833866_2021_紫翔生物_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 1 2021 年度报告 紫翔生物 NEEQ:833866 重庆紫翔生物医药股份有限公司 Chongqing Zixiang Biological Pharmaceutial Co.,Ltd.重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 截至 2021 年 8 月 31 日，公司完成定向回购 4 名离职员工合计持有 150,000 股公司股票并注销暨减少公司注册资本，公司的股份 总 数 由 原 来 的 16,000,000 股 变 更 为 15,850,000 股，公司的注册资本由原来的人民 币16,000,000 元 变 更 为 人 民 币15,850,000 元。2021 年 7 月，基于公司业务经营发展需要，在海南省海口市设立全资子公司海南真凡国际贸易有限公司，主要经营范围为货物进出品，技术进出口，第三类医疗器械经营等，注册地为海口市龙华区，注册资本为5,000,000 元人民币。经第三届董事会第二次会议，以及 2021年第六次临时股东大会审议并通过关于公司 2021 年半年度利润分配的议案，2021 年9 月，公司完成 2021 年半年度权益分派工作，公司以总股本 15,850,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现金红利 3.00元（含税），共计派发现金红利 4,755,000 元（含税）。2021 年 8 月，经公司第三届董事会第一次会议审议并通过，公司董事、监事、高管管理人员完成换届工作，任期三年。2021 年 11 月，因公司组织结构调整，优化资源配置，经第三届董事会第三次会议审议通过关于拟注销全资子公司重庆申烽健康服务有限公司的议案、关于拟注销全资子公司重庆专详企业管理有限公司的议案、关于拟注销全资子公司重庆顶圣企业管理有限公司的议案，并于 2021 年 12 月 29 日完成注销登记。重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈萍、主管会计工作负责人杜玉琳及会计机构负责人（会计主管人员）杜玉琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 医药行业政策风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一，随着人口老龄化加剧、人民健康支出消费升级、慢病等疾病谱因素，医药市场潜力巨大，但国家政策对行业的限制也逐渐增强。这主要表现在医保控费 4+7 集采和国采、行业 GSP 检查等监管力度有增无减和工商税务监管力度加大三个方面，包括两票制、一票制的推行和 2019 年 12 月 1 日起实施的疫苗法。因而未来国家政策的变化，对公司的业务存在重大的利与弊影响。市场竞争的风险 随着医保控费、税控增强、集中采购招投标等规则在全国范围内的实施，普通中小医药企业市场空间和生存空间将进一步受到严重冲击，医药市场竞争度将会更加激烈。一些单纯靠调拨，上无生产供应商直接支持、下无直接的终端客户网络的医药企业将面临巨大威胁。未来医药企业如何在大变局中寻找到适合自己的定位是摆在每个企业面前的重大问题。公司由于得到了国内包括央企、上市药企等巨头企业的直接供货支持，更重要的是拥有直接覆盖一千余家医疗终端的网络体系，在这方面抗风险能力较强，但在竞争激烈的市场下仍不能掉以轻心。应收账款发生坏账的风险 公司主要板块之一学术推广服务业务以及疫苗保险推广业务因佣金制模式原则上不存在债务风险；未来债务风险主要集中在公司全资子公司顺一医药，重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 5 顺一医药的客户以各地的医疗机构为主，采取行业内通行的“先款后货采购、部分赊销方式销售”模式。医药行业中下游医院、零售终端处于强势地位，导致应收账款周转周期相对较长。目前公司重视客户信用管理，客户的资信状况良好，回款周期较短。但如果公司不能对应收账款进行有效管理，不能按时收回客户所欠的货款，会给公司正常经营带来一定的资金压力和财务成本增加，也存在债权的坏账风险。存货管理风险 公司全资子公司顺一医药经营模式主要为从上游医药生产企业采购药品，批发给下游医药分销企业和直接销售给医院等终端机构。由于药品防病治病的特殊性要求，下游客户对药品配送的及时性要求很高，公司对各种药品必须保持一定合理的库存量，来应对下游终端需求的及时性和突发性，保证销售的正常进行。药品经营质量管理规范等对医药流通企业的库存管理特别是顺一公司主营的生物制品提出了相当高的规范要求，不仅包括库房存储温度、相对湿度等条件，而且对分类保管、药品追踪、发货复核等方面进行了规范。公司 2021年 12 月末存货余额为 910.30 万元，公司建立了完善的全程冷链供应链管理系统，具备较高的库存管理能力，但随着公司业务规模的扩张，存货数量也会相应增加，对公司的存货管理提出了更高的要求。如果公司不能对存货进行有效管理，或者因市场环境变化及竞争加剧等因素导致存货积压，出现毁损、减值情况，将会影响公司的正常经营。