832616_2021_城光节能_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 城光节能 NEEQ：832616 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 5 月，公司获得湖南省长沙市高新区技术产业开发区隆平高科技园管理委员会关于 2020 年度颁发的“效益贡献奖”奖励。2、2021 年 7 月，公司与岷县人民政府就开发、投资、改造、建设、运营岷县城区集中供热项目签署了岷县城区集中供热改造建设项目框架合作投资协议书，具体内容详见公司于 2021 年 7 月 5 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的关于签署重大合同的公告（公告编号：2021-013）。3、2021 年 7 月，公司全资子公司湖南城光新能源科技有限公司湖南城光新能源科技有限公司取得长沙市芙蓉区行政审批服务局核发的出具的变更后的营业执照。具体内容详见公司分别于 2021 年 7 月 19 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的关于全资子公司变更经营范围并换发营业执照的公告（公告编号：2021-014）。4、2021 年 8 月，公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议并通过了关于全资子公司拟对外投资设立全资孙公司的议案。具体内容详见公司分别于 2021 年 8 月 18 日、2021 年 8 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的 第二届董事会第二十二次会议决议公告（公告编号：2021-015）、对外投资的公告（公告编号：2021-018）、关于全资孙公司完成工商登记并取得营业执照的公告（公告编号：2021-020）。5、2021 年 8 月，公司全资子公司湖南致威建设工程有限公司湖南致威建设工程有限公司取得长沙市芙蓉区行政审批服务局核发的营业执照。具体内容详见公司于 2021 年 8 月 23 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的关于全资子公司完成工商变更登记并取得营业执照的公告（公告编号：2021-021）。6、2021 年 9 月，公司控股子公司湖南湘江水务有限责任公司湖南湘江水务有限责任公司取得长沙市芙蓉区行政审批服务局核发的营业执照。具体内容详见公司于 2021 年 9 月 1 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的 关于控股子公司完成工商变更登记并取得营业执照的公告（公告编号：2021-026）。7、2021 年 9 月，公司控股子公司湖南湘江水务有限责任公司收到遵义市生态环境局行政处罚决定书。具体内容详见公司于 2021 年 9 月 3 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的关于控股子公司收到行政处罚决定书的公告（补发）（公告编号：2021-030）。8、2021 年 11 月，公司控股子公司上海城邑新能源有限公司取得中国（上海）自有贸易试验区临港新片区市场监督管理局核发的营业执照。具体内容详见公司于 2021 年 11 月 19 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的 关于控股子公司完成工商变更登记并取得营业执照的公告（公告编号：2021-035）。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .136136 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨云、主管会计工作负责人李惠芳及会计机构负责人（会计主管人员）李惠芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、税收优惠政策变化的风险 根据财税2010110 号文，对符合条件的合同能源管理项目收入暂免征收营业税、增值税；对于符合条件的节能服务收入企业所得税自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起执行三免三减半政策。如果公司未来不能继续满足节能服务收入企业认证要求或相应的税收优惠政策发生变化，可能导致公司不再享受相关税收优惠，进而可能将会对公司盈利能力产生一定的不利影响。2、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、人才流失的风险 节能服务是一个技术密集型、人才密集型的产业，需要对节能服务对象开展详细的节能潜力调研、分析、诊断，制定节能方案，甚至通过实施方案帮助用户实现节能降耗。不但需要专业的技术研究人才，同时也需要在项目管理、市场开发、项目实施等方面的高级技术人才。公司在市场拓展、项目实施的过程5 中，对于高素质的技术人才依赖程度高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、城光节能 指 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 安信证券股份有限公司 财信节能 指 湖南财信节能环保科技有限公司 合同能源管理（EMC）指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。