833935_2021_明游天下_2021年年度报告_2022-04-13.pdf

1 +-2021 年度报告 明 游 天 下 NEEQ:833935 明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司（Ming International Travel Investment(Beijing)Corp.）2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白明、主管会计工作负责人白明及会计机构负责人（会计主管人员）白明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 旅游的发展主要依托于国民经济的持续发展和居民生活水平的不断提高。旅游行业与 GDP 具有较强的正相关关系,旅游对部分居民仍属可选消费,收入增长放缓及对预期收入的不确定性增强时就会直接减少对旅游这类非必需商品的消费需求。如我国经济下行压力加大,中层阶级家庭可支配收入下降,将会导致对出境旅游的需求出现下滑的风险。应对措施：近两年全球受新冠疫情影响,全球经济全面复苏仍较困难，发达经济体复苏将明显快于新兴经济体。随着欧美宽松货币政策逐渐退出，全球性通胀或将年内见顶。随着国内疫苗接种率逐日提高,预计国内消费将逐渐改善,但受制于消费刚性和时效性的原因,注定了旅游业的复合增速将远低于疫情之前水平。公司将加强相关政策的而研究，密切跟踪行业政策的变化，及时调整经营战略和制定应对策略，最大程度地降低政策变化对公司经营产生的风险。市场竞争过于激烈的风险 由于旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合 4 效益好,因此经营旅游行业的企业数量众多,且不断增加。2009年 12 月 1 日,国务院颁布了国务院关于加快发展旅游业的意见,提出要放宽旅游市场准入,鼓励社会资本和各种所有制企业公平参与,将旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业。该意见的出台,大大推动我国旅游市场的开放和发展,在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时,也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业,加剧旅游行业的竞争。随着旅游行业逐渐进入行业整合期,未来几年旅游行业的市场集中度将会进一步提升,尤其是互联网对旅游行业的进一步渗透,互联网行业的马太效应将会进一步使得大型旅游平台和旅行社进一步做大,而新进入的互联网旅游平台以及中小型旅行社将会面临被并购或被淘汰的局面。尽管公司经过多年专注于出境旅游行业的经营,形成了一定优势,但公司规模仍然较小,存在当市场竞争过于激烈、行业进行恶性价格竞争时,公司处于不利地位的可能性。应对措施：一方面，公司致力于投资并购区域旅行社，最大限度有效利用地接资源价格优势获取订单。另一方面，公司开拓异业合作，扩大消费者及客户领域，争取更大的利润空间和市场占有。行业的季节性风险 受气候和休假制度等因素的影响,我国出境游行业有较强的季节性特点。一般情况下,寒假、暑假期间(大约为每年的 2 月份和 7、8 月份)属于我国出境游的旺季;下半年相对于上半年而言亦属于出境游的旺季,主要是下半年各企事业单位组团出游、商务考察的相对较多;另外,我国“十一”长假期间亦是我国出境游的旺季,相对而言,像“五一”这种小假期主要是国内游的旺季,对出境旅游影响相对较小。行业的季节性特征导致经营业绩产生季节性波动。应对措施：为了应对行业的季节性风险，一方面，公司在旺季发展相关重点旅游项目；另一方面，公司在旅游淡季发展反季型旅游线路，以缩小淡旺季业绩差距。人才流失风险 公司经过多年的发展,培养了一批高级管理人员及专业骨干,他们是公司得以发展的关键。但受近两年新冠疫情影响,旅游行业受到很大冲击，公司跨境旅游服务业务一直处于停止状态，对公司业务人才稳定产生一定影响，公司存在优秀人才流失的风险。应对措施：疫情当前，公司尝试拓展新业务、新模式，以保证部分骨干人员的稳定性，留住人。不可抗力及客户人身财产安全风险 旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司主要经营出境游业务,目的地一些突发事件的发生或持续,包括:地址、海啸、水灾、飓风等自然灾害,“非典”、“禽流感”等流行性疾病,目的地政治经济局势不稳定、社会治安恶化,或是与我国外交关系恶化等,都将会影响居民的旅游需求,从而对公司经营业绩产生不利影响。同时,目的地环境因素或突发事件,也导致客户出游事件可能存在人身财产安全风险。如客户发生人身财 5 产损失,公司不能有效处理,将一定程度上影响公司的形象。应对措施：为了应对不可抗力产生的风险，公司推出了多条旅游线路，旅游区域遍布我国周边海岛、日韩、东南亚、澳洲和欧美。当自然灾害对一定区域产生重大影响时，公司可以侧重开展其他区域的旅游线路，以调节旅行社业务盈收。公司将不断优化服务流程标准，加强对员工以及客户安全意识的培训，提高其安全意识，最大程度避免客户在出游过程中的人身财产安全损失。服务质量控制风险 旅游业直接面向客户,服务具有极为重要的地位。虽然本公司已根据自身业务特点制定了服务流程标准,以此来规范质量标准，经常组织员工进行相关的培训,提升服务意识和水平。但由于客观环境的多变性、不同客户偏好以及员工自身素质和能力的不同等多种因素影响，将有可能发生客户与本公司之间服务纠纷。如果公司不能有效地保证服务质量、快速地解决纠纷,则会对公司的品牌和业务产生不利影响。应对措施：为了应对服务质量控制风险，公司及时根据旅游行业本发展状况调整服务流程标准，并积极对员工进行行业培训。公司在注重提升服务意识和服务水平之余致力于培养企业文化，以客户满意为首要目标，创造与客户良好的沟通环境、避免纠纷。控股股东、实际控制人不当控制风险 截至报告期末,白明先生持有公司 10,150,000 股份,占总股本的 44.52%,同时担任公司的董事长、法定代表人和总经理。