偿债能力风险 公司主要板块之一学术推广服务业务以及疫苗保险推广业务因佣金制模式，除了需要预支垫付推广人员一定比例的个人工资性绩效收入、推广宣传费用和需要一定的运营周转资金外，原则上不需要很多运营资金；公司全资子公司顺一医药属以经营生物制品为主的医药流通企业，该公司流动资金需求主要依靠母公司紫翔生物注资，该行业特点是部分产品先款后货，但公司取得了主要供应厂家的一定期限的账期支持，对销售客户的回款除了部分调拨和个别医疗机构给予了一定的账期支持外，总体资金流转正常。但公司若在债权债务的过程监管上出现漏洞，公司也会面临着一定的偿债风险。实际控制人控制的风险 截至本报告期末，公司实际控制人陈萍持有公司 50.4101%股份，在公司处于第一大股东地位,并担任公司董事、总经理，能对公司的日常经营事项产生重大影响，且与股东杜玉琳为姑嫂关系，公司已根据公司法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规、业务规则，制定了三会议事规则、关联交易决策制度、关联方资金往来管理办法等内部规范性文件且有效执行。上述措施虽然从制度安排上有效地避免了大股东操纵公司或损害公司利益情况的发生，但大股东仍可能通过公司董事会或行使股东表决权等方式对公司的人事、经营决策等进行不当控制，从而可能损害中小股东的利益。税收优惠政策的变动风险 税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。目前全资子公司顺一医药享受的税收优惠政策为企业所得税优惠：根据财税201158 号文件关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知中的西部地区内资鼓励类产业和国家税务总局公告（2012 年第 12 号）所规定的当年度鼓励类收入占收入总额的 70%以上，所得税按照 15%优惠税率缴纳，同时也享受国家对中小企业扶持的相关税收优惠政策，两相叠加取优。未来若国家相关税收优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、紫翔生物 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司章程 三会议事规则 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司股东大会议事规则、重庆紫翔生物医药股份有限公司董事会议事规则、重庆紫翔生物医药股份有限公司监事会议事规则 顺一医药 指 重庆顺一医药有限公司 主办券商、一创投行 指 第一创业证券承销保荐有限责任公司 天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 报告期，即 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 即 2021 年 12 月 31 日 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆紫翔生物医药股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Zixiang Biological Pharmaceutial Co.,Ltd.Zixiang Biological 证券简称 紫翔生物 证券代码 833866 法定代表人 陈萍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李桂琴 联系地址 重庆市江北区五星花园 5 号北门 5-2、5-3 号 电话 023-67905034 传真 023-67905034 电子邮箱 公司网址 办公地址 重庆市江北区五星花园 5 号北门 5-2、5-3 号 邮政编码 400020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 6 日 挂牌时间 2015 年 10 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51-批发和零售业-批发业-医药及医疗器械批发 主要业务 销售:生物药品、体外诊断试剂、医疗器械等，市场推广宣传。主要产品与服务项目 人血白蛋白，静注人免疫球蛋白，卡介菌纯蛋白衍生物，学术推广服务，疫苗保险宣传推广等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,850,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（陈萍）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈萍），无一致行动人 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91500105681465136M 否 注册地址 重庆市江北区五里店街道五星花园 5 号北门5-2、5-3 号 否 注册资本 15,850,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）一创投行 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路投行大厦 15 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）一创投行 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐洪春 康君 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 167,486,945.87 125,535,866.95 33.42%毛利率%29.14%34.