833165_2021_智科股份_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

2022-013 1 证券代码：证券代码：833165 833165 证券简称：智科股份证券简称：智科股份 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2021 年度报告 智科股份 NEEQ:833165 广东智科电子股份有限公司 Guangdong Chico Electronic Inc 2022-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司获得 ISO 9001 质量管理体系认证证书，公司已连续 7 年通过认证。质量管理体系的持续实施，有效地确保了公司产品和服务质量的可靠性和一致性。报告期内，公司获得国家级专精特新“小巨人”企业称号，企业专注细分市场，聚焦主业，不断提升创新能力，增强核心竞争力，争做高质量发展排头兵和创新重要发源地。报告期内，公司获得“佛山市制造业隐形冠军培育企业”的称号，公司在行业内领头者的地位得到了肯定。报告期内，公司连续第 4 年通过知识产权管理体系认证，这标志着公司在知识产权规范化管理、运用及风险防范等方面迈上新台阶。报告期内，公司新增发明专利证书 5 项、外观专利 3 项、计算机软件著作权 8 项、实用新型专利证书 6 项。报告期内，通过自主研发，拥有多项核心技术，获得“优秀软件企业”头衔，标志着公司的技术水平进入全新高度，目标成为专业智能设备领军者。2022-013 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.8 第四节第四节 重大事件重大事件.23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.30 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.38 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.124 2022-013 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李百尧、主管会计工作负责人李春梅及会计机构负责人（会计主管人员）李淑婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人李百尧、李春梅直接和间接持股比例合计为 90.55%，可对公司施加重大影响，若公司控股股东及实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务、产品研发等进行不当控制，可能损害公司和其他少数股东权益。技术革新风险及核心技术人员流失风险 公司所处控制器、软件产品及电子设备制造业，产品更新迭代速度较快，产品生命周期越来越短。在市场竞争激烈的大背景下，技术创新是企业获得竞争优势的根本源泉。从中长期来看，公司对控制器软硬件方面的人才储备及研发技术需要不断加强及升级。公司所在地作为二线城市，在人才竞争方面不存在优势。且近年来人力成本逐级攀高，导致技术人员流失及不足的风险被放大。若因人力资源管理不当导致人才流失或难以吸收到合适的人才，将存在公司持续创新能力不足拖慢发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 2022-013 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司，本公司，股份公司、智科股份、智科电子 指 广东智科电子股份有限公司 长江证券 指 长江证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本年、本年度、本期 指 2021 年度 上年、上年度、上期 指 2020 年度 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 佛山分公司 指 广东智科电子股份有限公司佛山分公司 佰特科技 指 佛山市佰特科技有限公司 苏州伊莱 指 苏州市伊莱智科科技有限公司 广东伊莱 指 广东伊莱智科科技有限公司 艾尔智科 指 苏州艾尔智科变频科技有限公司 智科机器人 指 佛山市智科机器人科技有限公司 智慧物联 指 佛山市佰特智慧物联科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东智科电子股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2022-013 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东智科电子股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Chico Electronic Inc 证券简称 智科股份 证券代码 833165 法定代表人 李百尧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李春梅 联系地址 佛山市南海区桂城街道简平路 1 号天安南海数码新城 6 栋 1604室 电话 0757-86399122 传真 0757-22804727 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 佛山市南海区桂城街道简平路 1 号天安南海数码新城 6 栋 1604室 邮政编码 528000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 1 月 22 日 挂牌时间 2015 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-其他电子设备制造（C399）-其他电子设备制造（C3990）主要业务 智能控制器及开关电源的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 智能控制器及开关电源 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,798,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（佛山市佰特科技有限公司）2022-013 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李百尧、李春梅），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440600747061936F 否 注册地址 广东省佛山市南海区桂城街道深海路 17 号瀚天科技城 A 区 7 号楼二楼（住所申报）否 注册资本 39,798,000 是 公司在报告期内进行 2020 年度权益分派，以公司原有总股本 36,180,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红 1 股。