白明与自然人股东庄玉华系母子关系,与自然人股东白景龙系父子关系,三者分别持有公司 44.52%、20.07%、3.18%的股份,合计持有公司总股本的 67.77%。若控股股东、实际控制人白明利用控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：为降低控股股东不当控制风险，公司在 公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营 公司，忠实履行职责。公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,建立了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司“三会”的规范运作及相关人员的规范意识方面仍有待进一步提高。应对措施：在相关中介机构的协助下，公司从变更为股份有限公司后制定了公司章程及相关配 套管理制度。公司董事、监事及高级管理人员也将加强学习，严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则等相关规则治理公司，以提高公司规范化水平。同时公司将严格接受监管机构、推荐主办券商及社会舆论等各种形式的外部监督，不断完善公司治理机制和内部控 6 制机制。公司持续经营亏损的风险 公司近年持续亏损。截至报告期末，公司财务报表未分配利润累计金额为-79,706,616.51 元，未弥补亏损 79,706,616.51 元，超过公司股本总额 22,800,000.00 元的三分之一。一是由于公司的子公司经营不善，造成较大亏损；二是公司原与子公司商务国旅的诉讼对子公司日常经营活动造成不利影响；三是市场竞争激烈，公司虽然采取了多项措施开发新产品、拓展新渠道，为公司带来了一定收益；但随着 2020 年疫情爆发，公司旅游业务受到严重冲击。近两年公司停止经营所有出境旅游服务业务，主营业务收入大幅下降，2022 年公司可能面临持续亏损的风险。应对措施：（1）公司已完成子公司一起出发、惠达翔宇的工商注销工作，大大减少了子公司的运营成本；（2）调整经营思路，结合自身的地接产品优势，发展异业合作，从多角度多维度的开发市场，以拓宽销售渠道；（3）提升管理效能，提高产品质量。公司拟进一步优化工作流程，加强团队建设,提高工作效率，全面提升执行力；（4）疫情当前，公司一直保持与客户和合作伙伴的日常联系，2022 年随着我国疫情防控措施日趋精准高效，再加上疫苗已经投入使用，国人的出行、境内出游需求将逐步增加，借政策东风，公司将着力团体单位的境内旅游项目开发，逐步恢复开展业务；（5）开发新业务，对新的市场进行尝试和拓展，拓展渠道；（6）对下属子公司、分公司加强管理，做好财务风险防控。新冠疫情给企业经营带来的风险 新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，公司按照文化和旅游部要求暂停一切出境、组团和分项服务业务。公司根据疫情防控的要求，承接的全部出境活动项目延期或取消。本次疫情对公司经营产生较大影响。应对措施：随着世界各地开始接种疫苗，相信新型冠状病毒肺炎疫情也将被控制和得以预防。公司除关注国内外旅游开放政策外，还在寻求新的业务方向以降低公司损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、明游天下、股份公司 指 明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司,系明游天下国际旅游投资(北京)有限公司于 2015 年 5 月 6日整体变更而来 商务国旅 指 公司的控股子公司:北京商务国际旅行社有限公司 惠达翔宇 指 公司的控股子公司:北京惠达翔宇航空服务有限责任公司（注销完成）艳融投资 指 公司的全资子公司:艳融投资有限公司（注销完成）一起出发 指 公司的控股子公司:北京一起出发网络科技股份有限公司（注销完成）上海分公司 指 公司的分公司:明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司上海分公司 深圳分公司 指 公司的分公司:明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司深圳分公司 东证怀新 指 公司股东之一:重庆东证怀新股权投资基金合伙企业(有限合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 2015 年 4 月 28 日经明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司创立决议通过的 明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司章程(2018 年 11 月 9 日修订版)报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 代理商、分销商、同业客户 指 批发商与终端消费者之间的纽带,主要负责招徕旅游者,提供旅游咨询服务,销售批发商的旅游产品 终端消费者、直客 指 个人游客,及统一组织个人报名、出游的企业或单位 拼团 指 散客拼团,即批发商将多个旅游代理商提供的散客组成一个旅行团 长线出境游、长线出国游 指 跨越行程相对较长的出境游线路,从旅途飞行时间计算,通常在 8 小时以上;从旅游线路时间安排上,通常是 6 日以上;在目的地分布上,主要包括大洋洲、欧洲(不含俄罗斯远东地区)、非洲、美洲等地 短线出境游 指 跨越行程相对较短的出境游线路,在目的地分布上,主要包括港澳、东南亚及日韩等地 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Ming International Travel Investment(Beijing)Corp.