分为设计和样品制作两个部分。公司产品的设计部分由研发部开发人员负责，分为三个阶段：立项阶段、图纸设计阶段、设计定型阶段。在立项阶段中，开发人员将评估需求要点及现实环境，从技术、经济和社会等因素研究，论证项目的可行性；公司管理层将根据相关信息对是否开发作出决定，如果确定立项，则按照需求制订初步的项目开发计划。在图纸设计阶段，开发人员会针对项目需求对相关的设计开发做详细的设计和绘制相关图纸，并进行图纸的评审及验证。在设计定型阶段，开发人员将针对图纸详细设计和确认验证阶段发现的问题进行分析解决，修改有关图纸，进行产品成本核算，并编写产品说明书和零部件采购清单。产品生产模式 公司产品的生产由生产采购部负责，采购部根据销售部提供的客户需求信息和库存情况确定生产与采购计划，根据图纸设计和样品要求对核心零部件进行采购，并通过委托厂家加工的方式完成焊接和组装等低技术含量生产工序。但一些特殊的产品比如大型路灯，则由自己的生产线进行加工生产，技术检验人员负责对图纸的产品进行抽样检查。15 销售模式 公司销售模式主要是以工程服务的模式进行直销，也有部分直接销售给其他负责工程服务的单位或者使用节能灯具的企事业单位，由该单位自行寻找相应的施工队伍施工。工程服务模式是指直接与企事业单位签订采购、施工于一体的项目承包制合同，通过与使用客户直接接触，或通过投标、竞标方式间接性与终端客户接触，使得产品无需假借于另一方销售之手的销售模式。公司的目标客户群体主要为政府部门和企事业等高端客户，通过公司网站及主流搜索引擎合作进行宣传和推广，并通过参加行业展会和行业技术交流会或者直接拜访客户及邀请客户来访等方式拓展市场，提高公司知名度。公司的销售和服务工作由销售部门、工程部门共同负责。销售部与客户达成初步合作意向后，与客户进行沟通并了解客户的全部要求。公司随后对项目进行评审，销售部将客户要求以书面形式转交工程部。工程部负责技术洽商，提供现场测绘和技术解决方案。销售部与工程部同客户针对项目进行会签，最后交由总经理审批。项目评审后由销售代表公司与客户签订合同。合同签订后，公司按照合同约定组织生产和施工，随后对客户进行验收培训并进行持续有效的售后服务。采购模式 公司主要采购物资为 LED 灯具生产中所需的 LED 灯珠、灯杆、驱动电源、铝基板等零部件。公司的采购工作由生产采购部及研发部负责。具体为采购部负责保持与供应厂家、商家的日常沟通，掌握好市场行情、信息并实施采购；研发部负责制定采购清单并对采购物资进行检验。公司的采购流程分为四个阶段：第一阶段为研发部根据签订合同和库存信息制定采购清单；第二阶段为部进行采购，采购部在采购工作中货比三家（质量、价格、服务态度），检验其供货厂商的营业执照和所购物资的合格证、检验报告；第三阶段，采购人员和库管员协作进行交货、收货、验货等工作，核实所采购物资的数量、质量、重量等是否与所订购要求的相符；第四阶段，采购产品进厂后采购部通知研发部进行检验或验证，检验合格后才能入库，对经分析检测及验证后不合格者，及时与供方联系，办理退货。主要盈利模式 公司的利润主要包括工程利润和产品利润，其中工程利润主要来自为客户负责工程设计、施工工艺和施工实施等；产品利润方面来自于工程中的产品销售；另一方面通过直接销售 LED 灯具和配套设施实现。公司的销售合同包括城市路灯节能改建工程、工矿企业矿灯改建工程及高端设备灯配件供应等。这种节能投资方式允许客户用未来节能收益为用能单位升级，以降低目前的运行成本；或者节能服务公司以承诺节能项目的节能效益、或承包整体能源费用的方式为客户提供节能服务。合同能源管理在16 实施节能项目的企业（用户）与节能服务公司之间签订，它有助于推动节能项目的实施。这种节能投资方式允许用户使用未来的节能收益为耗能单位和能耗设备升级，以降低动行成本。耗能单位不需要承担（或者极少部分承担）节能项目实施的资金、技术风险，并在项目实施降低用能成本的同时，获得实施节能带来的收益和获取节能服务公司提供的设备。公司的利润主要分享节能收益、分享期 5-10年，目前的实施北京西站节能改造项目合作期为五年，合同期可分享节能收益 1668 万元，投资回报率 50%以上。该项目于 2018 年 12 月 28 日完成工程验收，2019 年度有回款收入。同时 2019 年度公司开启中国移动、中国联通、中国电信三大运营商 5G 管道铺设工程，2019 年度已开始有工程回款收入。2020 年度由于疫情原因，公司所有工程大部份时间处于停滞状态，2020 年 11 月开始正式恢复施工。第二板块：广告投资板块 城市垃圾箱的设置是事关市民生活息息相关的大事，随着人民生活水平的提高，对垃圾箱的安装水准、式样提出更高的要求。环保型广告垃圾箱具有整洁、美观、绿色、环保、靓丽、防臭、节能、低碳等优点，能够适应时代环境和文明的要求。中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司，目前推出免费为正在建设文明城市的地方政府，投资建设环保型广告垃圾箱项目。凡是经济建设快速发展、环保意识明显提高、文明城市正在创建的中等以上城市符合我们的投向，我们愿意全额投资、免费安装大中城市满意的、漂亮的、节能的、环保型的广告垃圾箱。希望我们投资建设的环保型广告垃圾箱，能够成为城市一道靓丽的风景线，为地方政府节约了城市维护经费，为当地居民增添了更加美好的生活环境。中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司，致力于节能环保设备的研发，通过几年的努力，开发出一批较先进的节能环保设备。