OEM 指 品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。元 指 人民币元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 城光节能 证券代码 832616 法定代表人 杨云 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王源园 联系地址 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A栋第七层 A 区 电话 0731-82878101 传真 0731-82878109 电子邮箱 公司网址 办公地址 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A栋第七层 A 区 邮政编码 410125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 13 日 挂牌时间 2015 年 6 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和应用服务业-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 生产及 OEM 用于公司 EMC 及销售的节能产品；主要提供服务为：节能改造方案及工程设计与投资；光伏发电；根据整体节能减排规划方案，为客户提供 EMC 的综合节能改造项目方案及工程设计，实现能源合理利用，提高能源利用效率。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,465,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 控股股东为南华和平医院管理（湖南）有限公司（曾用名：湖南南华梵宇贸易有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为湖南省人民政府，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100559529714D 否 注册地址 湖南省长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 否 注册资本 58,465,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李剑 袁立春 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年 4 月初完成了法定代表人变更的工商登记事宜，具体内容详见公司于 2022 年 4 月13 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司指定信息披露平台（）上披露的 关于完成法定代表人变更并换领营业执照的公告（公告编号：2022-016）。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,845,757.38 77,758,023.46-53.90%毛利率%12.87%16.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,960,950.19 3,632,420.88-732.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,582,666.08 3,091,518.31-862.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.89%2.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.43%2.47%-基本每股收益-0.39 0.06-750.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 230,327,927.64 196,494,914.75 17.22%负债总计 119,078,071.76 63,027,596.09 88.93%归属于挂牌公司股东的净资产 103,957,282.97 126,918,233.16-18.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 2.17-17.97%资产负债率%（母公司）29.80%30.49%-资产负债率%（合并）51.70%32.08%-流动比率 1.34 2.47-利息保障倍数-1,032.84 200.60-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,531,808.25-7,498,675.64 467.16%应收账款周转率 0.38 1.42-存货周转率 2.64 4.55-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.22%37.55%-营业收入增长率%-53.90%120.55%-净利润增长率%-768.05%-12.08%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,465,000.00 58,465,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 29,417.47 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 5.