-证券简称 明游天下 证券代码 833935 法定代表人 白明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄昆 联系地址 北京市朝阳区吉庆里 6 号楼 8 层 807 电话 010-58529181 传真 010-58529181 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号院 3 号楼 4 层 407 邮政编码 100000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 17 日 挂牌时间 2015 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L727 旅行社及相关服务-L7271 旅行社服务 主要业务 主要从事出境旅游服务业务 主要产品与服务项目 主要从事出境旅游服务业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）22,800,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为白明 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为白明，一致行动人为白景龙、庄玉华、范翠英 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111000071777912X6 否 注册地址 北京市朝阳区吉庆里 6 号楼 8 层 807 否 注册资本 22,800,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座5 层（010-68573137）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 何晓云 东松 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865号金融贸易中心北区 1-1-2205-1 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,174,527.87 18,469,618.84-82.81%毛利率%-100.52%4.02%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,400,636.15-9,254,057.43 9.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,531,966.50-9,261,735.86 7.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-71.75%-45.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-72.87%-45.10%-基本每股收益-0.37-0.41 8.84%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 22,273,945.14 23,569,979.07-5.50%负债总计 15,164,431.10 7,722,534.05 96.37%归属于挂牌公司股东的净资产 7,508,430.50 15,909,066.65-52.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.33 0.70-52.80%资产负债率%（母公司）28%27%-资产负债率%（合并）68.08%32.76%-流动比率 1.31 2.80-利息保障倍数-21.80 875.69-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,324,753.05-8,418,529.83-10.76%应收账款周转率 0.63 3.60-存货周转率 0.04 0.025-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.50%-48.12%-营业收入增长率%-82.81%-82.10%-净利润增长率%-6.00%-8.27%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,800,000.00 22,800,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 208,321.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-91,991.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 131,330.35 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 131,330.35 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为 4.75%。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 全资子公司深圳明游投资有限公司于 2021 年 6 月 29 日注销，不纳入合并报表范围。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家综合型的出境旅游服务公司。公司经过多年旅游行业经营，积累了较为深厚和良好的上游旅游资源，能够有效的整合各种资源，并致力于开发新的产品及市场。随着传统旅游的市场份额备受挤压，公司也在不断调整方向，并致力于跨界经营，整合边缘资源，增加利润点，提高利润率。公司仍然秉承着以一站式全方位旅游服务为核心的发展方向。运营模式主要从产品开发、拓展渠道、推广营销、团队运作四个主要环节开展。公司以出境旅游服务为主营业务，通过异业合作、零售推广等方式实现销售。公司主要收入来源以高品质的服务质量为客户提供出境旅游服务，并赚取其中差价。