城市更换安装环保型广告垃圾箱项目的建设既符合国家产业政策，又美化了城市，推动了商业社会的发展，该项目的实施，将是企业持续健康发展的重要举措。该项目的建设体现“高起点、快发展、增效益、节能环保”的理念，树立城市良好的企业形象，改善区域投资环境，吸引投资，促进地区经济繁荣有着重大的意义，为造福当地人民做出应有的贡献。公司采取稳扎稳打的方略，在综合分析城市实际情况、建设场地、消费群体和市场需求等因素的基础上，判断广告投放的商业价值，拟在大中型城市、地级市商业及主干道投资广告垃圾箱项目。拟投资的城市涵盖四个直辖市中西部十六个省的 50 多个城市，目前贵州凯里的城市垃圾箱已投入使用。项目营销策略 渠道策略：公司计划在将来的市场运作中采取线上线下相结合的渠道策略；线上：通过户外媒体行业的销售平台进行广告客户招商；自建广告招商网络平台。线下：通过区域代理商渠道进行广告客户招商；与 4A 公司、商协会以及广告客户资源丰富的中17 介机构等开展招商合作；通过公司的广告运营平台获取联系方式后自行找到公司合作的客户；同业联合合作，资源整合共享；活动展会等渠道招商。宣传推广策略：公司自有广告运营平台进行宣传推广；互联网渠道宣传推广；活动展会宣传推广；合作和代理渠道宣传推广；服务策略：对投放广告的终端客户提供广告投放策略服务、投放监控服务、广告效果评估服务等增值服务内容。商业模式及流程 公司环保型广告垃圾箱项目采用企业与政府合作的商业模式，由政府负责落实项目立项审批、市容规划、财政担保等，公司负责产品生产、运输、安装及维护等任务。所有投放的垃圾箱建成后作为公共资产归政府管理并由市政人员负责日常管理，公司将获得箱体屏幕的广告经营权，并负担所有设备维护维修责任。一般合作期限为 8 到 10 年，广告垃圾箱的使用寿命在 5 年左右。公司现网络运营商及广告运营商合作，设计产品图纸并负责安装后两者的产品装备。产品生产为简单组装行为，公司针对销售区域情况采取劳务外包方式，委托具有相关资质的企业进行组装加工，并对其进行技术培训以做好后期维护工作。广告经营收入 公司开展项目建设的前提为取得环保型广告垃圾箱整体的广告经营权。因此，主要营业收入来自于屏幕广告的投放费用。并且根据需要可以实现动态广告，公司基于自有软件智慧控制系统，能够实现广告全天侯滚动和循环播放。第三板块：远程教育板块 全国职工远程教育培训的项目，目前是国内唯一一项由总工会发起的针对职工在线学习和职业技术能力培训的平台，中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司是中国职工电化教育中心（以下简称电教中心）指定的全国独家以电教中心名义全面运营全国职工远程教育培训的机构。面向全国各地区县区域设立“职工远程教育基层服务站”并授权“服务站长”面向当地开展工作内容，主要与当地政府、企事业单位工会对接，参加线上线下职工各项培训；内容丰富包括职工心理咨询、法律、技能、素质教育、企业管理、解析十九大两会精神，响应国家号召，加大对企事业单位职工教育培训方针政策，政府助推项目，并针对职工教育培训国家政策方向等法律法规实施推进及各项目扶持。18 宗旨：响应李克强总理在政府工作报告中提出并强调的“大力发展现代职业教育、加快推进远程教育、扩大优质教育资源覆盖面”号召为宗旨。愿景：积极探索推进职工素质建设工程的新思路、新机制、新方法、着力加快提升职工队伍整体素质，为实现“两个一百”奋斗目标、实现中华民族伟大复兴的中国梦提供坚实的人才保障。项目优势：1）政策方针助推趋势 响应政府号召，加大基层企事业单位职工技能教育培训方针，依照全国职工素质建设工程五年度划（2015-2019）在各省、直辖市总工会各全国产业工会，中共中央直属机关联合工会、中内国家机构联合工会、全总各部门、各直属单位；符合工作实际，研究制定本系统实施职工素质建设工程的阶段性规划和实施方案。2）全国职工远程教育优势 目前是国内唯一一项由全国中工会发起的针对全国企事业单位职工在线学习和职业技能培训的平台，政府助推项目、地区响应的好项目。聘请国内知名培训专家进行授课，整合全国最优质的教学资源，让全国职工享受最优质的教育培训服务。电教中心也可以根据基层工会组织培训需求开展企业定制式远程教育项目、同时开展线上、线下相结合的职工技能培训课程，秉承公益的宗指，本首互利互惠、优势互补的原则与当地机构合作，并洽谈当地政府、工会企事业单位全方位协助。总结：中光高科收入来源分为三部分：第一部分代理商的代理费；第二部分基层工会的课件费；第三部分职业能力证书费；报告期内公司商业模式未发生重大变化，公司发展较为稳定。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -19 详细情况 2020 年 12 月 2 日，中光高科（北京）节能工程管理股份有限公司被评为高新技术企业，有效期三年；行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 933,401.84 10.62%212,440.16 1.84%339.37%应收票据 应收账款 1,200,266.15 13.65%2,947,711.69 25.54%-59.28%存货 3,811,504.96 43.36%3,835,188.14 33.23%-0.62%预付款项 124,047.40 1.41%850,610.00 7.37%-85.42%递延所得税资产 989,078.29 11.25%1,120,589.55 9.71%-11.74%未分配利润-31,161,627.91-354.49%-30,760,479.04-266.52%1.30%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,599,023.59 18.19%1,978,060.32 17.14%-19.16%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 1,701,899.34 19.36%1,500,000.00 13.00%13.46%长期借款 其他应付款 17,107,822.47 194.61%18,839,491.82 163.23%-9.19%20 其他应收款 133,337.85 1.52%597,021.81 5.17%-77.