834026_2021_武新股份_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

公告编号：2022-002 1 证券代码：834026 证券简称：武新股份 主办券商：长江证券 2021 年度报告 武新股份 NEEQ:834026 武汉武新新型建材股份有限公司 Wuhan WuXin Materials Company Limited 公告编号：2022-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司通过矿渣粉质量管理评审公司通过矿渣粉质量管理评审 2021 年 6 月中旬，矿渣粉质量等级工厂审查专家组来到公司开展了为期 3 天的工厂检查工作。经过三天的全面了解，专家组对武汉武新生产及质量控制过程进行了全面细致的审核，也针对管理层、生产组、综合组、设备组分别提出了建设性的意见。检查组认可武新公司在矿粉质量管理工作，公司通过矿渣粉质量管理评审。公告编号：2022-002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8989 公告编号：2022-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李晖、主管会计工作负责人汪晖及会计机构负责人（会计主管人员）葛志宏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）对原材料高炉水渣供应商依赖的风险 报告期内，公司仅从关联方宝武环科武汉金属资源有限公司采购原材料高炉水渣。综合考虑运输成本，公司从其他高炉水渣生产厂商采购原材料的可行性较低。因此，公司存在对原材料高炉水渣供应商依赖的风险。若由于宝武环科武汉金属资源有限公司水渣供应不足，将可能对公司生产带来不利影响。（二）营业收入波动的风险 公司所属的其他水泥类似制品制造行业为强周期性行业，发展与国民经济的发展速度、固定资产投资等基建发展密切相关。如国家放缓基建投资力度、房地产行业放缓建设力度将导致公司产销量出现波动；另一方面，水泥及类似制品行业竞争激烈，水泥价格长期波动可能会导致压制矿粉价格波动。上述因素将可能导致公司营业收入波动。（三）关联交易决策风险 公司目前主要原材料等源自关联方，且发生的关联交易具备必要性。公司制定关联交易决策管理办法，并对关联交易审批权限及程序做了明确规定。关联交易审议时，关联方需履行回避程序。在此情形之下，若非关联方不同意公司与关联方之间的关联交易而导致关联交易不通过，则可能对公司经营构成重大公告编号：2022-002 5 不利影响。同时公司所处的宝武集团存在众多关联方等情形，公司疏于履行审批程序或审批程序不规范，可能存在损害公司利益的风险。（四）存在同业竞争情形，且在一定时间内无法消除的风险 公司实际控制人出资和附属的企业中有与公司存在同业竞争的情形。公司正在积极沟通与其他企业，希望通过以增资或收购等方式进行资源整合，消除同业竞争情形。实际控制人宝武集团亦承诺，将积极推动上述公司的资源整合，结合公司实际以及所处行业特点与发展状况等，运用资产重组、股权置换、业务调整等多种方式，逐步将同业竞争的业务纳入同一平台，以解决同业竞争的现象。但由于受制于其他利益方、资金以及公司业绩考虑等各种因素影响，资源整合存在不确定性，因而暂时无法彻底消除同业竞争情形，可能会带来一定的风险。（五）公司厂房等建筑物暂无法取得房产权证的风险 公司矿粉生产经营项目用地的使用权归属于实际控制人宝武集团。公司租赁使用，并建设了厂房等建筑物以及附属构筑物。由于土地使用权不在公司名下，导致公司不具备办理房产权证的条件。目前公司已经与武钢集团及其授权方签署了长期租赁土地合同，有效地保障公司在未来一定期限内继续使用。同时青山区政府相关部门出具说明，确认公司所处区域未被列入城市规划拆迁范围。公司目前的生产经营活动不会因上述建筑物无法取得房屋所有权证而受到重大影响，但若该等情形不能彻底解决，对公司未来的发展仍存在一定的不利影响。（六）盈利能力下降的风险 行业竞争加剧、水泥价格下降等因素将可能导致公司产品价格下降；另一方面，若公司生产所需的原材料、水电能耗等价格上涨，将导致公司面临盈利能力下降的风险。（七）技术优势丧失风险 公司在矿渣粉行业处于技术领先地位，拥有一批技术含量高、市场前景广阔的技术成果和在研项目。公司生产线采用先进的设备和现代智能化控制手段，处于国内领先水平，为公司发展提供了有力支撑。但在技术升级换代形势下，部分传统产品和技术被新的产品和技术逐渐替代是不变的规律，现有竞争者或潜在竞争者也可能因高技术投入而在技术研发上取得长足的进步。因此，如公司在新技术、新工艺等方面研发不足或研发方向出现偏差，则可能丧失技术领先优势。（八）下游行业产业环境变化的风险 近年来，国家经济发展进入新常态，基础设施建设速度逐渐放缓的经济形势，矿粉市场供需发生变化，可能会出现供大于求的局面。2020 年年初，公司所在地武汉发生重大疫情，对下游建筑业造成严重冲击，目前行业已经恢复，但未来发展尚具有不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公告编号：2022-002 6 公司、武新股份 指 武汉武新新型建材股份有限公司 宝武公司 指 中国宝武钢铁集团有限公司 武钢有限 指 武汉钢铁有限公司 金资公司 指 宝武环科武汉金属资源有限责任公司（原名为武汉钢铁公司金属资源有限责任公司）昂国公司 指 EnGro Corporation Limited（昂国企业有限公司）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 武汉武新新型建材股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉武新新型建材股份有限公司董事会 监事会 指 武汉武新新型建材股份有限公司监事会 公司章程 指 武汉武新新型建材股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 30 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 矿渣粉、矿渣微粉、粒化高炉矿渣粉 指 以粒化高炉矿渣为主要原料，可掺加少量石膏磨制成的一定细度的粉体 水渣、高炉水渣、水淬矿渣 指 高炉冶炼生铁时所产生的以硅酸钙与硅铝酸钙为主的熔融物，经水淬冷成粒的材料 水渣铁 指 通过对炼铁高炉水渣进行磁选筛分、提纯，从水渣中提取的含铁微粉 水泥 指 一种粉状水硬性无机胶凝材料。