833772_2021_天蓝环保_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 天蓝环保 NEEQ:833772 浙江天蓝环保技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司建设的“浙江桐梧环保科技有限公司固废焚烧炉烟气超低排放控制工程”成功入选 2020 年生态环境创新工程百佳案例。2021 年 4 月，公司受到浙江省环保产业协会荣誉表彰，被授予“2020 年度优秀会员单位”称号。2021 年 4 月，由我司负责编制的国家生态环境标准 工业锅炉烟气治理工程技术规范（HJ 4622021）正式颁布并实施。2021 年 5 月，由浙江大学和我司共同承办的 2021 年大气污染防治高峰论坛在杭州顺利召开。2022 年 1 月，公司被浙江省经济和信息化厅认定为 2021 年度“专精特新”中小企业。2021 年 11 月，公司再次获得人民银行3A 信用评级，至此公司已连续 19 年获此殊荣。2021 年 11 月，公司被杭州市市场监督管理局认定为 2021 年杭州市专利试点企业并公示。2021 年 6 月，公司被杭州市萧山区委、区政府评选为 2020 年度萧山区百强企业。2022 年 3 月，公司被萧山区北干街道评选为 2021 年度先进企业。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄荣富、主管会计工作负责人黄荣富及会计机构负责人（会计主管人员）马海缨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于企业客户及供应商信息涉及商业秘密，前五大客户和供应商按名次披露，不直接披露名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 经营规模持续扩大可能会受限于营运资金不足的风险 公司是一家从事燃煤烟气治理的技术研发设计、工程总承包和环保设施第三方运营等业务的环保高新技术企业。在项目的实施过程中，需要占用大量资金。充裕的营运资金也是公司承揽大型工程项目的基础。近年来随着公司的不断发展，公司的技术水平和管理能力不断提升，具备了承揽大型工程项目的能力，单个合同额不断提高。如公司不能及时获得足够的营运资金，公司业务规模的持续增长将受到限制。公司一是不断加强应收款项的管理，确保充足的经营活动现金流，不断增强公司的营运能力；二是通过融资租赁、股份增发等方式，确保资金需求。同时与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定银行融资渠道。季节性波动风险 公司的工程总承包业务收入仍是公司主要收入来源。工程施工5 受气候和季节的影响较为明显，北方季节性施工暂停、南方雨季以及春节停工等因素，均可能对工程建设进度产生较大影响。年末业主通常希望加快工程进度，在年底前完成工程，以避免工期延误至春节及冬季停工之后。公司的生产经营存在季节性波动的风险。应对措施：上述季节性波动属于行业内的正常经营波动情况，不会对公司经营产生重大风险。同时，公司也会均衡区域业务发展，拓宽新的业务如运营业务等降低季节性波动带来的风险。应收账款回收风险 近年来，公司受经济形势影响，应收账款收款周期增加，导致应收账款余额较大。公司执行了较为严格的应收账款坏账准备计提政策，对 5 年以上的应收账款全额计提坏账准备。2021 年随着疫情防控形势好转工程项目进度加快，公司完善了账款回收流程，加强应收账款的管理和催收，使得公司 2021 年底应收账款余额比 2020 年减少了 17.18%。尽管公司加强了应收账款的催款力度，年底应收账款余额较上年度减少，但从总体上看，公司应收账款金额占总资产的比例仍处于较高水平，绝对额仍然较大，如公司不能及时收回应收账款，发生大额坏账损失，将对公司利润水平产生较大不利影响。应对措施：针对上述风险，公司建立完善的账款回收流程，使得应收账款的账龄期限保持在合理水平，加强应收账款的管理和催收，严格控制应收账款余额水平。安全生产风险 公司进行工程项目的总承包业务的过程中，涉及大型特种作业设备的操作和货物的安装和搬运，一些岗位需要专业技术人员持证上岗，尽管公司已建立一套较为完善的安全生产管理制度和措施，但生产过程中仍可能存在由于不按照规定流程操作或操作失误造成安全生产事件的风险。应对措施：针对上述风险，公司进一步建立完善的规范的作业流程，坚持持证上岗，定期开展职业培训，降低安全生产风险。工程质量风险 公司所承建的工程项目对系统稳定性、可靠性、安全性有较高的要求。尽管公司已建立一套完善的工程质量控制制度，但因技术人员操作不规范，仍将可能导致工程质量事故，造成公司的工程成本增加或工程款、质保金无法及时收回甚至无法收回，进而影响公司的效益和声誉。应对措施：针对上述风险，公司加强工程建设过程中的质量控制，规范操作流程，严格控制工程的质量风险。市场竞争进一步加剧风险 公司是国内较早进入并专注于燃煤烟气治理领域的企业，报告期内公司在燃煤烟气治理领域的技术水平处于国内领先地位。随着燃煤烟气治理的进一步发展，市场竞争可能加剧。如果公司不能通过持续提升技术水平、提高资金实力、系统深入地开展服务和市场拓展等增强竞争能力，可能面临市场份额和盈利水平波动的风险。