832236_2021_丰源股份_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 1 证券代码：832236 证券简称：丰源股份 主办券商：中泰证券 2021 丰源股份 NEEQ：832236 山东丰源生物质发电股份公司 Shandong Fengyuan Biomass Power Co.,Ltd.年度报告 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 4 月公司荣获省科技型中小企业称号。2、2021 年 5 月公司荣获枣庄市生物质能源关键技术研发重点实验室称号。3、2021 年 5 月公司荣获枣庄市市级“专精特新”中小企业称号。4、2021 年 9 月 19 日燃气-蒸汽联合循环热电联产项目开工建设。5、2021 年 12 月 9 日公司与中石油昆仑燃气有限公司签订关于山东丰源燃气热电有限公司的增资协议和公司章程，公司燃气热电项目引入战略投资者。山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重大事件重大事件 .2121 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人甘志端、主管会计工作负责人张艳峰及会计机构负责人（会计主管人员）张艳峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 原材料采购及其价格波动的风险 公司作为生物质发电企业，原材料供应不足、原材料采购价格的波动将对公司经营的稳定性和盈利能力造成重大影响。行业政策与税收优惠政策变动的风险 近年来，国家对可再生能源发电项目实施了电价补助、所得税优惠、增值税即征即退等优惠政策，如果国家对生物质发电行业的扶持政策进行调整，或者税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、丰源股份、股份公司 指 山东丰源生物质发电股份公司 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 2 丰源集团、控股股东 指 山东丰源集团股份有限公司，本公司控股股东 丰源光伏公司 指 枣庄丰源光伏发电有限公司、公司控股子公司 燃气热电公司 指 山东丰源燃气热电有限公司、公司控股子公司 惠辉生物、惠辉公司 指 聊城市惠辉生物能源有限公司 峄州国资公司、实际控制人 指 山东峄州国有资产经营集团有限公司，本公司实际控制人 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 通达电力 指 山东丰源通达电力有限公司，同一控股股东 单县丰源 指 单县丰源实业有限公司，同一控股股东 远航煤业 指 山东丰源远航煤业有限公司，同一控股股东 电网公司 指 国网山东省电力公司枣庄供电公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期/期末 指 2021 年 1-12 月/2021 年 12 月 31 日 上期/期末 指 2020 年 1-12 月/2020 年 12 月 31 日 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东丰源生物质发电股份公司 英文名称及缩写 Shandong Fengyuan Biomass Power Co.,Ltd.证券简称 丰源股份 证券代码 832236 法定代表人 甘志端 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张艳峰 联系地址 山东省枣庄市峄城区榴园镇王庄村丰源路 2 号-5-1 号 电话 0632-3032007 传真 0632-3032007 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省枣庄市峄城区榴园镇王庄村丰源路 2 号-5-1 号 邮政编码 277300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 15 日 挂牌时间 2015 年 4 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业-电力、热力生产和供应业-电力生产-其他电力生产（D4419）主要产品与服务项目 生物质能源发电、热力、光伏发电 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,828,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 控股股东为山东丰源集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为山东峄州国有资产经营集团有限公司，一致行动人为山东丰源集团股份有限公司、丰源鑫汇融资租赁有限公司 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137040055224031XQ 否 注册地址 山东省枣庄市峄城区榴园镇王庄村丰源路 2 号-5-1 号 否 注册资本 65,828,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 钟本庆 徐新星 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 239,620,415.53 280,284,786.98-14.51%毛利率%14.52%27.