834288_2021_宝德生物_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 1 证券代码：证券代码：834288 证券简称：宝德生物证券简称：宝德生物 主办券商：江海证券主办券商：江海证券 2021 年度报告 宝德生物 NEEQ:834288 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 Harbin Baode Biotechnology Co.,Ltd 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 8 月，公司与全军武器装备信息采购网（）合作，公司经营的叶黄素系列产品纳入国家后勤保障部采购计划。2、2021 年，公司携手中国知青协会辽宁盘锦分会、辽宁眼宝生物科技股份有限公司、中国生命关怀协会眼疾病预防援助工作委员会，开展眼疾病预防知识宣传，进行科普讲座，公益宣传全民爱眼、护眼。3、2021 年，公司与宝丰医药连锁继续开展深度合作，销售业绩明显提升，公司经营的叶黄素维生素 A 维生素 E 软胶囊进入宝丰医药海南分公司。4、2021 年 12 月，公司与山东漱玉平民大药房达成战略合作协议，进一步向省外拓展销售渠道，为公司 2022 年的销售提升奠定基础。5、2021 年，公司建设天然植物功能性原料提取车间、软胶囊生产线、检测中心及研发中心，预计 2022 年完工，能够投入使用。哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件.1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孟辉、主管会计工作负责人韩冰菲及会计机构负责人（会计主管人员）韩冰菲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、企业所得税优惠政策变化风险 2020 年 11 月 26 日，公司高新技术企业已重新获批，自获得高新技术企业认定起三年内，享受国家关于高新技术企业的 15%优惠税率。如到期后不能再次获批，将不能继续享受 15%优惠税率，本公司的经营业绩将受到一定程度影响。2、核心技术人才流失的风险 营养食品产业中核心技术人才掌握了主要产品的配方及生产适用工艺。随着行业竞争格局的不断变化，对技术人才的争夺必将日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成技术人才队伍的不稳定，从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。3、公司尚无自有生产线，委托加工方式生产风险 公司是拥有产品自主开发与品牌运营能力的食品流通企业。主营业务为开发、经销叶黄素系列营养食品。公司正在建设自有生产线，开发的产品目前完全通过委托加工的方式进行生产。公司委托加工生产的情形依照法律法规的要求在食品药品监督管理部门办理了备案手续，但如果公司不能有效组织、监控委托加工生产的流程，或核心原材料的采购不能与公司的生产计哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 5 划相匹配，公司可能面临供货周期延迟，产品品质不稳定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/宝德生物 指 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 瑞旺投资、哈尔滨瑞旺 指 哈尔滨瑞旺投资有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商/江海证券 指 江海证券有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 七台河信用联社 指 七台河市区农村信用合作联社营业部 巨源信用社 指 哈尔滨市阿城区农村信用合作联社巨源信用社 叶黄素 指 是一种重要的抗氧化剂，又名“植物黄体素”报告期/本年度/本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上年/上期/上年度 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Baode Biotechnology Co.,Ltd 证券简称 宝德生物 证券代码 834288 法定代表人 孟辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘晓莹 联系地址 哈尔滨市南岗区宣化街 243 号 电话 0451-82711753 传真 0451-82711753 电子邮箱 公司网址 办公地址 哈尔滨市南岗区宣化街 243 号 邮政编码 150001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 7 日 挂牌时间 2015 年 12 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-食品、饮料及烟草制品批发（F512）-营养和保健品批发（F5126）主要业务 叶黄素系列产品的生产与研发 主要产品与服务项目 视动力牌叶黄素维生素 A 维生素 E 软胶囊、甜橙味叶黄素酯维生素 C 泡腾片、视动力牌叶黄素酯凝胶糖果、万寿菊花蜜、视动力牌眼贴、叶黄素配方乳制品、叶黄素烘焙糕点、叶黄素功能性糖果、虾青素功能性糖果、高含量玉米黄质晶体提取 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）21,060,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（孟辉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孟辉、王忠研），一致行动人为（孟辉、王忠研）哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 912301005719364946 否 注册地址 黑龙江省哈尔滨市木兰县现代农业园区 否 注册资本 21,060,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张立辉 虞东侠 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,123,531.24 9,146,105.60 10.69%毛利率%75.70%25.