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司货币资金 93.34 万元，同比增加 339.37%，主要是报告期可随时用于支付的存款增加。报告期末，公司应收账款 120.03 万元，同比减少 59.28%，主要是报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 693.11 万元，占应收账款期末余额合计数的比例为 85.49%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 597.48 万元，导致应收账款减少。报告期末，公司预付款项为 12.40 万元，同比减少 85.42%，主要是报告期内供应商由于上一年度疫情没有提供服务进行了后期的服务。导致预付款项大幅减少。报告期末，公司递延所得税为 98.91 万元，同比减少 11.74%，主要是报告期内可抵扣暂时性差异金额减少。报告期末，公司固定资产为 159.90 万元，同比减少 19.16%，报告期内无采购大额固定资产，减少主要原因为固定资产累计折旧导致。报告期末，公司短期借款为 170.19 万元，同比增加 20.19 万元，主要是因为报告期内偿还中国银行方庄支行的短期借款利息。报告期末，公司其他应付款为 1710.78 万元，同比减少 9.19%，主要是因为报告期内公司偿还法定代表人李如海经营周转款，导致其他应付款减少。报告期末，公司其他应收款为 13.33 万元，同比减少 77.67%，主要是因为报告期内计提坏账，导致其他应付款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,982,874.76-2,982,146.16-0.02%营业成本 897,526.61 30.09%1,085,037.83 36.38%-17.28%毛利率 69.91%-63.62%-销售费用 179,605.61 6.02%145,105.97 4.87%23.78%管理费用 1,458,525.69 48.90%2,142,735.18 71.85%-31.93%研发费用 183,310.26 6.15%152,850.79 5.13%19.93%财务费用 107,719.90 3.61%652,466.31 21.88%-83.49%信用减值损失-370,584.58-12.42%-1,726,909.06-57.91%78.54%资产减值损失-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-219,439.04-7.36%-2,935,461.38-98.43%92.52%21 营业外收入 40.00 -营业外支出 50,238.57 1.68%733,534.36 24.60%-93.15%净利润-401,148.87-13.45%-3,409,959.38-114.35%88.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本：本期比上年同期减少 187,511.22 元，主要原因为 2021 年度管理费用、财务费用降低，导致成本降低。销售费用：本期比上年同期增加 34,499.64 元，主要原因是职工薪酬增加，导致销售费用增加。管理费用：本期比上年同期减少 684,209.49 元，主要原因是调整职工薪酬且有职工离职，导致薪酬减少 466,076.42 元、由于 2021 年度不需要更新建筑企业资质，高新技术企业资质，咨询服务费减少 203,976.22，导致管理费用减少。研发费用：本期比上年同期增加 30,459.47 元，主要原因是在职工薪酬增加，导致研发费用增加 财务费用：本期比上年同期减少 544,746.41 元，主要原因是贷款减少，导致财务费用减少。资产减值损失：本期比上年同期减少 1,356,324.48 元，主要是应收账款坏账损失减少。营业利润：本期比上年同期增加 2,716,022.34 元，主要原因是营业收入增加，费用支出减少，导致营业利润增加。营业外支出：本期比上年同期减少 683,295.79 元，主要原因是上期赔偿金较多，本期无发生，导致营业外支出减少。净利润：本期比上年同期增加 3,008,810.51 元，主要原因是营业收入增加，费用支出减少，导致净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,943,201.99 2,982,146.16-1.31%其他业务收入 39,672.77 0.00 100.00%主营业务成本 874,119.53 1,085,037.83-19.44%其他业务成本 23,407.08 0.00 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业