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,402,706.74 16,781,320.01 15.62 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,441,487.05 15,691,247.91 23.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.43%36.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.49%33.70%-基本每股收益 1.22 1.05 16.72%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 86,366,410.00 78,114,560.90 10.56%负债总计 21,238,671.26 27,053,515.90-21.49%归属于挂牌公司股东的净资产 65,143,495.95 50,945,844.73 27.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.11 3.18 28.76%资产负债率%（母公司）15.70%20.88%-资产负债率%（合并）24.59%34.63%-流动比率 4.59 3.45-利息保障倍数 51.06 36.58-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,825,570.63 5,785,196.72 121.70%应收账款周转率 6.23 7.22-存货周转率 18.66 22.39-重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.56%29.76%-营业收入增长率%33.42%37.17%-净利润增长率%15.21%6.64%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,850,000 16,000,000-0.94%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-8,765.43 计入当期损益的政府补助 131,540.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 48,339.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-188,069.01 非经常性损益合计非经常性损益合计-16,954.91 所得税影响数 21,825.40 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-38,780.31 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、本集团由董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 21 号租赁（财会 201835 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本集团本报告期内无相关变动影响。2、本集团由董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本集团本报告期内无相关变动影响。3、本集团由董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。本集团本报告期内无相关变动影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、本期注销子公司重庆顶圣企业管理有限公司、重庆申烽健康服务有限公司、重庆专详企业管理有限公司，于 2021 年 12 月 29 日完成工商注销，不再纳入本期合并报表范围。2、本期新设子公司海南真凡国际贸易有限公司，持股比例 100%。重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 依据中国证监会 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“F 批发和零售业F51 批发业”；依据国家统计局国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)，可分类为“F515 医药及医疗器材批发”。公司具体从事药品、试剂、医疗器械等批发业务，属医药流通服务行业，多年来一直专注于生物制品和诊断试剂产品的经营、配送以及疫苗产品的学术推广。