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 388,070.46 122,529.57 216.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 294,654.90 185,369.58 58.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.73%0.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.31%0.83%-基本每股收益 0.02 0.01 100%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 64,844,219.79 30,117,443.98 115.30%负债总计 42,184,370.15 7,845,664.80 437.68%归属于挂牌公司股东的净资产 22,659,849.64 22,271,779.18 1.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.38-21.74%资产负债率%（母公司）65.05%26.05%-资产负债率%（合并）0.00%0.00%-流动比率 3.11 1.40-利息保障倍数 1.45 1.63-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-20,602,460.05 5,659,083.91-464.06%应收账款周转率 1.17 1.82-存货周转率 15.69 2.10-哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%115.30%14.66%-营业收入增长率%10.69%420.39%-净利润增长率%216.72%110.88%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,060,000.00 16,200,000.00 30%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 93,415.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 93,415.56 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 93,415.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 11 （1）会计政策变更 执行新租赁执行新租赁准则导致的会计政策变更准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。C、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租南岗区宣化街 363 号地宝大厦 1103 室的房屋资产，租赁期为一年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 0.00 元，租赁负债 0.00 元。首次执行新租赁工具准则对 2021 年 1 月 1 日的财务报表未产生重大影响，无需调整首次执行当年年初财务报表。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为叶黄素行业的开发商及运营商，多年来一直专注于叶黄素系列产品的研发及销售，公司经营的叶黄素系列产品拥有多项发明专利、实用新型专利等，曾被国家科学技术部、环境保护部、商务部、国家质量监督检验检疫总局等四部委授予国家重点新产品证书，曾被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省高新技术产品认定委员会授予高新技术产品。公司采用互联网+的模式，线上线下相结合的方式，线上通过宝德商城 APP、淘宝等进行销售，线下通过与经销商、大型连锁药店、医院及眼科医院等进行合作，为消费者提供一站式的服务。公司主要以线下营销网络为基础，以贴近最终客户为目标，同时借助互联网打造出新的电子商务互动平台，对客户的需求做出准确预测，与客户保持良好的交流，提高客户粘度。收入来源主要是产品销售及服务收费。目前，公司的标准生产厂房已基本建设完成尚未投产，产品尚通过委托加工的方式进行生产，产品质量稳定，价格合理，满足了不同消费者不同层次的需求。公司在委托加工生产环节就注重把好产品质量关，自原材料采购到生产加工全流程跟踪进行技术指导，所有产品出厂合格率达 100%，同时，为了公司可长期持续发展，公司不断加大研发的力度，对现有产品不断升级，并不断研发新品，以适应不同消费者的不同需求。在大健康的国家环境背景下，人民的消费水平不断提高，对保健意识不断增强，“十四五”全国眼健康规划（2021-2025 年）的出台，从政策层面肯定了眼健康的重要性，且每年眼疾病的患者不断增加，公司紧抓机遇，在经营中不断摸索新的商业模式，顺应时代的潮流，以便更好的扩大市场需求。报告期内，本公司商业模式较上年未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是 详细情况 2020 年 11 月 26 日，公司高新技术企业证书重新获批，有效期自 2020 年 11 月 26 日至 2023 年 11 月 25 日。自获得高新技术企业认定起三年内，享受国家关于高新技术企业的 15%优惠税率。2021 年 3 月 22 日，公司科技型中小企业认定重新获批，有效期 1 年。自获得认定起 1 年内，享受国家关于科技型中小企业所得税加计扣除的优惠政策。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 318,685.50 0.49%383,355.88 1.27%-16.87%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 10,296,005.11 15.89%5,834,269.58 19.37%76.47%预付账款 20,160,432.14 31.09%3,914,613.99 13.00%415.00%存货 172,380.38 0.27%141,148.24 0.47%22.13%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 16,660,818.59 25.29%11,141,736.71 36.99%49.54%在建工程 13,608,053.47 20.99%5,078,587.80 16.86%167.95%无形资产 2,773,057.04 4.28%2,841,069.92 9.43%-2.39%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 2,606,602.92 4.02%2,600,000.00 8.63%0.25%长期借款 32,000,000.00 49.35%0.00 0.00%100.00%应付账款 5,637,427.31 8.69%3,327,338.72 11.05%69.43%应交税费 1,670,204.08 2.58%1,792,141.93 5.95%-6.