834151_2021_恒基股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 证券代码：证券代码：834151 834151 证券简称：恒基股份证券简称：恒基股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 恒基股份 NEEQ：834151 山东恒基集团股份有限公司 ShanDong HengJi Group Co.,Ltd.年度报告 山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月 17 日，公司召开 2020 年年度股东大会审议通过 2020 年度权益分派方案：公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10 股派发现金红利 0.40 元（含税）。2021 年7 月 6 日，以上权益分派实施完毕。2021 年，公司分别取得“一种叉车防撞机构”、“一种新型电动叉车”、“一种可防止防货物运输滑落的叉车用前置货叉”、“一种防货物跌落的叉车用挡货架”、“一种便于调节安装的叉车驾驶室用防护装置”等九项实用新型专利。2021 年，公司子公司山推铸钢有限公司、山东锐驰机械有限公司分别荣获“济宁市专精特新”、“泰安市专精特新”、“山东省制造业单项冠军”荣誉称号。2021 年 1 月 14 日，公司通过华夏认证中心有限公司的认定，取得环境管理体系认证证书，证书有效期为三年。山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.30 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第八节第八节 行业信息行业信息.41 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.47 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.140 山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑洪波、主管会计工作负责人杨延涛及会计机构负责人（会计主管人员）杨延涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、主要客户依赖风险 报告期内，公司对山推系公司的销售收入占当期营业收入的比例为 48.24%，同比下降 0.55 个百分点，但占比仍较高。若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司产品的需求量下降或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。2、原材料价格波动风险 公司原材料主要是钢材、锻件、铸件，在成本构成中占比 76%左右，为主要成本构成要素。如果原材料价格出现较大波动且公司未能及时对产品售价进行调整，则将直接影响公司的生产成本和营业利润，给公司的经营成果带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、恒基股份 指 山东恒基集团股份有限公司 控股股东及实际控制人 指 郑从军家族 郑从军家族 指 成员包括“郑从军、樊庆国、郑从庆、樊祥涛、郑祥欣、郑祥镇、郑洪松”恒运达物流 指 山东恒基集团恒运达物流有限公司，公司控股子公司 锐驰机械 指 山东锐驰机械有限公司，公司控股子公司 农机装备 指 山东恒基集团农业机械装备制造有限公司，公司全资子公司 山推铸钢 指 山推铸钢有限公司，公司控股子公司 精密机械 指 山东恒基精密机械制造有限公司，系山推铸钢控股子公司 山推股份 指 山推工程机械股份有限公司，公司第一大客户 山推系 指 山推股份及其下属子公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 菏泽农商行 指 菏泽市农村商业银行股份有限公司，公司参股银行 郓城农商行 指 山东郓城农村商业银行股份有限公司，公司参股银行 KCX 或小松（日本）指 KOMATSU CASTEX LTD.小松（中国）指 小松（山东）工程机械有限公司、小松（常州）工程机械有限公司、小松山推工程机械有限公司 卡特彼勒 指 卡特彼勒（青州）有限公司 徐工机械 指 徐工集团工程机械股份有限公司 柳工 指 柳工常州机械有限公司 柳工系 指 柳工常州机械有限公司及其子公司 小松系 指 小松（中国）和小松（日本）中联重科 指 中联重科股份有限公司 山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东恒基集团股份有限公司 英文名称及缩写 ShanDong HengJi Group Co.,Ltd.