在医保控费、带量采购、“两票制”、“税制监管”等政策的影响下，我国医药流通市场集中度将进一步提升。为顺应时势，寻求发展新机遇，公司不断调整自身模式，在巩固原有业态保证传统营销模式持续盈利之外，不断提高公司的精细化管理，提高营销能力和工作效率，积极创新自身营销模式，寻找新的发展方向，已经逐步围绕大健康领域向多元化综合型发展方向转型。在公司新开发的细胞免疫领域研发与推广、类金融疫苗保险等业务板块方面均逐步建立打造并取得一定的成效。此外，公司作为一个投资管理型平台公司，对外公司围绕大健康的投资项目也持续研究并推进中，公司积极关注源创吉因（重庆）细胞应用技术研究院的投资介入。同时联合乌克兰基辅大学以及加拿大海外学者背景等力量正积极落实相关生物医学方面的研究院重庆落地项目中，在 3D 打印板块上，正稳步开展个性化数字医疗诊断系统 个性化植入体 激光增材制造钛金属个性化钛网等科研项目工作。公司经过不断调整，并通过全体员工的努力，在学术推广服务和传统业态生物制品的经营规模上公司取得了稳步增长的成绩，面对未来，我们将审时度势，充分利用自身在健康大市场中的优势资源，积极介入实体经济中科技含量高、代表未来趋势的大健康新兴领域，打造出以大健康市场导向为主方向，融入高科技元素，致力于健康市场的推广服务的新模式。我们相信经过继续拼搏、有序推进，公司在完成年度计划之外，必将整体跨越一个新台阶。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,358,349.95 9.68%12,271,553.55 15.71-31.89%应收票据 应收账款 32,906,658.37 38.10%20,107,934.21 25.74%63.65%存货 9,103,041.28 10.54%3,613,753.63 4.63%151.90%投资性房地产 长期股权投资 2,003,890.79 2.32%3,003,817.72 3.85%-33.29%固定资产 19,290,019.17 22.34%8,602,263.35 11.01%124.24%在建工程 3,014,484.99 无形资产 商誉 0 0%235,338.36 0.30%-100.00%短期借款 长期借款 8,009,764.38 9.27%10,905,909.48 13.96-26.56%其他非流动资产 399,000.00 4.62%9,489,269.00 12.15%-95.80%应付账款 6,274,176.80 7.26%4,891,016.12 6.26%28.28%资产总计 86,366,410.00 78,114,560.90 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：经过 2020 年度稳步持续经营，2021 年度在保持主要经营业务（主要为生物制品的销售和疫苗板块的推广）不变的情况下，现就部分财务数据进行补充说明：1、应收账款较上年期末增加了 63.65%，主要有两点原因，其一，2021 年度营业收入较 2020 年度增加了 4,195.11 万元，增幅 33.42%，营业收入的增长导致应收账款也相应增长；其二，由于新冠疫情导致社会整体经济下行，为了抢占销售市场，本公司在营销策略上有所变化，对信用度较好的销售类下游客户（主要为商业公司和个体诊所）延长了授信期并提升了授信额度。销售收入的增长及授信政策的变化导致应收账款较上年期末增加较大。2、存货较上年期末增加了 548.93 万元，主要原因为新冠疫情导致上游厂家供货时间及供货量不均衡，为了保障销售业务正常进行，所以在 2021 年度加大了两大主要销售产品（人血白蛋白、静注人免疫球蛋白）的货源储备量，人血白蛋白本期期末储备金额较上年期末增加了 268.53 万元，静注人免疫球蛋白本期期末储备金额较上年期末增加了 202.89 万元。3、长期股权投资较上年期末下降了 33.29%，主要原因是对联营企业确认了本期的投资损益 99.99 万元，从而长期股权投资较上年期末下降较大。4、固定资产较上年期末增加了 1,068.78 万元，增幅 124.24%，主要原因是本公司 2019 年 12 月预购的房产（金科亿达重庆两江健康科技新城 E4-1/01 地块重庆市北培区悦康路 2 号 5 幢 1-1、1-2）在本期交房并列入固定资产，同时新购房产重庆市北碚区悦康路 2 号 1 幢 3 单元 1-1 及 10 个车位（重庆市北碚区悦康路 4 号 001 至 010），原值共计 1,116.05 万元，这是固定资产较上年期末增长大的主要原因。5、商誉较上年期末下降较大，主要原因是本期针对本公司的控股公司重庆珍方堂医药有限公司经营不良的实际情况，全额计提了商誉减值准备，故商誉本期期末为“0”，较上年期末下降较大。重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 14 6、长期借款本期期末余额，主要是本公司子公司重庆顺一医药有限公司于 2020 年 6 月与重庆银行股份有限公司江北支行签订借款期为 2020 年 6 月 3 日至 2023 年 6 月 3 日的长期借款合同，借款金额共计800.00 万元，该借款以本公司 103 房产证 2015 字第 50084 号、渝 2018 江北区不动产第 000469068 号、渝 2016 江北区不动产第 000259265 号工业厂房作为抵押物，本公司及本公司控股股东陈萍、重庆顺一医药有限公司法定代表人文翎为该借款提供保证。