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本年度资产负债构成项目中，应收账款、预付账款、固定资产、在建工程、长期借款、应付账款同比变动超过 30%，具体原因如下：1、应收账款同比增加 446.17 万元，增幅 76.47%。主要因为报告期内,哈尔滨宝丰新药特药有限公司和辽宁眼宝生物科技股份有限公司在账期内有部分回款，尚有一些没有回款，辽宁眼宝生物科技股份受疫情影响，回款较慢。2、预付账款较上期增加 1,624.58 万元，增幅 415.00%。主要因为报告期内,由于疫情影响，叶黄素油膏的价格飞涨，为了降低我公司生产成本，以满足我公司经营的叶黄素系列产品的需求，保障经销商不断货。公司预付青岛中椒国际贸易有限公司 2,000.00 万元叶黄素浸膏原材料的预订款所致。3、固定资产较上期增加 551.91 万元，增幅 49.54%。主要因为报告期内,随着公司产品市场需求的不断增长，企业为了提高产能规模并突破市场份额的瓶颈，积极推进木兰生产项目的建设，陆续投入资金建设厂区并采购生产设备，使固定资产增加了 601.26 万元，对总资产的影响为 9.27%，固定资产规模的增加有利于企业生产能力的上升，其中固定资产净值增加了 551.91 万元，累计折旧也相应增加，说哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 14 明公司对固定资产进行有效的利用。4、在建工程较上期增加 852.95 万元，增幅 167.95%。主要因为报告期内，公司进行木兰厂区生产车间的工程建设，在建工程投入增加了 852.95 万元，对总资产的影响为 13.15%。5、长期借款较上期增加 3,200.00 万元，增幅 100.00%。主要因为报告期内，为了扩大企业生产，建造生产车间，公司取得长期借款 3,200.00 万元所致。6、应付账款较上期增加 231.01 万元，增幅 69.43%。主要因为报告期内,公司在生产厂区建设中，因尚未完工产生的未付工程款增加 80.50 万元，工程款尚在账期内；增加账期内应付加工费及采购货款99.69 万元、增加应付设备质保金 2.10 万元、增加应付服务费 36.00 万元、增加应付取暖包烧费用 12.72万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 10,123,531.24-9,146,105.60-10.69%营业成本 2,460,335.10 24.30%6,811,393.22 74.47%-63.88%毛利率 75.70%-25.53%-销售费用 2,569,046.96 25.38%181,276.45 1.98%1,317.20%管理费用 3,100,927.33 30.63%1,329,561.32 14.54%133.23%研发费用 533,150.88 5.27%361,482.63 3.95%47.49%财务费用 702,194.49 6.94%216,810.55 2.37%223.87%信用减值损失-494,149.88-4.88%81,909.83 0.90%703.29%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 220,532.42 2.18%197,656.06 2.16%11.57%营业外收入 100,000.05 0.99%3,057.03 0.03%3,171.15%营业外支出 6,584.49 0.07%65,897.04 0.72%-90.01%净利润 388,070.46 3.83%122,529.57 1.34%216.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：本年度利润构成项目中，营业成本、销售费用、管理费用、研发费用、财务费用、信用减值损失、营业外收入、营业外支出、净利润同比变动超过 30%，具体原因如下：1、本公司报告期内营业成本较上期减少 435.11 万元，降幅 63.88%。主要因为 2020 年度公司销售万寿菊浸膏，因成本过高，增加了 2020 年度的主营业务成本，2021 年度无万寿菊浸膏销售业务，导致成本大幅减少。2、本公司报告期内销售费用较上期增加 238.78 万元，增幅 1,317.20%。主要因为报告期内，增加哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 15 促销费用 182.82 万元，占全年销售费用的 71.16%；增加宣讲会费用 49.50 万元，占全年销售费用的18.61%；公司与宝丰大药房签订 180.00 万元的陈列费协议，约定 2021 年销售额不得少于 800 万元。经财务数据统计，宝丰实际订货量及销售额已经超出约定数额，我公司与宝丰签订的商品陈列协议之约定，宝丰已履约并达到协议约定，公司按销售额提促销费用，使促销费用增加 180.00 万元。公司主营产品叶黄素软胶囊类属保健品，报告期内全面开展并拓展药店业务，并进行宣传与推广，相关费用大幅增加。3、本公司报告期内管理费用支出较上期增加 177.14 万元，增幅 133.23%。主要因为报告期内，公司与宝丰合作，按照 OTC 标准对原产品包装以及功效进行修改和宣传，同时对于新品种（例如叶黄素饮料等）制作宣传材料、更改外包装设计，增加设计费用 45.00 万元，占全年管理费用的 14.51%；咨询服务费用等增长 59.34 万元；增加木兰厂区取暖费用 41.98 万元。4、本公司报告期内研发费用支出较上期增加 17.17 万元，增幅 47.49%。主要因为报告期内，增加委托研发费用 30.00 万元所致，占全年研发支出 56.27%。5、本公司报告期内财务费用支出较上期增加 48.54 万元，增幅 223.87%。