加水搅拌后成浆体，能在空气中硬化或者在水中更好的硬化，并能把砂、石等材料牢固地胶结在一起 混凝土 指 由胶凝材料、骨料和水（有些品种的混凝土中可不加水），按适当的比例拌和而成的混合物，经一定时间后硬化而成的人造石材 超细粉、超细矿渣粉 指 以粒化高炉矿渣为主要原料，可掺加少量石膏磨制成细度比表面积500/Kg 的粉体 海绵城市 指 是新一代城市雨洪管理概念，是指城市在适应环境变化和应对雨水带来的自然灾害等方面具有良好的“弹性”，也可称之为“水弹性城市”。下雨时吸水、蓄水、渗水、净水，需要时将蓄存的水“释放”并加以利用。透水砖 指 透水砖是一种砖体本身具有很强透水功能的路面砖。公告编号：2022-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉武新新型建材股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan WuXin Materials Company Limited-证券简称 武新股份 证券代码 834026 法定代表人 李晖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘子彧 联系地址 武汉市青山区工人村路特 1 号（武钢 14 号门内）电话 027-86590112 传真 027-86590115 电子邮箱 公司网址 办公地址 武汉市青山区工人村路特 1 号（武钢 14 号门内）邮政编码 430080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 10 日 挂牌时间 2015 年 11 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-石膏、水泥制品及类似制品制造（C302）-其他水泥类似制品制造（C3029）主要业务 生产及销售粒化高炉矿渣粉 主要产品与服务项目 粒化高炉矿渣粉研制、生产、销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）180,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（宝武环科武汉金属资源有限责任公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（中国宝武钢铁集团有限公司），无一致行公告编号：2022-002 8 动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9142000056836005XJ 否 注册地址 湖北省武汉市青山区工人村青山都市工业园 否 注册资本 180,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 崔海英 顾元英 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-002 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 734,602,469.97 535,769,785.37 37.11%毛利率%12.36%9.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 41,731,210.96 22,704,801.61 83.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,944,651.88 20,874,052.89 81.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.44%9.64%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.87%8.84%-基本每股收益 0.23 0.13 83.8%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 393,124,321.69 376,873,644.41 4.31%负债总计 143,294,132.00 148,254,665.68-3.35%归属于挂牌公司股东的净资产 249,830,189.69 228,618,978.73 9.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.27 9.28%资产负债率%（母公司）36.45%39.34%-资产负债率%（合并）-流动比率 69%37%-利息保障倍数 11.65 14.20-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 37,859,126.97 29,802,111.18 27.04%应收账款周转率 1,411.02 371.45-公告编号：2022-002 10 存货周转率 300.84 192.42-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.31%-5.44%-营业收入增长率%37.11%-21.32%-净利润增长率%83.80%-37.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 180,000,000 180,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-139,077.57 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,560,979.12 除上述各项以外的其他营业外收入和支出 32,873.