证券简称 恒基股份 证券代码 834151 法定代表人 郑洪波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 樊祥涛 联系地址 山东省菏泽市郓城县经济开发区金河路东段苏庄桥西 300 米路南 电话 0530-6320878 传真 0530-6320878 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省菏泽市郓城县经济开发区金河路东段苏庄桥西 300 米路南 邮政编码 274700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 9 日 挂牌时间 2015 年 11 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-通用零部件制造-机械零部件加工（C3484）主要产品与服务项目 推土机、压路机、挖掘机零部件的制造、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）165,632,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（郑从军家族）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为郑从军家族，一致行动人为郑从军家族 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 6 统一社会信用代码 913717006644171247 否 注册地址 山东省菏泽市郓城县经济开发区金河路东段苏庄桥西 300 米路南 否 注册资本 165,632,000 是 2020 年 12 月，公司向郓城县文化旅游发展有限公司定向增发股份，本次共发行 3,160,000 股；本次定增完成后，公司注册资本由 162,472,000 股变更为 165,632,000 股。2021 年 2 月 18 日变更了营业执照注册资本。?五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王会栓 刘敏 5 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 970,570,268.03 674,990,205.12 43.79%毛利率%13.48%19.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,182,290.89 24,070,414.81-66.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,502,728.15 22,554,461.18-66.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.46%8.00%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.26%7.50%-基本每股收益 0.05 0.15-66.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 997,024,138.20 1,011,830,759.70-1.46%负债总计 587,958,471.48 635,886,905.98-7.54%归属于挂牌公司股东的净资产 354,582,821.89 326,838,003.59 8.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.14 1.97 8.63%资产负债率%（母公司）45.52%48.52%-资产负债率%（合并）58.97%62.85%-流动比率 1.27 1.15-利息保障倍数 1.52 2.77-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,880,839.60-7,814,736.28-应收账款周转率 7.72 5.59-存货周转率 1.95 1.44-山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 8 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.46%5.91%-营业收入增长率%43.79%17.69%-净利润增长率%-52.85%55.84%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 165,632,000 165,632,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-94,325.30 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,562,110.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 17.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-300,834.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,166,968.62 所得税影响数 216,632.80 少数股东权益影响额（税后）270,773.08 非经常性非经常性损益净额损益净额 679,562.74 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 9 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于机械零部件加工行业。公司拥有 6 项核心技术、53 项专利（3 项发明专利，50 项实用新型）；拥有成型下料、铸钢、热处理、金属加工、磷化、电镀、装配、涂装等全工序的生产设备，设备的自动化程度较高，具备铸钢件、齿轮件、结构件和液压油缸的制造能力；拥有经验丰富的管理和技术团队，推行精益生产管理方式，产品已通过 ISO9001 质量体系认证。