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）842,781.95 委托他人投资或管理资产的损益 59,427.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-155,324.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-200,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 576,307.89 所得税影响数 0 10 少数股东权益影响额（税后）-45,408.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 621,715.89 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司连续 3 次获得湖南省高新技术企业证书，并拥有城市及道路照明工程专业承包三级、国家发改委及财政部第三批节能服务公司备案名单等资质及资格等。报告期内，公司持有 23 项实用新型专利、软件著作权 3 项、外观设计专利证书 5 项。公司产品已通过中国质量认证中心的 CQC 认证和节能认证、ISO9001:2015、欧盟 CE 电子产品安全认证及欧盟 RoSH 认证等权威检测机构认证等。公司是综合节能减排服务行业服务提供商，以 EMC 和节能产品销售、能效托管、分布式能源站投资经营、以智慧共杆为载体开展智慧城市信息化建设，为客户提供涵盖技术研发、咨询设计、节能系统集成、智慧城市项目管理、投资运营的综合服务。公司业务分为三大板块：环保板块、节能板块、服务板块，致力于：市政道路，公共建筑的综合节能投资运营、市政路灯为基础的“智慧物联网共杆系统”的建设运营、环保生物领域的高、新、尖技术的引进投资等，为各级政府、央企、国企、上市公司等提供综合解决方案，实现与客户、合作伙伴、社会的多方共赢。公司经过多年技术经验的累积，形成了一系列围绕“节能产品可靠性及优良品质”的核心技术，并在此基础上延伸到“智慧园区”、“智慧景区”等，为市政信息化建设提供技术支持和服务。公司通过政府招投标采购模式、直接销售模式与合作营销模式，承揽服务项目和开展先进节能适用技术产品销售和市场推广。营业收入主要来源是 EMC、节能产品销售、光伏发电和 BT 项目收入以及公司技术服务的收入等。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2013 年 9 月 2 日首次获得高新技术企业证书，2020 年2 月，公司第三次获得获得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合换发的高新企业技术证书，证书编号：GR201943002078，发证时间：2019 年 12 月 2 日，有效期三年。具体内容详见公司于 2020 年 3 月 23 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的关于获得高新技术企业重新认定的公告（公告编号：2020-002）。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年度，公司实现营业收入 3,584.58 万元，较上年同期下降 53.90%，净利润-2,281.75 万元，较上年同期下降 768.05%。2021 年经营计划营业收入 7,617.81 万元，净利润 259.42 万元，报告期与经营计划相差的原因：1、报告期营业收入较上年同期下降 53.90%，指标下降的主要原因：由于本年度公司初步进行业务转型，尝试介入热力板块业务，原有的节能环保销售、EMC 合同能源管理及工程建设业务未取得新的增长，故收入大幅度减少。而上年度由于公司与甘肃岷县宏源清洁热力有限公司签订岷县集中供热改扩建设备采购及技术合同、岷县集中供热改扩建技术服务及安装工程合同，取得产品销售收入 4,298 万元、安装及工程收入 2,878 万元，共 7,176 万元。同时，由于报告期湘府路工程建设项目财评审计下浮点数太多，不仅丢失本应增加的收入，而且冲减了本年度收入 75.20 万元；同时，报告期根据审计调整冲减了上年度宏源热力项目工程收入 143.9 万元，冲减锅炉销售收入 113.77 万元；故报告期收入比上年同期大幅度减少。2、报告期净利润比上年同期下降 768.05%，指标下降的主要原因：1）、由于报告期公司供热业务收入占总营业收入 52.72%，随着本供暖季煤炭价格无序飙升，造成供暖成本大幅度增加，供热业务毛利率出现-13.45%倒挂现象。2）、公司分别于 2020 年 5 月 27 日、2020 年 8 月 7 日、2020 年 9 月 29 日及 2021 年 8 月 18 日成立了四家控股子公司、全资孙公司：湖南湘江水务有限责任公司、上海城邑新能源有限公司、湖南城光能源发展有限公司及岷县万洁热力有限公司，随着控股子公司的成立，人员大幅度增加，报告期的职工薪酬比上年同期增加了 529.56 万元，增长比率为 132.68%。