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,138,568.26 44,987,516.51-84.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,611,493.50 41,802,025.17-84.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.92%13.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.78%12.18%-基本每股收益 0.11 0.68-83.82%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 902,840,094.58 784,423,503.00 15.10%负债总计 504,887,035.99 393,609,012.67 28.27%归属于挂牌公司股东的净资产 374,453,058.59 367,314,490.33 1.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.69 5.58 1.97%资产负债率%（母公司）49.32%41.86%-资产负债率%（合并）55.92%50.18%-流动比率 1.60 1.58-利息保障倍数 1.25 3.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-60,984,705.66 62,422,276.71 0.00%应收账款周转率 0.59 0.85-存货周转率 13.04 16.26-山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 6 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.10%1.62%-营业收入增长率%-14.51%-1.85%-净利润增长率%-78.87%3.84%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,828,000 65,828,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-4,198.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）588,466.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,863.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 597,132.45 所得税影响数 70,057.69 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 527,074.76 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 7 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于电力、热力生产和供应行业的可再生能源发电企业，主要包括生物质发电和光伏发电。生物质发电是通过将供应商提供的各种生物质燃料，进行合理掺配并燃烧生产电力。光伏发电是通过阳光照射光伏组件，利用半导体界面的光生伏特效应而将光能直接转变为电力。公司的收入来源主要系向国家电网公司销售符合质量标准的稳定电力，与电网公司签订了售电合同，根据单位电量价格与供应电网公司的电量逐月进行结算，确认收入。报告期内公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司全年实现营业收入 23,962.04 万元，净利润 1,013.86 万元，归属于母公司所有者的净利润 713.86 万元。1、公司财务状况 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 90,284.01 万元，比上年期末 78,442.35 万元增加 11,841.66 万元，增长了 15.10%，主要系:(1)货币资金较上年末减少了 4,339.91 万元，下降了 61.24%，主要系本期支付燃料款增加所致；（2）应收账款较上年期末增加 7,669.64 万元，增长了 22.03%，主要系发电业务新增电价补贴款尚未收到所致；（3）存货较上年期末增加 2,019.63 万元，增长了 360.36%，主要系燃料市场竞争激烈，囤积燃料增加所致；（4）长期股权投资较上年期末增加 1,038.10 万元，增长了 240.07%，主要系增加了对联营公司的投资所致；（5）固定资产较上年期末减少 2,687.14 万元，下降了 9.55%，主要系本期计提折旧所致；(6)在建工程较上年末增加了 2,885.56 万元，主要系公司新建燃料棚及燃气热电公司开始筹建支付工程款所致；（7）无形资产较上年期末增加 1,203.89 万元，主要系本期燃气热电公司新购入土地所致；（8）递延所得税资产较上年期末增加 560.44 万元；（9）其他非流动资产较上年期山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 9 末增加 2,215.77 万元，主要系燃气热电公司开始进行投资筹建预付工程款所致。