应对措施：针对上述风险，公司将致力于创新经营模式、拓宽服务领域、拓展服务类型，并制定了详细的战略发展规划和应对措施，控制上述风险。6 成本上升风险 公司主营业务成本中材料价格和工程安装的分包价格上涨，工程安装人员和技术人员的工资也逐年增加，公司可能面临较大的成本增长压力。应对措施：针对上述风险，公司签订订单合同后及时锁定材料价格，加强招投标管理，择优挑选有竞争力的分包商，控制成本上升带来的风险。短期偿债压力上升的风险 报告期内，由于 2020 年大同 BOT 项目收回大额应收账款，使得短期负债率下降，同时总体资产负债率较前两年相比下降较多，报告期内总体资产负债率已下降到 50%以下。但在目前形势下民营企业贷款难度较大，一旦银行减少短期贷款，对公司短期偿债压力会增加。应对措施：针对上述风险，公司将增强业务能力，拓展客户和供应商渠道，继续加快应收账款的回收速度，保证现金迅速收回，加强企业偿债能力。业务快速扩张及延伸导致的管理风险 未来公司的资产规模和业务规模将持续扩大。对公司的人员管理、项目管理和市场开拓等方面提出了新的要求。如果不能进一步提高管理水平，公司未来发展将受到不利影响。应对措施：针对上述风险，公司将通过引进高层次人才和对现有员工的管理技能进行培训，以提高管理水平。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、天蓝环保 指 浙江天蓝环保技术股份有限公司 主办券商、申万宏源证券 指 申万宏源承销保荐 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和公司法 证券法 指 中华人民共和证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程 指 浙江天蓝环保技术股份有限公司章程 天蓝工程 指 本公司全资子公司浙江天蓝环保工程有限公司 天蓝设备 指 本公司控股子公司杭州天蓝环保设备有限公司 天量检测 指 本公司关联方杭州天量检测科技有限公司 合蓝科技 指 本公司股东杭州合蓝科技有限公司 翰蓝投资 指 本公司控股子公司杭州翰蓝投资有限公司 天蓝净环保 指 本公司控股子公司杭州天蓝净环保科技有限公司 天璨环境 指 本公司控股子公司杭州天璨环境技术有限公司 同信环保 指 本公司参股公司平顶山同信环保科技有限公司 中天海智 指 本公司参股公司重庆中天海智生态环境科技有限公司 敬蓝环保 指 本公司关联方杭州敬蓝环保科技合伙企业（有限合伙）信蓝环保 指 本公司关联方杭州信蓝环保科技合伙企业（有限合伙）股东大会、董事会、监事会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书 烟气脱硫 指 通过对排放烟气的处理减少化石燃料燃烧向大气排放二氧化硫的过程。华电 BOT 项目 指 华电大同第一热电厂有限公司 2*135MW 机组烟气脱硫脱硝特许经营项目 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天蓝环保技术股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Tianlan Environmental Protection Technology Co.,Ltd 证券简称 天蓝环保 证券代码 833772 法定代表人 黄荣富 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周莹 联系地址 浙江省杭州市萧山区北干街道兴议村，311202 电话 0571-83787365 传真 0571-83737300 电子邮箱 TLBoardO 公司网址 办公地址 浙江省杭州市萧山区北干街道兴议村 邮政编码 311202 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-77 生态保护和环境治理业-772环境治理业-7722 大气污染治理 主要业务 研发、成果转让：大气污染防治设备，环境治理设备；设计、安装、承包、运行管理：脱硫脱硝大气污染防治设备、环境治理设备及工程；环保工程施工；生产：脱硫脱硝大气污染防治设备；销售本公司生产的产品。主要产品与服务项目 燃煤烟气治理的技术研发设计、工程总承包和环保设施第三方运营等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）82,572,000 优先股总股本（股）0 9 控股股东 控股股东为（吴忠标）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴忠标），一致行动人为（周煜苓）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100722780125G 否 注册地址 浙江省杭州市萧山区北干街道兴议村 否 注册资本 82,572,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王晶 汤洋 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路 8 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 330,840,813.35 304,709,739.78 8.58%毛利率%16.74%14.