3）、上年度应收岷县宏源清洁热力有限公司货款 7,008.59 万元，报告期提取信用减值损失1,331.63 万元，冲减本年度利润 1,331.63 万元。4）、由于报告期湘府路工程建设项目财评审计下浮点数太多，不仅丢失本应增加的收入，而且冲减了本年度收入 75.20 万元,而该工程项目按照原收入比例预留成本以及后期移交增加的维修、维护成本 215.56 万元，在报告期结转，大幅度减少了报告期的净利润。3、报告期控股子公司湖南湘江水务有限责任公司，对茅台镇大唐污水处理项目进行了改、扩建工程，由于处于工程建设和技术调试阶段，未达产达量。只取得了污水处理收入 887.06 万元，未能达到原经营计划收入目标；而新成立的上海城邑新能源有限公司、湖南城光能源发展有限公司报告期未取得收入，出现亏损 260.36 万元。综上所述，报告期净利润出现大幅度亏损。由于以上原因的影响，致使报告期内公司的收入、利润计划都未能完成。(二二)行业情况行业情况 我国经济发展不断提速，节能环保产业为适应环境需求、工业绿色发展等需要应运而生，并成为战略性新兴产业之一。节能环保产业深入渗透至人民生产生活的方方面面，可以有效缓解我国经济社会发展面临的资源、环境瓶颈制约，促进产业结构升级和经济发展方式转变。13 我国环保产业企业数较多，行业集中度较低，随着国家对节能环保领域投入的增加，企业间并购逐渐增加，行业整合度有望提高。国家在节能环保领域的财政支出也呈上升趋势。我国节能环保产业在经历了 30 余年的发展后，实现了由引进模仿，逐步转向引进再开发与集成的突破，目前正在创新、突破与颠覆传统节能环保产业的道路上不断发展，未来产业将持续释放更多机会，产业发展不断升级。预计在“十四五”期间，全社会环保投资需求将超过 25 万亿元，环境产业将迎来前所未有的发展机遇。“十四五”期间的生态环境保护改革与创新将在习近平生态文明思想的指引下，形成持久战与歼灭战相结合的生态环境保护态势，为建设美丽中国开好局、起好步，这就需要充分发挥好生态环境政策改革的关键作用。根据国外发达国家经验，环保产业一般会维持 10 年-20 年的高速增长期，产值增长率一般维持在 GNP 增长率的 2-4 倍，因此预计我国未来环保行业增速将维持在 15-20%左右，发展空间仍十分巨大。节能环保任务量大面广，需要动员全社会力量参与，各地政府坚持政府主导、市场运作的原则，预计会在“十四五”时期进一步向市场开放，这对公司来说，将产生巨大的发展前景。虽然也会受到宏观经济、政策标准等影响，但由于节能环保项目仍处于快速发展的阶段，将长期属于朝阳产业。因而，公司主营业务受周期波动的影响相对不明显。公司面对周期波动和行业变化，以风险防控为前提，以创新发展为手段，完善产品服务，稳步开拓市场。节能环保绿色低碳理念已深入人心，全球主要经济体不断加大对节能环保产业的政策和资金支持力度以推动经济实现绿色增长，绿色节能环保产业已成为公认的朝阳产业。节能环保产业是我国实现经济结构调整和转型升级的重要领域，是深入落实“供给侧”改革的关键环节，环保产业具备的刚需属性不断凸显，随着国家强化产业扶持，宏观战略导向和环境保护力度的不断加大，节能环保产业具有广阔的发展空间和巨大的市场增量。公司从事节能环保业务属于综合节能领域，持续推动高耗能企业的节能减排，是践行新发展理念的要求，也是实现我国经济高质量、可持续发展的重要举措，同时也是“一带一路”倡议的国际产能产业合作发展方向之一。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 38,884,370.33 16.88%18,850,802.46 9.59%106.27%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 80,052,877.10 34.76%86,770,119.33 44.16%-7.74%存货 9,976,496.81 4.33%13,691,107.57 6.97%-27.13%投 资 性 房 地产 0 0%0 0%0%长 期 股 权 投资 5,975,202.47 2.59%6,299,139.15 3.21%-5.14%固定资产 234,419.72 0.10%188,685.05 0.10%24.24%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 35,091.46 0.02%0 0%0%商誉 0 0%0 0%0%14 短期借款 0 0%3,000,000.00 1.53%-100.00%长期借款 0 0%0 0%0%长 期 待 摊 费用 64,942,489.26 28.20%33,119,742.75 16.86%96.08%一 年 内 到 期的 非 流 动 资产 0 0%25,889,176.43 13.18%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增长106.27%，主要是母公司在报告期收到宜章工程建设项目95%的工程款1,690万元及通道项目等部分回款，新成立的岷县万洁热力有限公司报告期收取热费款项4,743万元。2、短期借款减少100%，主要是短期贷款提前还贷，没有续贷。3、长期待摊费用增长96.08%：主要是湖南湘江水务有限责任公司的大唐二期污水处理项目和华星污水处理项目分别增加了长期待摊费用3,252.90万元、311.40万元。