公司主要为下游专用设备制造行业（如：山推股份、柳工、中联重科、小松（中国）、KCX、卡特彼勒等）、风能原动设备制造行业（如：北京三一智能电机有限公司）提供高质量的机械零配件和铸件产品；此外公司相继研发仓储物流设备（电动叉车、堆高车）直接面向客户终端。公司主要以直销模式开拓业务，通过向客户销售产品实现收入和利润，并产生现金流。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期末至年度报告批准报出日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、根据山东省中小企业局发布关于公布第八批省级“专精特新”中小企业的通知（鲁中小企局字201857 号）通知，公司被认定为“省级专精特新中小企业”；有效期三年。2、根据山东省工业和信息化厅发布 关于公布第五批山东省制造业单项冠军企业、单项冠军产品和通过复核的第二批制造业单项冠军企业名单的通知公司被认定为“山东省制造业单项冠军”。3、2019 年 11 月 28 日，公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书颁发日期为 2019 年 11 月 28 日，有效期三年，证书编号为 GR201937000859；4、2018 年 7 月 10 日，公司被认定为市级智能物流装备工程实验室（菏发改高技2018144 号）；山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 11 5、2018 年 10 月 23 日，公司被认定为山东省第二十五批省级企业技术中心（鲁经信技2018380 号）。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，面对来自疫情、原材料（钢材）攀升、市场竞争激烈等多重压力，公司管理层积极寻找对策，全盘规划，多措并举，各项工作稳中求进。公司在市场开拓、销售收入等方面呈向好趋势。公司通过设备升级改造，节能降耗，一定程度上缓解了原材料大幅上涨的成本压力。1、经营计划 2021 年，公司实现营业收入 97,057.03 万元，较上年同期增加 29,558.01 万元，同比增长 43.79%；公司实现净利润 1,211.08 万元，较上年同期减少 1,357.57 万元，同比下降 52.85%。营业收入较上年同期实现大幅增长主要得益于 2021 年以来国家加大基建投资，叠加国家加强环境治理、设备更新需求增长，工程机械整机需求增加，公司下游客户订单相应增加所致；净利润较上期大幅下滑，主要原因系钢材等原材料价格大幅增长，成本增加所致。2、经营情况回顾（1）财务状况 报告期末，公司资产总额为 99,702.41 万元，较上期末减少 1,480.66 万元，同比下降 1.46%；负债总额为58,795.85 万元，较上期末减少 4,792.84 万元，同比下降 7.54%；归属于挂牌公司股东的净资产为 35,458.28 万元，较上年末增加 2,774.48 万元，同比增长 8.49%。具体分析详见“第四节二、（三）1、资产负债结构分析”。（2）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 97,057.03 万元，同比上期增加 29,558.01 万元，增长 43.79%；毛利率为山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 12 13.48%，同比下降 6 个百分点；归属于母公司所有者的净利润为 818.23 万元，同比上期减少 1,588.81 万元，下降 66.01%。具体分析详见“第四节二、（三）2、营业情况分析”。（3）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,488.08 万元，同比上期增加 3,269.56 万元；公司投资活动产生的现金流量净额为 3,561.67 万元，同比上期增加 6,352.03 万元；公司筹资活动产生的现金流量净额为-6,385.90 万元，同比上期净流出增加 6,336.21 万元。具体分析见“第四节二、（三）3、现金流量状况”。(二二)行业情况行业情况 公司主营业务属于工程机械行业；公司属于股转系统分类中的机械零部件加工细分行业（挂牌公司管理型行业分类，公司属于制造业-通用设备制造业-通用零部件制造业-机械零部件加工（C3484）。公司主要为山推、柳工、中联重科、小松等工程机械整机制造商提供结构件、齿轮件、铸钢件和液压油缸等零部件。工程机械作为装备制造业的重要组成部分，在制造业中具有举足轻重的地位。根据中国工程机械工业协会的统计，工程机械包括铲土运输机械、挖掘机械、起重机械、工业车辆、路面施工与养护机械、压实机械、桩工机械等。工程机械广泛应用于建筑、水利、电力、道路、矿山、港口等工程领域。工程机械行业属于高技术壁垒与资金、劳动密集型行业，生产加工制造呈现多种类、小批量、零部件繁多、制造工艺复杂等特点，行业壁垒较高，行业景气度与宏观经济、基建投资、房地产投资等密切相关，行业成熟度高，行业集中度高，且有进一步提高的趋势，企业竞争激烈。2021 年行业发展主要特点为：1、工程机械行业总体呈现稳定增长态势，行业的主机销量和开工数据呈现超预期现象，但年内需求为前高后低态势；2、科技创新成为行业高质量发展的关键因素，新能源、数字化、智能化、5G 技术等新技术逐步在行业中推广与使用。