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,286,161.51 15,532,036.39-27.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,384,003.21 -19,217,410.45 117.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.03%8.21%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.81%-10.08%-基本每股收益 0.14 0.19 -26.32%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 366,623,462.27 395,024,259.69-7.19%负债总计 174,001,185.03 202,769,512.51-14.19%归属于挂牌公司股东的净资产 187,325,479.77 189,250,838.26-1.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 2.29 -1.02%资产负债率%（母公司）43.59%45.73%-资产负债率%（合并）47.46%51.33%-流动比率 1.59 1.49 -利息保障倍数 18.28 10.23 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,404,864.40 64,228,536.95-57.33%应收账款周转率 3.26 2.96 -存货周转率 3.19 2.46 -11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.19%-4.41%-营业收入增长率%8.58%5.05%-净利润增长率%0.58%331.87%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 82,572,000 82,572,000-计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 39,482.96 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,309,169.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 531,231.88 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,875,953.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,887,319.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,643,157.85 所得税影响数 1,249,566.54 少数股东权益影响额（税后）491,433.01 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,902,158.30 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布企业会计准则第 21 号租赁(2018 修订)(财会201835号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。注 1 注 1新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即 2021 年 1 月 1 日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(1)本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。(2)本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务13 报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，此项会计政策变更对本公司财务报表无影响。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司凭借在燃煤烟气治理领域的技术优势和丰富经验，针对不同客户的个性化需求，为客户提供燃煤烟气治理的工程总承包、环保设施第三方运营服务及技术研发服务获取收益。公司业务模式目前以燃煤烟气脱硫、脱硝、除尘工程总承包为主，拓展环保设施第三方运营业务和环保服务业务，推进超低排放技术和有机废气治理业务。1、公司的经营模式 公司的主要经营模式为工程总承包模式、环保设施第三方运营、技术研发和其他技术服务。（1）工程总承包模式：公司受业主委托，按照合同的约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、调试、试运行、竣工验收等实行全过程的总承包，并且对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。