4、一年内到期的非流动资产下降100.00%：主要是报告期收到了宜章项目工程结算款1,690.00万元，收到通道项目太阳能路灯货款732.60万元。2.2.营业情营业情况况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 35,845,757.38-77,758,023.46-53.90%营业成本 31,231,545.38 87.13%64,898,696.74 83.46%-51.88%毛利率 12.87%-16.54%-销售费用 1,547,203.43 4.32%1,661,410.28 2.14%-6.87%管理费用 9,006,446.93 25.13%4,931,250.91 6.34%82.64%研发费用 2,428,014.70 6.77%2,296,521.86 2.95%5.73%财务费用-63,102.99-0.18%-886,063.33-1.14%92.88%信 用 减 值 损失-14,592,059.65-40.71%-1,293,948.19-1.66%-1,027.72%资 产 减 值 损失-73,975.10-0.21%-60,274.81-0.08%-22.73%其他收益 842,787.18 2.35%725,882.68 0.93%16.11%投资收益-264,341.44-0.74%-137,252.37-0.18%-92.60%公允价值变动收益-155,492.00-0.43%-298,799.00-0.38%47.96%资 产 处 置 收益 29,417.47 0.08%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-63.04%3,467,995.94 4.46%-751.56%15 22,596,226.04 营业外收入 0 0%250,000.00 0.32%-100.00%营业外支出 200,000.00 0.56%104,434.00 0.13%91.51%净利润-22,817,462.78-63.65%3,415,512.49 4.39%-768.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入下降 53.9%：指标下降的主要原因：公司报告期原有的节能环保销售、EMC 合同能源管理及工程建设业务未取得新的项目，故收入大幅度减少。而上年度由于公司与甘肃岷县宏源清洁热力有限公司签订岷县集中供热改扩建设备采购及技术合同、岷县集中供热改扩建技术服务及安装工程合同，取得产品销售收入 4,298 万元、安装及工程收入 2,878 万元，共 7,176 万元。同时，由于报告期湘府路工程建设项目财评审计下浮点数太多，不仅丢失本应增加的收入，而且冲减了本年度收入 75.20 万元；同时，报告期根据审计调整冲减了上年度宏源热力项目工程收入 143.9 万元，冲减锅炉销售收入 113.77 万元；故报告期收入比上年同期大幅度减少。2、营业成本下降51.88%：随着营业收入的减少营业成本也随之减少。3、管理费用增长82.64%：1）公司分别于2020年5月27日、2020年8月7日、2020年9月29日、2021年8月18日成立了四家控股子公司、全资孙公司：湖南湘江水务有限责任公司、上海城邑新能源有限公司、湖南城光能源发展有限公司及岷县万洁热力有限公司，随着公司的成立，管理人员大幅度增加，报告期管理人员职工薪酬及福利比上年同期增加了313.14万元，增长比率为126.80%；2）由于供热业务公司设立在甘肃，污水处理业务项目所在地在贵州，办公费用、差旅费用、业务招待费、中介咨询费用等大幅增加，增长比率分别为152.23%、151.34%、78.00%、57.74%。故管理费用比上年同期增长82.64%。4、财务费用增长92.88%：主要是由于宜章三期项目提取的未实现融资收益在上年度转回88.17万元，已经全部转完。5、信用减值损失增长1,027.72%：主要是由于应收岷县宏源清洁热力有限公司货款7,008.59万元，报告期提取了信用减值损失1,331.63万元。6、投资收益下降92.60%：报告期银行理财投资收益为5.96万元，比上年同期减少14.59万元。7、公允价值变动收益增长47.96%：主要是因为公司原购买的股票报告期公允价值变动亏损比上年同期减少。8、营业利润下降 751.56%：主要由于以下几方面原因：1）由于报告期的收入减少，营业利润也随之减少。2）由于报告期公司供热业务收入占总营业收入的 52.72%，随着本供暖季煤炭价格无序飙升，造成供暖成本大幅度增加，供热业务毛利率出现-13.45%倒挂现象。3）随着公司四家控股子公司、全资孙公司：湖南湘江水务有限责任公司、上海城邑新能源有限公司、湖南城光能源发展有限公司及岷县万洁热力有限公司的成立，职工人数由上年度的 50 人增加到本年度的 104 人。随着职工人数的增加，报告期职工薪酬及福利大幅度增加，同比上年度增加 529.56 万元，增长比率为 132.68%；同时，差旅费、办公费、业务招待费、中介费用等也随之大幅度增长。4）应收岷县宏源清洁热力有限公司货款 7,008.59 万元，报告期提取了信用减值损失 1,331.63 万元，对报告期的营业利润产生很大的影响。故，报告期营业利润比上年同期下降 751.56%。9、营业外收入下降100%：主要是由于而上年收到的补贴或奖励共有28万元，分别为：芙蓉区2019年度促进区域经济发展奖金10万元，收长沙市2018年“双百企业”奖励奖金10万元，收疫情防控补贴5万元，收高新技术奖3万元。