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,454,775.39 所得税影响数 668,216.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,786,559.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2022-002 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1.1 执行新租赁准则导致的会计政策变更执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的作为承租人的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；公告编号：2022-002 12 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 使用权资产 30,688,359.84 一年内到期的非流动负债 1,524,954.95 租赁负债 29,163,404.89 上述会计政策变更对 2021 年 12 月 31 日财务报表的影响如下：报表项目 2021 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 12 月 31 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 使用权资产 28,534,790.76 一年内到期的非流动负债 1,601,527.28 租赁负债 27,561,877.61 财务费用 1,768,653.05 3,309,602.86 盈余公积 15,615,677.51 15,552,816.10 未分配利润 38,202,716.47 37,636,963.75 管理费用 17,234,236.83 16,321,901.15 本公司 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。本公司 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与 2021年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：公告编号：2022-002 13 项目 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 43,689,142.83 按照增量借款利率折现的上述最低租赁付款额现值 30,688,359.84 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 加/减：其他因素 2021 年 1 月 1 日租赁负债 30,688,359.84 其中：一年内到期的租赁负债 1,524,954.95 1.2 企业会计准则解释第企业会计准则解释第 15 号号 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。解释15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报做出规范，于发布之日起实施。根据解释 15 号规定，本集团对 2020 年 12 月 31 日报表项目调整如下：报表项目 变更前 变更后 公司报表 公司报表 其他流动资产 23,472,527.34 108,009.36 其他应收款 497,554.44 23,862,072.42 1.3 其他会计政策变更其他会计政策变更 本公司在报告期内无其他会计政策变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公告编号：2022-002 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于非金属矿物制品业，公司主营业务系从事粒化高炉矿渣粉、水泥制品的研发、生产和销售业务，并提供应用技术咨询和服务，主要产品为粒化高炉矿渣粉。公司是一家拥有较为完整的产业链，能为客户提供粒化高炉矿渣粉在水泥和混凝土中应用技术综合解决方案的高新技术企业。目前，公司拥有 5 条矿渣粉生产线，年生产能力达到 300 万吨；一条透水砖系列产品生产线，年生产能力达 100万。公司坚持以客户需求为导向的自主研发。公司凭借强大的研发能力和技术积累，依靠在高炉矿渣粉行业良好的业绩口碑，持续稳定地获得下游客户的订单；公司业务通过在合理定价的过程中，依靠自身强大的技术优势，根据下游混凝土搅拌站的不同需求提供同步的配合比设计方案，提高客户的满意度；另一方面，公司通过持续研发投入、研发替代原料、优化业务流程、强化质量管理体系、改进经营模式等方式降低成本，以保持公司的持续盈利能力。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月 1 日，公司获得高新技术企业证书。