（2）环保设施第三方运营模式：公司现有业务主要为 BOT 模式。BOT 模式：公司与客户签订 BOT合同，公司负责建造烟气处理系统，并取得烟气处理系统的运营管理和日常维护权利，保证烟气排放的各项指标满足客户要求并达到环保标准，在服务期内定期向客户收取服务费用，期满后将烟气处理系统移交给业主。（3）技术研发：公司受业主或其他机构委托，按照合同的约定对工程项目进行技术开发。（4）其他技术服务：公司已开展售后服务。2、公司的采购模式 公司原材料采购主要为设备、钢材、五金等，公司按照 ISO9001 认证的要求，建立了标准的采购流程、规范及合格供应商制度。（1）钢材、五金等原材料的采购模式 公司项目经理根据设计部提供的图纸，分批统计出所需的钢材、五金等原材料的型号、规格和数量，报采购部审核。考虑到原材料的运输成本和运输时间，选择原材料供应商时一般采取就近原则。经项目经理询价比较后，原材料采购按照审批权限进行报批，然后由公司与供应商签订采购合同。项目经理根据原材料的使用情况和验货情况，通知采购部门申请付款。（2）设备采购模式 公司采购部根据技术部门提供的采购清单，在合格供应商范围内进行询价，并与技术部协商确认供应商，负责公司与供应商签订设备的技术协议，并将设备技术协议发送给项目经理，以备验货时参照。采购部与供应商就技术协议中规定的设备进行谈判，确定采购价格。设备采购按照审批权限进行报批，然后由公司与供应商签订采购合同。采购部根据项目设备到货计划，向供应商发出书面发货通知，同时向项目经理发出送检单要求验货。采购部根据项目经理的要求，通知供应商到项目现场进行技术服务或售后服务。（3）分包模式 公司制定了分包单位准入及考核制度和分包工程管理制度，对分包商的选择和管理进行了规定。公司根据项目规模和业主要求选择相应资质的分包商，并按照招标管理规定，对分包商的施工方案、工期、投标价格、付款方式、技术及管理人员资历、主要施工设备、质量标准、质量安全管理措施、类似工程成功案例、资信情况以及财务状况等多个方面进行评分，并根据综合评分结果确定分包商。公司的工程项目设项目组，对工程项目的分包工程进行管理，主要包括对分包工程的签证、施工、安全、工程质量以及纪律约束等方面的综合管理。项目组定期对分包商进行全面考核，公司根据考核结果更新合格分包商名单。3、工程项目的实施和管理模式 公司对工程项目的实施和管理，实行区域经理负责制：按地域将全国分为各大区，并设相应的区域15 经理，负责管理区域内的工程项目。区域经理在项目现场组建项目组，并协调选调公司技术部门、采购部门、工程部相应人员充实进入项目组，具体负责项目的施工管理、调试、运营和售后工作，并对分包商进行管理。4、公司的销售模式 （1）工程总承包模式：公司的主要产品为环保工程总承包项目。销售模式是直销，直接面对客户，属于专业型或顾问型销售。公司针对环保项目营销的特殊性质，通过多年的探索实践，逐步建立了分阶段的专业销售模式。公司广泛发展与设计院、工程公司、锅炉厂的合作关系，并通过合作伙伴较为完善的市场网络和技术推荐获取有效的项目信息。市场人员负责广泛的项目信息收集与筛选和前期跟踪；项目启动后，销售人员与客户进行初步的技术交流和商务沟通，并根据客户需求组织专业技术人员与客户进行深入的技术交流；进入招投标阶段后，销售人员负责商务工作，负责招投标、商务合同的签订，并组织技术人员与客户签订技术协议；签订商务合同和技术协议后，由销售人员负责收取工程预付款；项目立项开始实施后，项目经理负责项目实施，并在销售人员的协助下负责后续工程款的收取，最终完成整个销售流程。（2）环保设施第三方运营模式：类似于环保工程总承包项目的直销模式，直接面对客户。公司通过营销网络渠道和互联网获取环保设施第三方运营外包的项目信息；通过前期跟踪、考察，对信息进行筛选，确定适合公司的项目。销售人员与客户进行初步的技术交流和商务沟通，并根据客户需求组织专业技术人员与客户进行深入的技术交流；进入招投标阶段后，销售人员负责商务工作，负责招投标、商务合同的签订，并组织技术人员与客户签订技术协议。项目开始实施后，在项目所在地成立运营分公司，公司派技术骨干和管理人员组织招募运行、检修和财务等人员，负责环保设施的运维工作。5、公司的盈利模式 在工程总承包模式下，公司在采购、系统优化、分包管理等环节控制成本，通过提供技术服务获得盈利。在环保设施第三方运营模式下，公司获取一定年限的经营权，并约定脱硫脱硝除尘运行费用，扣除运行费用后即为公司盈利；同时，公司通过技术和管理优势降低运行成本来提高盈利水平。在研发服务模式下，公司通过提供工艺开发调试和试验等技术服务获得盈利。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、2022 年 1 月 5 日，根据浙经信企业（2021）230 号文件，公司被浙江省经济和信息化厅认定为 2021 年度“专精特新”中小企业，有效期 3 年。浙江省“专精特新”中小企业的认定，是对公司创新能力的认可，有利于提高公司核心竞争力和业界影响力，将对公司整体业务发展产生积极影响。2、2020 年 12 月 1 日，公司通过了浙江省 2020 年高新技术企业认定，证书编号为 GR202033003350，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。2021 年度适用相关税收优惠。