本年度未取得。故，营业外收入下降100%。10、营业外支出增长91.51%：主要是控股子公司湖南湘江水务有限责任公司的华星项目,由于检测设备出现故障排水不达标，被贵州省遵义市环境局罚款20万元，而上年同期为母公司向湖南郴州红十16 字会捐赠的新冠肺炎测温设备，成本为10.44万元。11、净利润下降 768.05%：由于收入的减少、费用的增加，营业利润随之下降 751.56%，净利润也随之下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,845,757.38 77,758,023.46-53.90%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 31,231,545.38 64,898,696.74-51.88%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%工程建设-227,037.30 2,936,223.81-1,393.28%-101.10%-85.79%-1,392.92%合 同 能 源管理 6,272,663.32 1,895,066.26 69.79%-6.65%-4.61%-0.65%光伏发电 1,799,691.67 826,790.70 54.06%13.43%-11.82%13.15%节 能 产 品销售-602,953.77-599,104.77-0.64%-101.27%-101.48%-15.27%其他 833,632.07 378,483.90 54.60%29.17%-5.79%16.85%污水处理 8,870,649.06 4,352,224.24 50.94%1,164.90%1,165.04%-0.01%收入-供热收入 18,899,112.33 21,441,861.24-13.45%0%0%-13.45%总计 35,845,757.38 31,231,545.38 12.87%-53.90%-51.88%-3.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%湖南省 8,890,884.21 6,771,481.34 23.84%177.44%-8.11%153.80%省外 26,954,873.17 24,460,064.04 9.26%-63.84%-57.48%-13.57%总计 35,845,757.38 31,231,545.38 33.10%-53.90%-51.88%16.56%17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司收入由工程建设收入、合同能源管理收入、节能产品销售收入、供热收入和其他节能服务收入，与去年同期相比新增了供热收入。1、BT 工程建设收入-22.70 万元，工程建设成本 293.62 万元，收入同比下降 101.10%，营业成本下降 85.79%，毛利率同比下降 1,392.92%：1）主要是报告期根据审计调整冲减了宏源热力项目工程收入 143.9 万元和成本 72.91 万元；2）由于报告期湘府路工程建设项目财评审计下浮点数太多，不仅丢失本应增加的收入，而且冲减了本年度收入 75.20 万元,而该工程项目按照原收入比例预留成本以及后期移交增加的维修、维护成本 215.56 万元，在报告期结转。2、合同能源管理项目的毛利率为 69.79%，但收入、成本、毛利率同比上年下降，主要是公司的EMC 合同能源管理项目的毛利率一直以来都高于节能产品销售和工程建设项目的惯例。在报告期没有新增 EMC 合同能源管理项目的情况下，随着时间的推移，部分合同能源管理项目合同到期，失去收入；部分合同能源管理项目的节能效益分成比例逐渐降低，收入减少；故出现收入、成本、毛利率同时下降。3、光伏发电毛利率为 54.06%，报告期比上年同期增长 32.15%，主要是因为报告期收到计入主营业务收入的国家补贴 37.50 万元。故，营业收入比上年同期增长 13.43%，光伏发电毛利率比上年同期增长 13.15%。4、节能产品销售收入报告期出现-60.30 万元，同时比上年同期下降 101.27%，成本下降 101.48%，毛利率下降 15.27%，主要是报告期公司没有取得大额产品销售收入，只有零星的部分产品销售收入。同时，报告期冲减了上年度宏源热力项目部分销售收入 113.77 万元和成本 97.32 万元。上年同期公司产品销售收入主要是宏源热力项目的产品销售收入 4,298 万元、宜章三期产品销售收入 123 万元、远大建筑产品销售收入 120 万元、康普通讯技术的空调产品销售收入 88 万元以及其他项目零星收入122 万元。因此，出现收入、成本、毛利率同比下降幅度很大的情况。5、污水处理收入 887.06 万元，成本 435.22 万元，毛利率 50.94%，收入同比上年增长 1164.90%，随之成本增长 1165.04%：报告期取得污水处理收入是由上年度成立的控股子公司湖南湘江水务有限责任公司新建的华星项目和大唐二期工程改扩建工程调试期的高浓度污水处理收入组成，上年同期取得的污水处理收入是由控股子公司贵州濯清环保科技有限公司的大唐一期低浓度污水处理收入，其收入、成本不具备可比性。由于湘江水务对大唐项目进行改扩建工程，报告期处于工程建设期和调试期，致使贵州濯清报告期未取得污水处理收入。6、供热业务收入 1,889.91