分红前本公司总股本为 36,180,000 股，分红后总股本增至 39,798,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李雯宇 王振 4 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022-013 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 136,140,425.71 78,568,390.61 73.28%毛利率%31.33%33.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,802,129.13 9,030,013.90 41.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,189,699.74 3,205,654.08 217.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.30%15.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.36%5.47%-基本每股收益 0.32 0.25 28.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 162,953,695.94 127,108,755.54 28.20%负债总计 91,151,634.84 64,920,961.34 40.40%归属于挂牌公司股东的净资产 71,369,765.96 61,823,836.83 15.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.71 4.95%资产负债率%（母公司）51.62%50.59%-资产负债率%（合并）55.94%51.08%-流动比率 1.32 1.27-利息保障倍数 13.28 12.20-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 854,945.37 14,291,919.36-94.02%应收账款周转率 4.20 2.99-存货周转率 3.89 3.56-2022-013 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.20%32.25%-营业收入增长率%73.28%14.00%-净利润增长率%41.25%174.70%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,798,000 36,180,000 10%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 50,716.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,700,968.86 委托他人投资或管理资产的损益 256,949.14 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 98,672.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,107,306.93 所得税影响数 470,084.72 少数股东权益影响额（税后）24,792.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,612,429.39 2022-013 10 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0 2,254,506.86 0 0 一年内到期的非流动负债 0 895,737.64 0 0 租赁负债 0 1,358,769.22 0 0 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。(1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(2)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司对使用权资产有迹象表明其发生减值的，估计其可收回金额。若使用权资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。1)执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则 调整影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 2,254,506.86 2,254,506.86 一年内到期的非流动负债 895,737.64 895,737.64 租赁负债 1,358,769.22 1,358,769.22 2022-013 11 2)本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为2,388,575.88元，将其按首次执行日增量借款利率折现的现值为 2,254,506.86 元，折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为 0.00 元。首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 4.41%。3)对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；上述简化处理对公司财务报表无显著影响。4）公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。