负债总额为 50,488.70 万元，比上年期末的 39,360.90 万元增加 11,127.80 万元，增长了 28.27%，主要系：（1）短期借款较上年期末增加了 5,010.06 万元，主要系本期新增民生银行借款 1,000.00 万元、新增枣庄银行借款 3,000.00 万元、新增广发银行借款 1,000.00 万元所致；（2）长期借款较上年期末增加了 3,485.00 万元，主要系本期新增长期借款 4,100.00 万元所致；（3）长期应付款较上年期末增加 3,701.89 万元，主要系本期新增融资租赁借款及对一年内到期的长期应付款重分类所致。净资产总额为 39,795.31 万元，比上年期末 39,081.45 万元，增长了 1.83%，主要系公司本期实现净利润 1,013.86 万元所致。2、公司经营成果 2021 年公司营业收入 23,962.04 万元，比上年同期的 28,028.48 万元，下降了 14.51%，主要系公司供电量较去年同期减少所致；营业成本较上年同期增加 165.06 万元，主要系燃料成本较上年同期增加506.59 万元，材料费用减少 83.58 万元，工资减少 63.31 万元，制造费用减少 230.68 万元所致。管理费用：本期比上年同期减少 396.42 万元，降幅 37.69%，主要原因：（1）本期咨询费 82.50 万元较上年同期减少 285.70 万元，系上年同期支付终止精选层挂牌申请导致挂牌相关费用计入管理费用所致；（2）修理费 113.73 万元较上年同期减少 65.13 万元，系公司本期设备大修支出减少所致；（3）折旧与摊销98.24 万元，较上年同期增加 22.20 万元，系公司本期土地使用权摊销较上年同期增加所致；（4）使用权资产摊销较上年同期增加 15.49 万元，系本期租赁费按新会计准则调整所致；（5）租赁费较上年同期减少 33.45 万元，系本期租赁费按新会计准则调整至使用权资产摊销所致；（6）水土保持费较上年同期减少 14.61 万元；行政性收费 17.64 万元，较去年同期减少 29.18 万；（7）财产保险费 20.93 万元，较上年同期增加 20.93 万元，系本期新增保险费所致；研发费用：本期较上年同期增加 140.81 万元，系本期新增研发项目所致；财务费用：本期 2,494.11 万元比上年同期增加 395.64 万元，增幅 18.85%，主要系本期融资租赁及借款增加所致；信用减值损失：本期-417.43 万元较上年同期-367.3 万元增加 50.13 万元，主要系期末增加的应收账款余额较上期末增加的应收账款余额增加所致；其他收益：本期 1031.32 万元较上年同期减少 494.43 万元，主要系本期实现退税较上期减少所致。投资收益：本期 58.10 万元较上年同期增加 115.69 万元，主要系本期取得联营公司投资收益增加所致。3、现金流量情况 2021 年公司经营活动产生的现金净流量为-6,098.47 万元，比上期的 6,242.23 万元，净流量变化较大主要系：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 5,860.61 万元，主要系本期供电收入较上期减少 3,107.51 万元且本期收到以前年度的补贴较上期减少 2,902.31 万元所致；（2）收到的税费返还较上期减少 203.98 万元；（3）收到其他与经营活动有关的现金减少 248.80 万元，主要系上期丰源光伏公司收到退回土地租金及水土保持补偿费所致；（4）购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 7,006.05万元，主要系本期支付燃料采购款较上期增加所致；（5）支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 178.33 万元，主要系上期国家对劳动保险单位缴纳部分减免，劳动保险费较上期减少 101.56 万元所致；（6）支付的各项税费较上期减少 725.56 万元，主要系本期支付的所得税较上期减少 482.66 万元，增值税减少 201.16 万元所致；（7）支付其他与经营活动有关的现金较上期减少 431.51 万元。投资活动产生的现金净流量-5,333.11 万元，比上期的-1,153.47 万元，净流出增加 4,179.64 万元，主要原因系本期支付燃料棚工程款，以及燃气热电项目开始筹建所致。筹资活动产生的现金净流量 7,091.68 万元，较上期-841.77 万元变化较大，主要原因系：（1）筹资活动的现金流入增加 15,581.11 万元，主要系银行借款较上期增加 6,100.00 万元，收到其他与筹资活动有关的现金较上期减少 9,481.11 万元，主要系公司本年增加融资租赁借款 10,000.00 万元所致；（2）筹资活动的现金流出增加 7,647.67 万元，主要系偿还债务支付的现金较上期增加 5,305.00 万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期减少 177.34 万元，支付其他与筹资活动有关的现金较上期增加2,520.01 万元综合影响所致。