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2022-002 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 125.27 0.00%0.04 0.00%313,075.00%应收票据 应收账款 0.00 0.00%323,724.18 0.09%-100.00%存货 1,948,244.63 0.50%2,331,920.97 0.62%-16.45%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 287,396,150.27 73.11%298,860,566.21 79.30%-3.84%在建工程 1,494,284.18 0.38%7,225,327.1 1.92%-79.32%无形资产 商誉 短期借款 长期借款 应付账款 47,686,103.93 12.13%72,417,031.14 19.22%-34.15%合同负债 34,361,960.15 8.74%17,115,072.25 4.54%100.77%应付职工薪酬 2,223,341.65 0.57%1,796,522.52 0.48%23.76%应交税费 4,433,475.37 1.13%1,752,485.16 0.47%152.98%其他应付款 4,491,291.22 1.14%3,086,735.41 0.82%45.50%一年内到期的非流动负债 1,601,527.28 0.41%1,524,954.95 0.40%5.02%其他流动负债 4,467,054.82 1.14%2,224,959.39 0.59%100.77%租赁负债 27,561,877.61 7.01%29,163,404.89 7.74%-5.49%递延收益 16,467,499.97 4.19%19,173,499.97 5.09%-14.11%2 2、资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金余额 125.27 元，同比增加 313075%，主要系上年货币资金余额基数较小所致。2、本年度应收账款余额同比减少 100%，主要系将一年以内的应收账款全部清收完毕所致。长期应收账款已全额计提坏账准备，期末无应收账款。3、本年度应收账款融资余额为 26,035,568.36 元，同比增加 158.8%，主要系本年度收到并尚未支付出去的银行承兑汇票较上年同期增加所致。4、本年度预付账款同比增加 1022.72%，主要系上年基数较小，本年预付的咨询服务类款项较上年略有增加所致。5、本年度其他应收款余额 40,021,277.96 元，同比增加 67.72%，主要系本年度末资金回笼情况较好，也未将资金用于对外支付，导致期末资金平台上积累资金较上年增加 16637059.98 元，增幅达 71.2%。6、本年度存货余额同比减少 16.45%，主要系合理运用，压降了长库龄存货占用，提高了存货周转率所公告编号：2022-002 16 致。7、本年度其他流动资产同比减少 100%，系会计政策变化将资金平台余额 40,001,577.96 元放入其他应收款科目核算所致。8、本年度在建工程期末余额为 1,494,284.18 元，同比减少 79.32%，系上年度武新二期堆棚项目在建工程完工转固所致。9、本年度递延所得税资产期末余额为 7,687,087.81 元，同比增加 125.23%，系本年度对以前年度未进行递延所得税调整的递延收益进行了调整所致。10、本年度应付账款同比减少 34.15%，系本年度资金情况尚佳，及时支付了供应商货款所致。11、本年度合同负债同比增加 100.77%，系 12 月矿粉市场行情较好，客户提前支付的货款较上年增加所致。12、本年度应付职工薪酬同比增加23.76%，系本年计提且尚未支付的职工辞退福利较年初增加486,745.28元所致。13、本年度应交税费同比增加 152.98%，系期末应交的增值税较年初增加 2,567,447.05 元所致。14、本年度其他应付款同比增加 45.5%，系期末暂估的进项税较年初增加 1,135,391.93 元所致。15、本年度其他流动负债同比增加 100.77%，系合同负债增加，相应的待转销项税金额增加 2242095.43元所致。16、本年度递延收益同比减少 14.11%，系本年度摊销了以前年度收到的递延收益所致。3 3、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 734,602,469.97-535,769,785.37-37.11%营业成本 643,830,156.63 87.64%485,185,688.26 90.56%32.70%毛利率 12.36%-9.44%-销售费用 2,210,284.33 0.30%2,138,846.92 0.40%3.34%管理费用 16,321,901.15 2.22%14,181,431.88 2.65%15.09%研发费用 26,124,864.56 3.56%2,938,185.15 0.55%789.15%财务费用 3,309,602.86 0.45%1,606,123.06 0.30%106.06%信用减值损失 0.00 0.00%864.42 0.01%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%其他收益 4,560,979.12 0.62%2,257,777.13 0.42%102.01%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%10,620.10 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 43,146,963.88 5.87%28,905,513.52 5.40%49.27%营业外收入 32,873.84 0.00%192,601.06 0.04%-82.93%营业外支出 139,077.57 0.02%20,000 0.00%595.39%公告编号：2022-002 17 净利润 41,731,210.96 5.68%22,704,801.61 4.24%83.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入同比增加 37.11%系本年度产品销售价量齐增所致。2、报告期内，营业成本同比增加 32.7%系本年度产品销售量增加导致了营业成本的增加。3、报告期内，管理费用同比增加 15.09%系本年度管理人员人工成本以及专业服务费、咨询费增加所致。4、报告期内，研发费用同比增加 789.15%系本年度增加了研发项目和费用的投入所致。5、报告期内，财务费用同比增加 106.06%系因新租赁准则，使用权资产利息支出增加 1,540,949.81 元所致。