5)公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 (一)非同一控制下企业合并 本期发生的非同一控制下企业合并(1)基本情况 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例（%）股权取得方式 佛山市智科机器人科技有限公司 2021 年 3 月 26 日 3,000,000.00 51.00 货币出资（续上表）被购买方名称 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末 被购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 佛山市智科机器人科技有限公司 2021 年 3 月 31 日 达到控制 4,441,448.57-1,458,333.26(2)其他说明 2021 年 2 月 19 日，根据本公司与佛山市伟顿机械制造有限公司（以下简称伟顿公司）原股东赵宁签订的增资协议，伟顿公司以增资扩股的方式接纳本公司为投资人并参与伟顿公司管理，根据伟顿公司2022-013 12 投前估值确定本次增资作价，本公司对伟顿公司以现金方式分批增资人民币 3,000,000.00 元，增资后占伟顿公司 51%的股份，投资款中 1,051,400.00 元作为注册资本,1,948,600.00 元作为资本公积股本溢价。根据佛山市南海区市场监督管理局核准变更登记通知书（南海 6 核变通内字2021第fs21031502644 号），伟顿公司于 2021 年 3 月 17 日已经该局核准变更登记，更名为佛山市智科机器人科技有限公司，注册资本由人民币 101 万元变更为 206.14 万元，截至 2021 年 3 月 26 日，本公司已履行完毕上述增资协议的全部出资义务。2.合并成本及商誉(1)明细情况 项 目 佛山市智科机器人科技有限公司 合并成本 3,000,000.00 现金 3,000,000.00 合并成本合计 3,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额-1,726,136.10 商誉 4,726,136.10 3.被购买方于购买日可辨认资产、负债(1)明细情况 项 目 佛山市智科机器人科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产 4,759,363.53 4,568,720.58 货币资金 603,852.04 603,852.04 应收款项 1,676,382.82 1,676,382.82 存货 2,295,679.92 2,138,185.31 固定资产 154,286.00 124,855.21 其他流动资产 25,445.20 25,445.20 递延所得税资产 3,717.55 负债 8,143,944.12 8,112,187.76 借款 3,504,245.69 3,504,245.69 应付款项 4,448,110.56 4,448,110.56 其他流动负债 159,831.51 159,831.51 递延所得税负债 31,756.36 净资产-3,384,580.59-3,543,467.18 2022-013 13 减：少数股东权益-1,658,444.49-1,736,298.92 取得的净资产-1,726,136.10-1,807,168.26(2)可辨认资产、负债公允价值的确定方法 公司聘请的中联国际评估咨询有限公司评估被购买资产组截至 2021 年 3 月 26 日的公允价，并出具的佛山市智科机器人科技有限公司所有者权益价值追溯性资产评估报告（中联国际评字2022第XNMQZ0293 号），据此作为被购买可辨认资产、负债公允价值的确认依据。(二)其他原因的合并范围变动 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 广东智科实业有限公司 新设 2021-5-24 10,190,000.00 100%2022-013 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为计算机、通讯和其他电子设备制造业，业务集中于智能控制器及开关电源的研发、生产及销售。公司成立于 2003 年 1 月，经过长期的发展，公司现已拥有完整的采购、生产、销售体系。具体模式如下：（一）采购模式 在采购模式上，公司采取采购合同管理模式，经常性采购由供应链与供应商签署采购合同，具体采购工作由采购部负责。目前公司将 ERP 及 MES 系统结合，根据销售订单的需求日期及数量、物料库存量及采购回料日期等因素自动进行分析，生成采购建议，物料采购后由品质部进行来料检验，验收合格后由仓库管理员负责将采购物料入库。（二）生产模式 公司采用“订单生产”模式，以适应客户的个性化产品需求。计划部根据销售部在 ERP 系统登记的客户需求信息及订单情况，在 ERP 系统完成生产分析形成制令单。制造部根据制令单领取原材料，按照交期、生产流程及严格的质量控制流程组织批量生产。通过产品上的二维码信息，公司在 MES 系统进行制造全过程监控，对产品生产、不良品维修、成品完成等步骤进行信息化管理，品质部对完工产品检测合格后入库。（三）销售模式 公司为零部件制造商，产品直接销售给设备整机企业，主要通过行业展会、登门拜访、口碑等渠道获取客户。主要采取以销定产的模式，以适应客户对产品规格、性能、使用环境等方面的特殊需求。公司拥有经验丰富的售前售后技术支持团队，经过多年的经验积累，已在行业建立了良好的品牌形象，形成了成熟的销售体系。（四）研发模式 公司采取定向研发的形式，公司的研发人员通过与客户沟通产品性能、参数等需求，在现有产品的基础上进行横向及纵向的延伸，深入研究热泵热水器、变频控制器、烘干机、智能家居、智能家居物联网控制器等控制器领域的应用。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 2022-013 15 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 8 月 4 日，获工信部企业函2021197 号：工业和信息化部关于公布第三批专精特新“小巨人”，有效期为 2021 年 7 月 1 日至2024 年 6 月 30 日。2020 年 2 月 8 日，获广东省 2019 年国家高新技术企业公布第 1 批，发证时间 2019 年 12 月 2 日，有效期 3 年。2021 年 3 月 8 日，广东省 2021 年第一批科技型中小企业认定，有效期一年，2022 年 4 月 18 已获广东省科学技术厅 2022 年第一批入库科技型中小企业，有效期一年。