山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 10 (二二)行业情况行业情况 中国是“农业大国”，也是“秸秆大国”，农林业废弃物年产生量达 10 亿吨以上，若全部转化为能源加以利用，相当于 2020 年度国内全社会用电量的 54.7%，堪称中国的“地上煤矿”。随着我国经济追求高质量发展，对清洁能源的需求也越来越大，在我国“缺油少气”的能源结构下，生物质热电厂可在用户侧直接替代燃煤，在县域清洁供暖、产业园清洁供热领域有巨大的发展空间。报告期内，国务院印发了关于 2030 年前碳达峰行动方案的通知（国发【2021】23 号），这是国务院发布碳达峰碳中和“1+N”政策体系中的第二个重要文件。行动方案多处提到生物质能相关内容，这对生物质能产业未来发展将是重大利好。尽管近年来补贴支付的滞后为生物质能行业的发展带来了严峻的挑战，但生物质发电作为实现我国城乡低碳能源转型的重要手段，随着“碳达峰、碳中和”全面和持续的推进，预期未来可再生能源仍将是国家鼓励推广发展的主要方向。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 27,473,061.69 3.04%70,872,122.79 9.03%-61.24%应收票据 应收账款 424,882,660.75 47.06%348,186,278.47 44.39%22.03%存货 25,800,817.82 2.86%5,604,482.58 0.71%360.36%投资性房地产 长期股权投资 14,705,040.02 1.63%4,324,066.61 0.55%240.07%固定资产 254,626,454.21 28.20%281,497,806.07 35.89%-9.55%在建工程 29,231,918.33 3.24%346,276.91 0.04%8341.78%无形资产 47,412,976.73 5.25%35,374,088.72 4.51%34.03%商誉 短期借款 160,283,665.28 17.75%110,183,073.62 14.05%45.47%长期借款 34,850,000.00 3.86%递延所得税资产 13,490,292.00 1.49%7,885,897.61 1.01%71.07%其他非流动资产 35,777,477.12 3.96%13,619,752.05 1.74%162.69%应交税费 2,421,757.49 0.27%5,083,010.37 0.65%-52.36%一年内到期的非流动负债 50,865,983.94 5.63%74,214,095.43 9.46%-31.43%长期应付款 154,472,419.37 17.11%117,453,531.00 14.97%31.52%租赁负债 8,122,330.04 0.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 11 1、货币资金较上年期末减少 4,339.91 万元，降幅 61.24%，主要系本期电费收入较去年同期减少且支付燃料款较去年同期增加所致；2、应收账款较上年期末增加 7,669.64 万元，增幅 22.03%，主要系发电业务新增电价补贴款尚未收到所致；3、存货较上年期末增加 2,019.63 万元，增幅 360.36%，主要系燃料市场竞争激烈，囤积燃料增加所致；4、长期股权投资较上年期末增加 1,038.10 万元，增幅 240.07%，主要系增加了对联营公司的投资所致；5、固定资产较上年期末减少 2,687.14 万元，降幅 9.55%，主要系本期计提折旧所致；6、在建工程较上年期末增加了 2,885.56 万元，增幅 8341.78%，主要系公司新建燃料棚及燃气热电公司开始筹建支付工程款所致；7、无形资产较上年期末增加 1,203.89 万元，增幅 34.03%，主要系本期燃气热电公司新购入土地所致；8、递延所得税资产较上年期末增加 560.44 万元，主要系公司税前亏损所致；9、其他非流动资产较上年期末增加 2,215.77 万元，增幅 162.69%，主要系燃气热电公司开始进行投资筹建预付工程款所致；10、短期借款较上年期末增加了 5,010.06 万元，增幅 45.47%，主要系本期新增民生银行借款 1,000.00万元、新增枣庄银行借款 3,000.00 万元、新增广发银行借款 1,000.00 万元所致；11、长期借款较上年期末增加了 3,485.00 万元，主要系本年新增长期借款 4,000.00 万元所致；12、长期应付款较上年期末增加 3,701.89 万元，增幅 31.52%，主要系本期新增融资租赁借款及对一年内到期的长期应付款重分类所致。