主要因为报告期内，企业扩大生产规模，建设生产车间，取得银行贷款 3,200.00 万元，增加贷款利息 48.47 万元所致，占全年财务费用 69.03%。6、本公司报告期内信用减值损失较上期增加 57.61 万元，增幅 703.29%。主要因为报告期内，账期内应收账款受疫情影响，回款较慢，计提坏账，直接导致信用减值损失增加。7、本公司报告期内营业外收入较上期增加 9.69 万元，增幅 3,171.15%。主要因为报告期内企业收到高新技术培育资助奖金 10.00 万元，导致营业外收入增加。8、本公司报告期内营业外支出较上期减少 5.93 万元，降幅 90.01%。主要因为报告期内公司较上一年度减少捐款 6.00 万元。9、本公司报告期内净利润较上期增加 26.55 万元，涨幅 216.72%。主要因为报告期内公司营业收入增加 97.74 万元、毛利率增长 196.51%所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 10,123,531.24 9,146,105.60 10.69%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 2,460,335.10 6,811,393.22-63.88%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%万寿菊浸膏 0.00 0.00 0.00%-100.00%-100.00%-100.00%叶黄素酯复合凝胶糖果 0.00 0.00 0.00%-100.00%-100.00%-100.00%叶黄素酯 VC泡腾片 45,662.07 9,822.25 78.49%-70.07%-84.82%36.27%哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 16 叶黄素酯维生素 A 维生素 E 软胶囊 9,983,966.07 2,426,061.12 75.70%320.60%319.54%0.08%叶黄素酯凝胶糖果（百香果味）93,860.18 24,433.15 73.97%-4.79%-66.46%183.30%叶黄素眼贴 42.92 18.58 56.71%100%100%100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司通过优质的产品和稳固的现有客户，并在此基础上不断扩大客户网络，使主营业务收入增长 10.69%，毛利率达到 75.70%，2020 年度企业销售万寿菊浸膏，因成本过高，增加了 2020 年度的主营业务成本，2021 年度无万寿菊浸膏销售业务。报告期内，由于“疫情”影响，保健品行业虽整体受到冲击，但公司通过提高公司产品的市场占有率和业务规模，从而从供应商获得有利的价格、供应份额等条款，稳步建立长期、稳定的货源渠道，并开拓更多的客户资源。对销售市场进行调研，根据内外部环境及发展趋势，制定合理的定价政策。通过滚动发展，充分利用资源、开拓市场，在各方共赢的基础上实现公司的长期可持续发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 哈尔滨宝丰新药特药有限公司 6,549,811.37 64.70%否 2 辽宁眼宝生物科技股份有限公司 3,060,497.79 30.23%否 3 李侃 59,995.58 0.59%否 4 哈尔滨农村商业银行工会委员会 59,829.73 0.59%否 5 哈尔滨健康医药连锁有限公司 58,109.73 0.57%否 合计合计 9,788,244.20 96.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛中椒国际贸易有限公司 20,000,000.00 87.47%否 2 哈尔滨顺亿堂医药生物科技开发有限公司 1,368,588.12 5.99%否 3 广州伟地包装制品有限公司 642,622.50 2.81%否 4 晨光生物科技集团股份有限公司 319,875.00 1.40%否 5 哈尔滨瑞达包装印务有限公司 183,595.00 0.80%否 合计合计 22,514,680.62 98.47%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-20,602,460.05 5,659,083.91-464.06%投资活动产生的现金流量净额-10,823,109.34-4,768,694.34-126.96%筹资活动产生的现金流量净额 31,360,899.01-530,272.07 6,014.11%现金流量分析现金流量分析：本年度现金流量状况中，经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动均超过 30%，主要原因如下：公司经营活动产生的现金流量净额本年度较上期减少 2,626.15 万元，降幅为 464.06%，主要系因公司为销售战略进行铺垫而支付采购叶黄素油膏 2,000.00 万元。支付给职工以及为职工支付的现金增加19.41 万元，支付其他与经营活动有关的现金增加 369.33 万元。公司投资活动产生的现金流量净额本年度较上期减少 605.44 万元，降幅为 126.96%，主要原因是公司本年购建在建工程，支付工程设备款增加所致。公司筹资活动产生的现金流量净额本年度较上期增加 3,189.12 万元，增幅为 6,014.11%，主要原因是公司为了扩大生产，建设生产车间取得银行贷款 3,200.00 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，公司内部控制体系运行良好，管理团队和核心团队人员稳定，公司所属行业和商业模式未发生重大变化，资产负债结构在相对合理范围之内。且公司销售收入持续增长，公司技术研发能力不断提高，为公司的可持续经营和发展提供重要保障。报告期内，公司持续经营能力较上一年度有大幅度好转，持续经营能力可以保证。哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 债权债务往来或担保等事项 32,000,000 32,000,000 合计 32,000,000 32,000,000 哈尔滨宝德生物技术股份有限公司 2021 年年度报告 19 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、2021 年 8 月 4 日，公司与七台河市区农村信用合作联社营业部签订了流动资金借款合同，金额20,000,000.00 元，该笔贷款由公