以上认定可以提高企业资质荣誉、提高企业品牌和产品外，还可以获得相关政策扶持，让公司可以继续在细分市场深耕，更专注产品创新和服务。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,302,589.91 13.69%10,300,450.92 8.10%116.52%应收票据 101,550.00 0.06%-应收账款 36,982,021.19 22.69%27,815,556.23 21.88%32.95%存货 30,427,614.78 18.67%17,672,938.28 13.90%72.17%2022-013 16 投资性房地产 2,952,505.50 1.81%-长期股权投资-固定资产 38,575,183.27 23.67%42,209,974.39 33.21%-8.61%在建工程 1,965,014.60 1.21%-无形资产 14,066,240.08 8.63%4,191,242.48 3.30%235.61%商誉 1,847,395.45 1.13%-短期借款 30,537,236.11 18.74%30,033,916.67 23.63%1.68%长期借款 11,960,000.00 7.34%-应收账款融资款 7,877,991.96 4.83%5,124,766.51 4.03%53.72%交易性金融资产-16,465,407.77 12.95%-100.00%预付账款 824,860.63 0.51%494,940.99 0.39%66.66%其他流动资产 776,070.75 0.48%1,058,714.92 0.83%-26.70%长期待摊费用 151,243.03 0.09%361,671.21 0.28%-58.18%递延所得税资产 743,710.77 0.46%553,924.81 0.44%34.26%其他非流动资产 383,531.50 0.24%206,100.00 0.16%86.09%应付账款 26,544,838.57 16.29%21,618,178.01 17.01%22.79%应付票据 6,949,566.24 4.26%5,249,952.11 4.13%32.37%合同负债 2,718,223.00 1.67%1,078,318.98 0.85%152.08%应交税费 2,758,767.60 1.69%979,431.24 0.77%181.67%一年到到期的非流动负债 2,020,475.49 1.24%-递延所得税负债 604,804.36 0.37%431,420.96 0.34%40.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内资金货币资金余额 2230.25 万，同比增长 116.52%，主要是公司赎回了在期末到期的银行理财，增加了货币资金余额。2.报告期末应收账款 3698.2 万元，同比上涨 32.95%，主要受收入上涨影响，且第四季度的出货量较上年同期上升。3.报告期末存货 3042.76 万元，同比上涨 72.17%，主要是下半年行业原料供应紧缺且预期价格上涨，公司针对交货周期长及常规物料进行备料。4.报告期末投资性房地产 295.25 万，主要是将本期子公司龙川伊莱出租的闲置厂房列入投资性房地产核算。5.报告期末在建工程 196.50 万元，主要是公司购买土地用于建设总部大厦，支付了前期部分工程款和龙川子公司二期厂房装修款。2022-013 17 6.报告期末无形资产 1406.62 万元，同比上升 235.61%，主要是公司购买土地。7.报告期末商誉 184.73 万元，主要是本期收购机器人公司所产生的商誉。8.报告期末长期借款 1196.00 万元，主要是为了配合公司经营发展计划，开始实施资金规划借入银行长期贷款导致。9.报告期末应收账款融资款 787.79 万元，同比上涨 53.72%，主要是报告期货款金额较大的客户更多地采用银行承兑汇票结算。10.报告期内交易性金融资产余额为 0 元，主要是公司将期末到期的银行理财产品全部赎回。11.报告期末预付账款 82.48 万元，同比上涨 66.66%，主要是本期较多为预付新产品的开发费。12.报告期末其他流动资产 77.61 万元，同比下降 26.7%，主要是龙川子公司二期厂房已完工，无新增的待抵扣进项税额。13.报告期末长期待摊费用 15.12 万元，同比下降 58.18%，主要是龙川子公司一期装修工程已完工，转入固定资产。14.报告期期末递延所得税资产为 74.37 万，较上期增长明显，主要为广东伊莱和广东智科计提了坏账准备，由此产生的税金不能税前扣除，计入递延所得税资产。15.报告期末其他非流动资产 38.35 万元，较上期上涨 86.09%，主要是子公司广东伊莱预付了部分装修款和设备款。16.报告期末应付账款 2654.48 万元，较上期上涨 22.79%，主要是收入增加，采购原料供应商信用账款相应增加。17.报告期末应付票据 694.95 万元，同比上涨明显，主要是收入增加，采购原料供应商信用账款相应增加且对部分供应商结算调整为票据方式结算。18.报告期末合同负债 271.82 万元，比同期上涨 152.08%，主要是机器人公司单位产品价值较高，客户账期基本采用预收账款的结算方式，同时随收入上涨，对于部分非重点客户采用预收账款结算。19.报告期末应交税费 275.88 万元，同比上涨 181.67%，主要是收入上涨，公司应缴纳税费上升。20.报告期末一年内到期的非流动负债为 202.05 万元，主要是本期归借入了长期借款，其中有部分本金在一年内到期。21.报告期末递延所得税负债为 60.48 万元，同比上涨 40.19%，主要是根据税收优惠政策，对 100 万元以下的固定资产可实行一次性加速折旧，加速折旧部分对应税金将在以后年度缴纳，在递延所得税负债列示。