13、应交税费较上年期末减少 266.13 万元，降幅 52.36%，主要系本期所得税减少所致；14、一年内到期的非流动负债较上年期末减少 2,334.81 万元，降幅 31.46%，主要系本期对新增的长期借款、长期应付款进行重分类所致；15、租赁负债较上年期末增加 812.23 万元，主要系根据新会计准则对租赁物进行调整所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 239,620,415.53-280,284,786.98-14.51%营业成本 204,820,088.09 72%203,169,521.49 27%0.81%毛利率 14.52%-27.51%-销售费用 0 0 0%管理费用 6,554,495.42 2.74%10,518,685.77 3.75%-37.69%研发费用 1,408,088.46 0.59%-财务费用 24,941,099.23 10.41%20,984,679.83 7.49%18.85%信用减值损失 -4,174,296.16 -1.74%-3,672,980.46 -1.31%资产减值损失 0 0 0%其他收益 10,313,234.36 4.30%15,257,519.06 5.44%-32.41%投资收益 580,973.41 0.24%-575,933.39 -0.21%山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 12 公允价值变动收益 0 0 0%资产处置收益-4,198.16 0.00%汇兑收益 0 0 0%营业利润 6,066,402.75 2.53%53,762,112.92 19.18%-88.72%营业外收入 12,907.00 0.01%236,330.12 0.08%-94.54%营业外支出 43.10 0.00%1.08 0.00%3890.74%净利润 10,138,568.26 4.23%47,987,516.51 17.12%-78.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上年同期减少 4,066.44 万元，较上年同期下降 14.51%；2、营业成本：本期较上年同期增加 165.06 万元，较上年同期增长 0.81%；3、毛利率：本期较上年同期下降 12.99 个百分点，主要原因为：（1）营业收入本期较去年同期减少 4,066.44 万元，主要系一是本期受疫情及雨水较多影响公司燃料收购出现了阶段性的困难，公司的生产量下降；二是公司一期机组运行时间较长，进行了大修及技术改造，两方面原因造成供电量较去年同期减少所致。（2）营业成本较上年同期增加 165.06 万元，主要系较上年同期燃料成本增加 506.59 万元，材料费用减少 83.58 万元，工资减少 63.31 万元，制造费用减少 230.68 万元所致。（3）受上述事项综合影响，公司毛利率出现了同比下降。4、管理费用：本期比上年同期减少 396.42 万元，较上年同期下降 37.69%，主要原因：（1）本期咨询费 82.50 万元较上年同期减少 285.70 万元，系上年同期支付终止精选层挂牌申请导致挂牌相关费用计入管理费用所致；（2）修理费 113.53 万元较上年同期减少 65.13 万元，系公司本期设备进行维护及大修费用减少所致；（3）折旧与摊销 98.24 万元较上年同期增加 22.20 万元，系公司本期土地使用权摊销较上年同期增加所致；（4）使用权资产摊销较上年同期增加 15.49 万元，系本期租赁费按新会计准则调整所致；（5）租赁费较上年同期减少 33.45 万元，系本期租赁费按新会计准则调整至使用权所致；（6）水土保持费较上年同期减少 14.61 万元，行政性收费 17.64 万元，较上年同期减少 29.18 万元，系本期水土保持补偿费等行政性收费发生减少所致；（7）财产保险费 20.93 万元较上年同期增加 20.93 万元，系本期新增保险费所致；5、研发费用：本期较上年同期增加 140.81 万元，系本期新增研发项目所致；6、财务费用：本期 2,494.11 万元比上年同期增加 395.64 万元，增幅 18.85%，主要系本期融资租赁及借款增加所致；7、信用减值损失：本期-417.43 万元较上年同期-367.30 万元增加 50.13 万元，主要系期末增加的应收账款余额较上期末增加的应收账款余额增加所致；8、其他收益：本期 1,031.32 万元较上年同期减少 494.43 万元，主要系营业收入减少本期实现退税较上期减少所致。9、投资收益：本期 58.10 万元较上年同期增加 115.69 万元，主要系本期取得联营公司投资收益增加所致。山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 13 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 239,620,415.53 280,284,786.98-14.51%其他业务收入 0 0 主营业务成本 204,820,088.09 203,169,521.49 0.81%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%电力销售 233,524,145.82 199,737,687.80 14.47%-14.78%0.46%-12.97%供汽 1,657,981.64 1,635,049.69 1.38%低温循环水 4,438,288.07 3,447,350.60 22.33%-29.04%-8.26%合计 239,620,415.53 204,820,088.09 14.52%-14.51%-12.