3、绿色发展提高到新的高度，电动工程机械积极满足国家重大工程建设需求，排放标准趋严，加速设备更新换代；4、行业龙头不断完善发动机、液压件等关键零部件产业布局，国产替代加速，积极构建全产业链竞争优势，产业基础能力和产业链现代化水平有效提升、产业机构和布局逐步优化，有效支撑了工程机械行业的高质量发展；5、中国品牌国际化水平进一步提高，海外销量和市场占有率持续提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 13 货币资金 11,519,648.18 1.16%14,965,170.90 1.48%-23.02%应收票据 2,750,000.00 0.28%38,200,000.00 3.78%-92.80%应收账款 117,052,973.11 11.74%109,372,248.60 10.81%7.02%存货 414,103,835.75 41.53%364,177,119.16 35.99%13.71%投资性房地产 334,534.98 0.03%403,484.52 0.04%-17.09%长期股权投资-固定资产 235,955,771.45 23.67%237,021,922.86 23.43%-0.45%在建工程 27,685,164.00 2.78%5,553,767.63 0.55%398.49%无形资产 45,548,622.32 4.57%46,759,326.82 4.62%-2.59%商誉 8,575,883.80 0.86%8,575,883.80 0.85%0.00%短期借款 75,500,000.00 7.57%75,000,000.00 7.41%0.67%长期借款 6,000,000.00 0.60%6,800,000.00 0.67%-11.76%预付款项 28,909,431.06 2.90%51,748,402.98 5.11%-44.13%应收款项融资 5,697,854.34 0.57%6,187,770.98 0.61%-7.92%其他应收款 1,752,262.00 0.18%2,865,847.91 0.28%-38.86%其他流动资产 3,222,031.45 0.32%6,119,632.38 0.60%-47.35%其他权益工具投资 61,000,000.00 6.12%93,800,000.00 9.27%-34.97%使用权资产 5,732,623.93 0.57%-100.00%递延所得税资产 5,455,094.52 0.55%1,345,108.35 0.13%305.55%应付账款 244,116,265.07 24.48%228,727,065.65 22.61%6.73%应付票据-10,000,000.00 0.99%-100.00%合同负债 77,641,682.67 7.79%60,977,901.12 6.03%27.33%应交税费 921,170.68 0.09%4,105,425.88 0.41%-77.56%其他应付款 24,040,377.04 2.41%20,490,214.79 2.03%17.33%一年内到期的非流动负债 21,752,189.97 2.18%65,178,135.40 6.44%-66.63%其他流动负债 3,178,543.17 0.32%42,627,127.15 4.21%-92.54%长期应付款 109,206,640.40 10.95%102,927,473.16 10.17%6.10%租赁负债 3,147,393.64 0.32%-100.00%库存股 13,090,000.00 1.31%13,090,000.00 1.29%0.00%专项储备 1,813,552.54 0.18%1,598,803.12 0.16%13.43%未分配利润 85,081,630.46 8.53%73,043,333.46 7.22%16.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据 2021 年末，公司应收票据余额为 2,750,000.00 元，较上期末减少 35,450,000.00 元，同比下降 92.80%，变动的主要原因系 2021 年公司加强银行承兑汇票回款的管理，主要接收高信用银行承兑汇票所致。2、预付款项 2021 年末，公司预付款项余额为 28,909,431.06 元，较上期末减少 22,838,971.92 元，同比下降 44.13%，变动的主要原因系 2021 年公司加强采购信用管理，对部分核心供应商压缩预付款额度所致。山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 14 3、其他应收款 2021 年末，公司其他应收款余额为 1,752,262.00 元，较上期末减少 1,113,585.91 元，同比下降 38.86%，变动的主要原因系公司清理员工备用金和暂借款所致。4、其他流动资产 2021 年末，公司其他流动资产金额为 3,222,031.45 元，较上期末减少 2,897,600.93 元，同比下降 47.35%，变动的主要原因系 2021 年销售量增长，留抵增值税减少所致。5、其他权益工具投资 2021 年末，公司其他权益工具投资金额为 61,000,000.00 元，较上期末减少 32,800,000.00 元，同比下降34.97%，变动的主要原因系 2021 年公司转让部分菏泽农商行股权所致。