7、其他非流动资产较上年期末下降了 909.03 万元，主要原因是预购房产在本期转为固定资产，故而其他非流动资产较上年期末下降较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 167,486,945.87-125,535,866.95-33.42%营业成本 118,673,058.24 70.86%82,385,869.02 65.63%44.05%毛利率 29.14%-34.37%-销售费用 11,833,543.17 7.07%13,639,836.74 10.87%-13.24%管理费用 11,142,225.56 6.65%8,308,121.87 6.62%34.11%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 534,269.94 0.32%622,477.58 0.50%-14.17%信用减值损失-540,019.63 -489,490.56 10.32%资产减值损失-239,235.36 -4,428.00 5,302.79%其他收益 131,540.31 0.08%134,077.86 0.11%-1.89%投资收益-999,926.93 -460,174.42 117.29%公允价值变动收益 资产处置收益 0 0%2,553.18 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 22,764,281.62 13.59%19,027,328.13 15.16%19.64%营业外收入 46,196.50 0.03%1,196,648.74 0.95%-96.14%营业外支出 243,030.94 0.15%185,084.49 0.15%31.31%净利润 19,250,749.26 11.49%16,709,875.74 13.31%15.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：2021 年度延续 2020 年度的经营业务（主要为生物制品的销售、疫苗板块的推广业务及保险的推广服务），就部分财务数据进行补充说明：1、营业收入：2021 年度营业收入较去年同期有大幅增长，增长 4,195.11 万元，增幅 33.42%。其中生物制品销售收入较去年同期增长 1,527.48 万元，增幅达 31.57%；推广收入较去年同期增长 1,408.97万元，增幅达 27.57%；医用耗材及医疗器械销售收入较去年同期增长 1,282.95 万元，增幅 59.96%；虽然诊断试剂和其他类的销售收入较去年同期有小幅上涨 164.32 万元，药品销售收入较去年同期下重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 15 降了 104.71 万元，但因体量不大，不足以影响整体营业收入。综上所述，本期生物制品销售及推广服务收入的增长是本期营业收入增长的两大主要推动力，为本期营业收入的增长作了不小贡献。2、营业成本：2021 年度营业成本较去年同期增长了 3,628.72 万元，增幅 44.05%，与营业收入的增幅33.42%相比，属于随收入的增长合理范围内的增长。3、管理费用：2021 年度管理费用较去年同期增加了 283.41 万元，增幅 34.11%，但管理费用与营业收入的占比 2021 年度与 2020 年度均为 6.60%左右，故管理费用的增加属于随收入的增长合理范围内的增加。4、资产减值损失：主要原因是本期针对本公司的控股公司重庆珍方堂医药有限公司经营不良的实际情况，全额计提了商誉减值准备 23.53 万元，导致本期资产减值损失较去年同期损失增加 23.48 万元。5、投资收益：主要原因是本期对联营企业确认了投资损益 99.99 万元，故而本期投资收益较去年同期下降了 53.98 万元。6、资产处置收益：本期无资产处置，但去年同期进行了资产处置，故而资产处置收益较去年同期减少100%。7、营业外收入：去年同期因推广业务没有达到预期结果，故本应归属于推广业务的部分成本费用 70.81万元不再支付，推广业务成本转为营业外收入，但本期无类似情况发生，故而本期营业外收入较去年同期下降金额较大。8、营业外支出：营业外支出中的存货报废、毁损损失主要为药品的正常损失（到有效期或包装破损），本期有 17.04 万元损失发生，但去年同期未发生存货报废、毁损损失；2020 年 2 月爆发新冠病毒疫情，公司作为公众公司主动负起社会责任，向重庆部分区县的疾病预防控制中心、卫生院等医疗机构赠送了 10.18 万元的抗疫物资，因今年重庆地区新冠疫情形势没有去年严峻，公司未向医疗机构捐赠抗疫物资，故而本期营业外支出较去年同期增加了 5.79 万元。综上所述，2021 年度营业收入增长 4,195.11 万元，营业成本增长 3,628.72 万元，形成 2021 年度净利润增长 254.09 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 167,429,118.56 124,638,988.63 34.33%其他业务收入 57,827.31 896,878.32-93.55%主营业务成本 118,642,658.30 82,340,407.33 44.09%其他业务成本 30,399.94 45,461.69-33.