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 2022-013 18 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 136,140,425.71-78,568,390.61-73.28%营业成本 93,494,084.97 68.67%51,865,071.91 66.01%80.26%毛利率 31.33%-33.99%-销售费用 4,322,693.40 3.18%4,824,621.60 6.14%-10.40%管理费用 9,449,076.07 6.94%7,382,557.58 9.40%27.99%研发费用 10,285,272.61 7.55%9,271,631.08 11.80%10.93%财务费用 1,439,444.62 1.06%1,126,932.23 1.43%27.73%信用减值损失-2,024,214.41-1.49%-841,228.43-1.07%140.63%资产减值损失-3,057,508.94-2.25%-110,109.04-0.14%-2676.80%其他收益 3,857,888.60 2.83%6,161,035.82 7.84%-37.38%投资收益 256,949.14 0.19%310,241.42 0.39%-17.18%公允价值变动收益-资产处置收益 94,107.99 0.07%-汇兑收益-营业利润 15,355,674.27 11.28%9,041,708.38 11.51%69.83%营业外收入 128,263.46 0.09%1,033,930.62 1.32%-87.59%营业外支出 72,982.52 0.05%24,416.58 0.03%198.91%净利润 14,050,739.76 10.32%9,947,660.40 12.66%41.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入 13,614.04 万元，对比上年同期上涨 73.28%，主要原因一方面是国外制造业受疫情影响未能完全复工，订单大量转移到国内，下游客户的海外订单增长迅猛，带动公司订单也有较大增幅，另一方面公司持续加大对国内市场的布局，公司单位价值较高的变频系列产品现已逐步在市场上形成批量订单，从而带动公司销售额上涨。2.报告期内，营业成本金额上涨 80.26%，毛利率下降 2.66%，主要是受国内外疫情影响，部分原材料供不应求，导致原料价格上涨，成本上升。3.报告期内，销售费用 432.27 万元，较上年同期下降 10.4%，主要原因是一方面根据会计准则规定，将国内运输费重新分类至主营业务成本核算，另一方面因疫情影响，部分销售活动无法进行使费用下降。4.报告期内，管理费用 944.91 万元，较上年同期增长 27.99%，主要原因一方面是子公司龙川伊莱二期厂房在上年末已达到预计可使用状态，转入固定资产，本期新增二期厂房的折旧，另一方面公司并购机器人公司，管理团队进一步扩大，导致费用上涨。5.报告期内，研发费用 1028.53 万元，较上年同期增长 10.93%，主要是公司加大对新产品开发的投入力度。2022-013 19 6.报告期内，财务费用 143.94 万元，较上年同期上涨 27.73%，主要是本期增加了贷款总额所致。7.报告期内，信用减值损失 202.42 万元，主要是对长期挂账不能收回的货款计提了减值。8.报告期内，资产减值损失 305.75 万元，主要是依据中联国际评估咨询有限公司出具的资产评估报告，对收购机器人公司产生的商誉计提了减值。9.报告期内，其他收益 385.79 万元，较上年同期下降 37.38%，主要是上期获得政府对子公司龙川伊莱子公司产业共建、产业转移以及新三板上市企业第一次股权融资奖励等。10.报告期内，投资收益 25.69 万元，较上年同期下降 17.18%，主要是本期公司对外投资、购买土地等大额支出较多，公司闲置资金减少。11.报告期内，资产处置损益为 9.41 万元，主要是本期处置了部分老旧及闲置的固定资产。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 135,649,756.24 78,372,469.17 73.08%其他业务收入 490,669.47 195,921.44 150.44%主营业务成本 93,144,492.77 51,615,652.47 80.46%其他业务成本 349,592.20 249,419.44 40.16%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%控制器 130,073,514.41 89,333,062.67 31.32%68.19%75.47%-2.85%开关电源 637,674.91 521,955.46 18.15%1.26%16.69%-10.83%扫地机 4,358,906.16 3,289,474.64 24.53%-其他收入 730,594.06 295,070.56 59.61%21.02%-41.95%43.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 128,442,256.30 88,602,129.69 31.02%75.82%83.22%-2.79%外销 7,358,433.24 4,837,433.64 34.26%38.32%48.51%-4.51%2022-013 20 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务和其他业务收入结构未发生较大变化。其他业务收入 73.06 万元，对比上年同期上涨 43.81%，主要是子公司龙川伊莱公司二期厂房建成，出租了部分闲置厂房。主营业务收入中，控制器收入 13,007.35 万元，开关电源 63.76 万元，占收入比重分别为 95.78%和 0.47%，开关电源收入大幅下降，主要是开关电源主要应用于舞台灯光控制，受疫情影响，国内外大型表演活动受到限制，导致开关电源需求大幅下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东和益节能科技股份有限公司 14,007,635.42 10.31%否 2 龙川纽恩泰新能源科技发展有限公司 12,048,288.15 8.87%否 3 广东日出东方空气能有限公司 12,029,126.67 8.86%否 4 广州柯兰特热能科技有限公司 9,922,539.3 7.31%否 5 广东华天成新能源科技股份有限公司 6,556,848.54 4.83%否 合计合计 54,564,438.08 40.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏州艾尔智科变频科技有限公司 15,607,440.00 13.03%是 2 佛山市顺德区邦恩电子电器有限公司 12,028,380.75 10.05%否 3 江苏新安电器股份有限公司 7,181,903.74 6.00%否 4 广州市精跃电子有限公司 6,915,691.59 5.78%否 5 佛山市格通电子科技有限公司 4,