6、在建工程 2021 年末，公司在建工程余额为 27,685,164.00 元，较上期末增加 22,131,396.37 元，同比增长 398.49%，变动的主要原因系子公司山推铸钢新增在建设备尚未结转固定资产所致。7、使用权资产 2021 年末，公司使用权资产余额为 5,732,623.93 元，2020 年末金额为 0.00 元，变动的主要原因系公司自2021 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则所致。8、递延所得税资产 2021年末，公司递延所得税资产余额为5,455,094.52 元，较上期末增加4,109,986.17元，同比增长305.55%，变动的主要原因系内部交易未实现利润、可抵扣亏损确认递延所得税资产所致。9、应付票据 2021 年末，公司应付票据余额为 0.00 元，2020 年末金额为 10,000,000.00 元，变动的主要原因系 2021 年偿还贷款后未再续借所致。10、应交税费 2021 年末，公司应交税费余额为 921,170.68 元，较 2020 年末减少 3,184,255.20 元，同比下降 77.56%，变动的主要原因系应交增值税和企业所得税大幅减少所致。11、一年内到期的非流动负债 2021 年末，公司 1 年内到期的非流动负债余额为 21,752,189.97 元，较 2020 年末减少 43,425,945.43 元，同比下降 66.63%，变动的主要原因是 2021 年到期归还菏泽农商行 4,274.00 万元长期借款所致。12、其他流动负债 2021年末，公司其他流动负债余额为3,178,543.17元，较2020年末减少39,448,583.98元，同比下降92.54%，山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 15 变动的主要原因系 2021 年公司加强银行承兑汇票回款的管理，主要接收高信用银行承兑汇票，未终止确认的低信用银行承兑汇票大幅减少所致。13、租赁负债 2021 年末，公司租赁负债为 3,147,393.64 元，2020 年末金额为 0.00 元，变动的主要原因系公司自 2021年 1 月 1 日起执行新的租赁准则所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 970,570,268.03-674,990,205.12-43.79%营业成本 839,712,230.30 86.52%543,474,894.93 80.52%54.51%毛利率 13.48%-19.48%-销售费用 13,119,058.10 1.35%6,996,724.97 1.04%87.50%管理费用 43,907,025.29 4.52%43,598,882.39 6.46%0.71%研发费用 44,247,108.75 4.56%30,888,099.27 4.58%43.25%财务费用 18,301,958.67 1.89%18,297,948.43 2.71%0.02%信用减值损失-2,734,699.98-0.28%-1,616,656.50-0.24%69.16%资产减值损失-4,099,587.16-0.42%-6,209,193.29-0.92%-33.98%其他收益 1,562,110.73 0.16%2,905,713.67 0.43%-46.24%投资收益 6,140,017.62 0.63%6,144,978.63 0.91%-0.08%公允价值变动收益-资产处置收益-40,338.61 0.00%-400,272.91-0.06%-89.92%汇兑收益-营业利润 8,080,562.38 0.83%27,453,803.20 4.07%-70.57%营业外收入 212,497.68 0.02%8,672.21 0.00%2,350.33%营业外支出 567,318.80 0.06%308,577.09 0.05%83.85%净利润 12,110,832.87 1.25%25,686,563.68 3.81%-52.85%所得税费用-4,385,091.61-0.45%1,467,334.64 0.22%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2021 年实现销售收入 970,570,268.03 元，较上期增加 295,580,062.91 元，同比增长 43.79%，增长主要得益于 2021 年以来国家持续加大基建投资，叠加国家加强环境治理、设备更新需求增长，工程机械整机需求增加，公司下游客户订单相应增加所致。山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 16 2、营业成本 2021 年发生营业成本 839,712,230.30 元，较上期增加 296,237,335.38 元，同比增长 54.51%，增长主要原因系随营业收入增加同步增长所致。3、毛利率 2021 年，公司综合毛利率为 13.48%，较上期下降 6.00 个百分点，变动的主要原因是 2021 年原材料价格（如钢材、锻件、铸钢件等）较同期大幅增长，采购成本增加所致。4、销售费用 2021 年发生销售 13,119,058.10 元，较上期增加 6,122,333.13 元，同比增长 87.50%，增长主要原因系业务量增加，销售人员工资增长，以及差旅费和业务招待费增加所致。