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%生物制品 63,655,944.54 54,877,362.10 13.79%31.57%35.09%-2.25%市场推广服务费 65,187,558.03 38,975,617.34 40.21%27.57%53.06%-9.96%医用耗材及医疗器械 34,225,692.16 23,102,360.76 32.50%59.96%63.37%-1.41%药品 595,676.47 268,574.67 54.91%-63.74%-74.30%18.53%重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 16 诊断试剂 2,406,910.59 1,153,832.87 52.06%50.21%49.83%0.12%其他 1,357,336.77 264,910.56 80.48%161.72%-11.10%37.94%合计 167,429,118.56 118,642,658.30 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期仍贯彻以生物制品销售和疫苗板块的推广为主要经营方向，从产品分类看收入金额变化，变化较大的主要为生物制品、市场推广服务、医用耗材及医疗器械，就这部分的财务数据进行以下分析说明：1、公司采取稳定现有生物制品的市场规模的基础上开拓新的市场，本期生物制品销售较去年同期实现1,527.48 万元的增长，增幅 31.57%，是本期营业收入增长的主要推动力之一。2、市场推广服务收入较去年同期增长 1,408.97 万元，增幅 27.57%，其中疫苗推广服务收入增长1,249.97 万元，保险推广服务收入增长 158.98 万元，对本期营业收入增长贡献仅次于生物制品。3、医用耗材及医疗器械较去年同期增长 1,282.95 万元，增幅 59.96%，主要增长是 2021 年公司完成了三笔中标业务销售合同，合同金额 3,669.92 万元（2021 年 2 月向重庆桐君阁股份有限公司完成中标业务销售合同 3,330.00 万元，2021 年 3 月向重庆医药集团医疗器械有限公司完成中标业务销售合同189.60 万元，2021 年 12 月向重庆谋创科技有限公司完成中标业务销售合同 150.32 万元）。虽然增幅最大，但实现的销售金额增长不及生物制品和推广服务。4、药品销售收入较去年同期下降了 104.71 万元，但因体量不大，不足以影响整体营业收入。5、诊断试剂和其他类的销售收入较去年同期有小幅上涨 164.32 万元，但因体量不大，不足以影响整体营业收入。综上所述，生物制品、市场推广服务费、医用耗材及医疗器械这三类产品的收入增长拉动了本期营业收入增长，是主要推动力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆桐君阁股份有限公司 31,477,653.07 18.80%否 2 成都欧林生物科技股份有限公司 20,245,436.95 12.09%否 3 南京安侑锦顺健康科技有限公司 10,936,260.09 6.53%否 4 上海生物制品研究所有限责任公司 8,764,944.22 5.24%否 5 艾美疫苗股份有限公司 8,255,361.11 4.93%否 合计合计 79,679,655.4479,679,655.44 47.59%47.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川远大蜀阳药业有限责任公司 23,114,698 26.90%否 2 贵州泰邦生物制品有限公司 16,968,000.00 19.75%否 3 青岛华大智造极创科技有限公司 15,482,280.00 18.02%否 4 国药集团贵州血液制品有限公司 8,316,000.00 9.68%否 5 重庆工港致慧增材制造技术研究院有3,760,354.01 4.38%是 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-007 17 限公司 合计合计 67,641,332.0167,641,332.01 78.73%78.73%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,825,570.63 5,785,196.72 121.70%投资活动产生的现金流量净额-7,325,403.91-181,040.39 筹资活动产生的现金流量净额-9,413,370.32-5,991,887.71 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2021 年度经营活动与 2020 年度相比，营业收入增长 4,195.11 万元，实现销售商品、提供劳务收到的现金流入增长 3,528.42 万元；收到其他与经营活动有关的现金（主要