6、报告期内，信用减值损失同比减少 100%系本年度未发生信用减值所致。7、报告期内，其他收益同比增加 102.01%系本年度收到城市矿产线上交易政府补助 1,750,400 元所致。8、报告期内，营业利润同比增加 49.27%系本年度产销量增加，产品毛利润增加所致。9、报告期内，营业外收入同比减少 82.93%系上年收到保险赔偿金 191,526.56 元，而本年没有此类收入所致。10、报告期内，营业外支出同比增加 595.39%系本年度发生了固定资产报废损失 139,077.57 元所致。11、报告期内，净利润同比增加 83.8%，系本年度产销量增加导致总利润增加，同时本年度所得税因享受高新技术企业税收优惠以及调整了递延收益相关的递延所得税，导致本期所得税减少，净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 734,403,449.92 535,769,785.37 37.07%其他业务收入 199020.05 0 主营业务成本 643,631,136.58 485,185,688.26 32.66%其他业务成本 199020.05 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%矿粉 731,951,613.72 642,632,702.21 12.20%37.80%33.75%2.65%超细粉 1,097,085.84 486,756.65 55.63%20.42%24.37%-1.41%水渣铁 1,066,885.00 100.00%-35.79%0.00%透水砖 287,865.36 511,677.72-77.75%-85.71%-88.18%37.19%其他业务 199,020.05 199,020.05 0.00%0.00%合计 734,602,469.97 643,830,156.63 12.36%37.11%32.70%2.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2022-002 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、矿粉及超细粉产品：本年度产销量同比增加近 60 万吨，平均销售价格增加 12.7 元/吨，是营业收入和营业成本增加的主要原因。矿粉产品毛利润增加 2.65%系产品销售价格增加同时增大了对产品成本控制的力度所致。2、水渣铁产品：本年度水渣铁销售价格同比下降 45%，是水渣铁营收收入同比下降 35.79%的主要原因。3、透水砖产品：本年度透水砖产线停产，所产生的销售收入为前期未结算完的产品收入，系透水砖营业收入同比下降 85.71%的主要原因。4、其他业务收入：本年度因转销透水砖闲置原料产生 199,020.05 元的其他业务收入。(3)(3)主要主要客户客户情况情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东方申易武汉材料有限公司 173,355,058.68 23.62%否 2 武汉良广域建筑工程有限公司 110,174,820.47 15.01%否 3 武汉盛磊鑫建材有限公司 89,574,967.60 12.21%否 4 武汉钧德通达建材有限责任公司 58,847,445.27 8.02%否 5 湖北洋房建材商贸有限公司 34,053,656.08 4.64%否 合计合计 466,005,948.10 63.50%-(4)(4)主要供应商主要供应商情况情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宝武环科武汉金属资源有限责任公司 482,442,554.15 73.77%是 2 武汉钢铁有限公司 110,082,579.24 16.83%是 3 武汉市青山北湖机电设备工程有限公司 16,697,130.74 2.55%否 4 武钢中冶工业技术服务有限公司 7,017,581.77 1.07%是 5 武汉钢铁集团宏信置业发展有限公司 6,898,121.46 1.05%否 合计合计 623,137,967.36 95.27%-4 4、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 37,859,126.97 29,802,111.18 27.04%投资活动产生的现金流量净额-1,827,737.14 2,063,288.86-188.58%筹资活动产生的现金流量净额-36,031,264.60-31,865,400.00 13.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年增加了 27.04%，系销售商品提供劳务收到的现金增加及本年度支付的税费减少所致；公告编号：2022-002 19 2、投资活动产生的现金流量净额比上年减少 188.58%，系本期报告未将资金平台的资金流入和流出净额放在投资活动产生的现金流核算，而上年同期资金平台现金净入和利息收入均列在投资活动现金流入，合计金额 7,534,739.19 元，是造成本期投资活动现金流量净额大幅减少的主要原因。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 13.07%，系本期将资金平台现金收支纳入筹资活动核算（上年同期没有），本期增加了资金平台现金净流出 15,849,844.6 元，本期因利润分配支出的现金较上年同期减少 11,683,980 元，最终导致本期筹资活动产生的现金流量流出比上年增加 4,165,864.60 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场继续保持增长趋势，主要财务、业务各项指标正常；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。公告编号：2022-002 20 第四节第四节 重大重大事件事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是