5、研发费用 2021 年发生研发费用 44,247,108.75 元，较上期增加 13,359,009.48 元，同比增长 43.25%，增长主要原因系公司加大了新能源叉车、智能制造的研发投入所致。6、其他收益 2021 年度实现其他收益 1,562,110.73 元，较上期减少 1,343,602.94 元，同比下降 46.24%，主要原因系本期收到的与日常经营活动相关的政府补助款项较上期减少所致。7、信用减值损失 2021 年度计提信用减值损失 2,734,699.98 元，较上年同期增加 1,118,043.48 元，同比增长 69.16%，主要原因系本期往来账款计提信用减值损失增加所致。8、资产减值损失 2021 年度计提资产减值损失 4,099,587.16 元，较上年同期减少 2,109,606.13 元，同比下降 33.98%，主要原因系 2021 年加强存货的管理，减值迹象的存货减少所致。9、资产处置收益 2021 年发生资产处置收益-40,338.61 元，较上年同期损失大幅减少的主要原因系本期设备处置较上期减少所致。10、营业外收入 2021 年度实现营业外收入 212,497.68 元，较上期增加 203,825.47 元，同比增长 2,350.33%，主要原因系本期实现债务重组利得所致。11、营业外支出 2021 年度发生营业外支出 567,318.80 元，较上期增加 258,741.71 元，同比增长 83.85%，主要原因系本期山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 17 罚款和滞纳金较上期增加所致。12、所得税费用 2021 年度发生所得税费用-4,385,091.61 元，较上年同期大幅变动的主要原因系本期利润减少，形成的未弥补亏损增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 922,556,154.57 651,864,081.57 41.53%其他业务收入 48,014,113.46 23,126,123.55 107.62%主营业务成本 801,039,731.23 525,156,681.51 52.53%其他业务成本 38,672,499.07 18,318,213.42 111.12%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%工程机械零部件 910,472,170.74 786,744,698.24 13.59%42.34%53.36%-0.63%整机产品 15,221,494.45 14,295,032.99 6.09%24.62%17.79%1.32%其他业务收入 44,876,602.84 38,672,499.07 13.82%94.05%111.12%-15.95%合计合计 970,570,268.03 839,712,230.30 13.48%43.79%54.51%-1.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构未发生明显变化，主营业务中工程机械零部件占比稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山推系 468,242,192.49 48.24%否 2 柳工系 89,302,367.29 9.20%否 3 KCX 56,787,985.25 5.85%否 4 江苏圣乾工程机械有限公司 56,634,887.83 5.84%否 5 小松（中国）37,906,266.35 3.91%否 合计合计 708,873,699.21 73.04%-山东恒基集团股份有限公司 2021 年年度报告 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山推系 80,289,011.28 11.82%否 2 山东恒得方工程机械有限公司 67,425,361.52 9.93%否 3 济南伟钢物资有限公司 62,928,605.44 9.26%否 4 济宁市铸金再生物资回收有限公司 29,029,106.95 4.27%否 5 山东隆诚通用设备有限公司 24,407,551.47 3.59%否 合计合计 264,079,636.66 38.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,880,839.60-7,814,736.28-投资活动产生的现金流量净额 35,616,743.29-27,903,534.59-筹资活动产生的现金流量净额-63,859,046.31-496,986.90-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 24,880,839.60 元，较上年同期增加净流入 32,695,575.88 元，主要原因系本期收入大幅增加，销售商品收到的现金较上期增加 244,571,983.21 元，购买商品支付的现金较上期增加 208,582,614.59 元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 24,880,839.60 元，实现的净利润为 12,110,832.87 元，差异金额为 12,770,006.73 元；差异的主要原因系本期非付现计提折旧、摊销金额为 32,158,927.39 元，筹资活动产生的财务费用为 14,871,449.73 元，存货增加 49,926,71