13 目前，公司主要以主题游的方式，开展异业合作，有效利用其它服务行业的大数据共享，拓展销售渠道，增加市场占有率。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 392,371.98 1.76%1,203,070.35 5.10%-67.39%应收票据-应收账款 1,113,172.30 5.00%1,417,175.40 6.01%-21.45%存货 295,821.43 1.33%308,980.70 1.31%-4.26%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 198,447.30 0.89%258,477.22 1.10%-23.22%在建工程-无形资产-商誉 335,220.60 1.50%335,220.60 1.42%0.00%短期借款-长期借款-14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：-2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,174,527.87-18,469,618.84-82.81%营业成本 6,365,566.42 200.52%17,727,084.01 95.98%-64.09%毛利率-100.52%-4.02%-销售费用 1,902,460.87 59.93%1,882,352.56 10.19%1.07%管理费用 3,140,854.61 98.94%2,662,524.08 14.42%17.97%研发费用-财务费用 383,234.37 12.07%-10,627.45-0.06%3,706.08%信用减值损失-124,003.10-3.91%-5,940,695.52-32.16%97.91%资产减值损失-其他收益 15,653.35 0.49%36,301.61 0.20%-56.88%投资收益 208,321.77 6.56%392,878.86 2.13%46.98%公允价值变动收益-资产处置收益-127,716.80 -汇兑收益-营业利润-8,645,939.56-272.35%-9,306,005.75-50.39%-7.09%营业外收入 1,107.35 0.03%58,348.36 0.32%-98.10%营业外支出 93,098.77 2.93%48,110.46 0.26%93.51%净利润-8,737,930.98-275.25%-9,295,767.85-50.33%6.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本降低，主要因公司自全国疫情多点爆发以来，业务减少，相关成本下降。2.财务费用增长，主要因子公司本年度开拓新业务签订租赁合同，按照新租赁准则要求，使得利息支出显著增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,850,593.68 18,295,279.22-84.42%其他业务收入 323,934.19 174,339.62 85.81%主营业务成本 2,890,490.46 17,727,084.01-83.69%15 其他业务成本 3,475,075.96 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内旅游 2,757,199.69 2,859,909.46-3.72%-84.42%85.81%-2.20%跨境旅游-自 2020 年 1 月 27 日起，根据相关防控政策要求，公司已暂停经营跨境团队旅游服务产品，截止报告期末跨境旅游无业务收入、支出。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年受疫情影响，境内周边游及省内游虽陆续开放，由于多地疫情反复造成客人出行热情骤减，面对客人少资源多的情况，整体行业多以低价来吸引游客，导致整体的行业毛利率下降；另外，受疫情影响，组团依然受到一定限制，客人出行多以自由行及单项资源服务为主，涉及产品价格透明，单价低，毛利率相比国内组团及出境游明显有差距。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市星银医药有限公司 480,052.83 17.41%否 2 中国国旅（青岛）国际旅行社有限公司 359,751.54 13.05%否 3 中国旅行社总社（青岛）有限公司 266,532.08 9.67%否 4 山东环游国际旅行社有限公司 194,160.38 7.04%否 5 山东辉煌国际旅行社有限公司 112,773.59 4.09%否 合计合计 1,413,270.42 51.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 澳门航空公司上海办事处 462,727.15 16.01%否 2 深圳市金冠国际旅行社有限公司 370,362.26 12.81%否 16 3 四川世途旅游股份有限公司 245,586.02 8.50%否 4 澳门金荷花有限公司 174,648.11 6.04%否 5 北京云蒙山旅游景区管理有限公司 49,127.36 1.70%否 合计合计 1,302,450.90 45.06%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,324,753.05-8,418,529.83-10.76%投资活动产生的现金流量净额 8,737,907.94 3,010,651.65 190.23%筹资活动产生的现金流量净额-223,853.26-现金流量分析现金流量分析：报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 8,737,907.94，较期初增加了 190.23%，主要是赎回银行理财产品所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京商务国际旅行社有限公司 控股子公司 出境旅游业务服务 3,000,000 2,703,141.23-4,431,275.03 323,934.19-4,244,033.11 深圳良医生物科技有限公司 控股子公司 生物技术转让服务，化妆品研发与 销售 5,000,000.00 1,174,378.29-1,888,477.48 93,393.99-1,474,272.49 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021年新冠肺炎疫情对国内旅游行业造成前所未有的冲击。