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期较上年同期收入构成变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网山东省电力公司枣庄供电公司 233,524,145.82 97.46%否 2 枣庄旭日热力有限责任公司 4,978,655.04 2.08%否 3 山东丰源轮胎制造股份有限公司 906,605.50 0.38%否 4 枣庄同兴食品科技有限公司 211,009.17 0.08%否 合计合计 239,620,415.53 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 王义凯 5,405,540.64 1.45%否 2 王辉 4,203,863.01 1.12%否 3 刘培培 4,107,890.14 1.10%否 山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 14 4 张静 3,930,417.48 1.05%否 5 朱化周 3,628,850.60 0.97%否 合计合计 21,276,561.87 5.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-60,984,705.66 62,422,276.71 投资活动产生的现金流量净额-53,331,138.41-11,534,721.70 筹资活动产生的现金流量净额 70,916,782.97-8,417,663.91 现金流量分析现金流量分析：2021 年公司经营活动产生的现金净流量为-6,098.47 万元，比上期的 6,242.23 万元，净流量变化较大主要系：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 5,860.61 万元，主要系本期供电收入较上期减少 3,107.51 万元且本期收到以前年度的补贴较上期减少 2,902.31 万元所致；（2）收到的税费返还较上期减少 203.98 万元；（3）收到其他与经营活动有关的现金减少 248.80 万元，主要系上期丰源光伏公司收到退回土地租金及水土保持补偿费所致；（4）购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 7,006.05万元，主要系本期支付燃料采购款较上期增加所致；（5）支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 178.33 万元，主要系上期国家对劳动保险单位缴纳部分减免，劳动保险费较上期减少 101.56 万元所致；（6）支付的各项税费较上期减少 725.56 万元，主要系本期支付的所得税较上期减少 482.66 万元，增值税减少 201.16 万元所致；（7）支付其他与经营活动有关的现金较上期减少 431.51 万元，主要系本期支付咨询费、修理费等较上年同期减少所致。报告期公司实现净利润 1,031.32 万元，与经营活动产生的现金流量净额差异的原因有：（1）非付现成本 3,670.20 万元，非付现成本减少当期净利润，而不影响经营性现金流。非付现成本主要由折旧、无形资产摊销、长期待摊费用、信用减值损失的计提构成；（2）计入财务费用的利息支出 2,465.60 万元，减少当期净利润，而不影响经营性现金流；（3）投资收益 58.10 万元，增加当期净利润，而不影响经营性现金流；（4）递延所得税资产增加 560.44 万元，增加当期净利润而不影响经营性现金流；（5）存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为-12,629.59万元。投资活动产生的现金净流量-5,333.11 万元，比上期的-1,153.47 万元，净流出增加 4179.64 万元，主要原因系本期支付燃料棚工程款，以及燃气热电项目开始筹建所致。筹资活动产生的现金净流量 7,091.68 万元，较上期-841.77 万元变化较大，主要原因系：（1）筹资活动的现金流入增加 15,581.11 万元，主要系银行借款较上期增加 6,100.00 万元，收到其他与筹资活动有关的现金较上期增加 9,481.11 万元，主要系公司本年增加融资租赁借款 10,000.00 万元所致；（2）筹资活动的现金流出增加 3,832.62 万元，主要系偿还债务支付的现金较上期增加 5,305.00 万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期减少 177.34 万元，支付其他与筹资活动有关的现金较上期增加2,520.01 万元，主要系本期偿还丰源煤业委托贷款 3,000.00 万元等综合影响所致。山东丰源生物质发电股份公司 2021 年年度报告 15 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 枣庄丰源光伏发电有限公司 控股子公司 光伏发电 45,000,000 222,909,638.46 50,810,865.98 31,569,044.02 4,446,308.85 山东丰源燃气热电有限公司 控股子公司 天然气发电 30,000,000 48,188,379.15 29,816,098.07 0.00-182,159.89 聊城丰源生物质发电有限公司 控股子公司 生物质发电 30,000,000 176.97-424,594.78 0.00-1,373.75 中石油昆仑丰源（山东）燃气有限公司 参股公司 能源燃料的采购及销售 30,000,000 30,965,425.48 30,010,285.76 0.00 10,285.76 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 中石油昆仑丰源（山东）燃气有限公司 为公司天然气发电项目提供燃料 保障公司天然气发电项