出境游方面，市场基本处于停滞状态，目前疫情常态化防控叠加世界格局的重大调整，未来发展仍存在较大不确定性。国内游方面，疫情反复及各地防控政策仍对以居民位移为基础的旅游市场构成抑制，同时疫情导致国内资源争夺进一步加剧，旅游传统项目和服务的转型升级加速，竞争更加激烈。面对严峻的挑战，公司寻求新业务合作等举措，力争在逆境中寻求生存和发展。公司 2021 年度实现营业收入 3,174,527.87 元，同比下降 82.81%；受人工、折旧摊销等固定成本费用支出影响，实现归属于挂牌公司股东的净利润-8,400,636.15 元。公司各主要经营出境旅游业务的分公司经营业绩均出现较大幅度的下滑，且尚未有明显好转迹象。2022 年随着我国疫情防控措施日趋精准高效，再加上疫苗已经投入使用，国人的出行、境内出游需求将逐步增加，旅游行业景气度逐渐提升，公司的生产经营也将得到恢复。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 5,650,000.00 9,048,486.47 14,698,486.47 195.76%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展进展或执行情或执行情况况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 云顶旅行被告 1:明2017 年原否 2,954,038.41 否 2021 年 102021 年 4 19 社（上海）有限公司深圳分公司 游 天 下 国际 旅 游 投资（北京）股 份 有 限公 司 深 圳分 公 司 被告 2:明游天 下 国 际旅 游 投 资（北京）股份 有 限 公司 告与被告1达 成 邮 轮舱 房 供 应合作。原告与 被 告 1于 2017 年5 月 31 日，原 告 与 被告 1 签署0702 航次合同，原 告 以 被告 1 未按合 同 约 定支 付 相 关费 用 为 由分 别 向 广州 海 事 法院 提 请 诉讼。月 28 日一审判决。2021 年 11月 13 日原告不服一审判决结果，向广州海事法院提请上诉 月 23 日 云顶旅行社（上海）有限公司深圳分公司 被告 1:明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司深圳分公司被告 2:明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司 2017 年 8月 11 日原告与被告1 签署0910 航次合同,原告以被告 1 未按合同约定支付相关费用为由分别向广州海事法院提请诉讼。否 460,826.48 否 2021 年 10月 28 日一审判决。2021 年 11月 13 日原告不服一审判决结果，向广州海事法院提请上诉 2020 年 4月 23 日 云顶旅行社（上海）有限公司深圳分公司 被告 1:明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司深圳分公司被告 2:明游天下2017 年 9月 23 日，原告与被告 1 签署0924 航次合同，原告以被告 1 未按合同约定否 5,633,621.58 否 2021 年 10月 28 日一审判决。2021 年 11月 13 日原告不服一审判决结果，向广州海事法2020 年 4月 23 日 20 国际旅游投资（北京）股份有限公司 支付相关费用为由分别向广州海事法院提请诉讼。院提请上诉。总计总计 -9,048,486.47-重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：公司积极、合法、合规地主张和维护公司合法权益，本次诉讼不会对公司目前生产经营正常产生重大不利影响。广州海事法院于 2021 年 9 月 29 日开庭，2021 年 11 月 2 日收到广州海事法院在2021 年 10 月 28 日作出的（2019）粤 72 民初 2365 号、（2019）粤 72 民初 2366 号、（2019）粤 72 民初 2367 号判决。公司对（2019）粤 72 民初 2366 号和（2019）粤 72 民初 2367 号判决表示不服，2021年 11 月 13 日向广东省高级人民法院上诉。详见公司在全国股份转让系统指定信息披露平台公布的披露的涉及诉讼进展公告（公告编号：2021-028）。(二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 债务债务人是人是否为否为公司公司董董事、事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 借款期间借款期间 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质押押 起始起始日期日期 终止终止日期日期 昆明景腾国际旅行社有限公司 无 否 2020年 1月 2日 2020年 2月21日 0 1,250,000 0 1,250,000 0.00%已事后补充履行 否 云南阳光旅游集团无 否 2020年 1月 10日 2020年 2月210 1,000,000 0 1,000,000 0.00%已事后补充履行 否 21 有限公司 日 昆明飞翔国际旅行社有限公司 无 否 2020年 1月 2日 2020年 2月14日 0 2,000,000 0 2,0