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 16 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比重比重%货币资金 54,976,181.19 15.00%50,969,366.99 12.90%7.86%应收票据 2,679,455.00 0.73%843900 0.21%217.51%应收账款 91,896,086.95 25.07%110,960,878.31 28.09%-17.18%存货 6,053,428.30 1.65%5,444,643.51 1.38%11.18%合同资产 69,642,729.67 19.00%91,437,613.66 23.15%-23.84%投资性房地产 2,796,660.19 0.76%2,868,298.59 0.73%-2.50%长期股权投资 固定资产 71,551,557.92 19.52%76,682,169.58 19.41%-6.69%在建工程 无形资产 6,577,978.04 1.79%6,975,027.33 1.77%-5.69%商誉 短期借款 8,511,813.54 2.32%20,028,821.53 5.07%-57.50%长期借款 应收款融资 11,446,821.58 3.12%6,816,088.99 1.73%67.94%预付货款 22,716,642.47 6.20%16,632,366.65 4.21%36.58%其他应收款 7,029,594.95 1.92%10,448,182.20 2.64%-32.72%其他流动资产 3,751,657.77 1.02%1,307,311.51 0.33%186.98%其他权益工具投资 1,200,000.00 0.33%合同负债 37,481,326.37 10.22%47,135,386.32 11.93%-20.48%应交税金 6,723,923.75 1.83%15,168,818.35 3.84%-55.67%一年内到期的非流动负债 5,006,041.67 1.37%17 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的增加是因为公司 2020 年收款较好。2、应收票据增加是因为 2021 年收到了一些比较小的银行开出的银行承兑汇票，这部分承兑汇票风险相对大于大银行开出的银行承兑汇票，故将这部分银行承兑汇票计入应收票据计提坏账准备以降低风险。3、应收账款的下降和应收账款融资的增加，主要是 2021 年公司收款高于往年，大量应收款以银行承兑汇票形式收回，导致应收账款大幅下降，应收账款融资上升。4、预付账款的增加主要是 2021 年底有大量工地开工，需要订购大批材料所支付的预付款增加。5、其他应收款的下降是 2021 年公司收回了大量投标保证金和履约保证金。6、尽管存货略有上升，但合同资产下降幅度更大，是因为随着以往年度开工项目的完工，在建项目减少。7、其他流动资产的增加，主要是因为公司主要业务是项目总承包，结算工程款时需要在项目所在地预缴各种税费，这部分税费要到项目后期才能在公司所在地抵扣所致。8、其他权益投资是公司在 2021 年投资了重庆中天海智生态环境科技有限公司 12%股权。9、短期借款的减少和一年内到期的非流动负债，主要是 2021 年公司货币资金状况较好，归还了部分银行贷款，剩余的银行贷款中有一笔宁波银行 500 万借款周期 13 个月，到 2021 年期末离还款日不到12 个月，故计入一年内到期的非流动负债。10、应交税金的减少是 2020 年底有大额的增值税和所得税未交，这部分税金在 2021 年已缴纳，故2021 年应交税金余额下降。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 330,840,813.35-304,709,739.78-8.58%营业成本 275,454,575.12 83.26%261,477,895.80 85.81%5.35%毛利率 16.74%-14.19%-销售费用 5,579,240.25 1.69%7,376,525.65 2.42%-24.36%管理费用 20,420,176.86 6.17%21,921,142.94 7.19%-6.85%研发费用 23,418,840.79 7.08%28,588,585.67 9.38%-18.08%财务费用 770,038.05 0.23%1,787,691.46 0.59%-56.93%信用减值损失 182,834.30 0.06%6,463,267.26 2.12%-97.17%资产减值损失-1,237,558.53-0.37%-5,480,659.99-1.80%-77.42%其他收益 7,791,301.43 2.36%5,833,516.27 1.91%33.56%投资收益 531,231.88 0.16%266,006.02 0.09%99.71%公允价值变动收益-资产处置收益 39,482.96 0.01%100%汇兑收益-18 营业利润 9,994,092.35 3.02%-10,983,208.63-3.60%190.99%营业外收入 3,050,175.60 0.92%27,082,622.89 8.89%-88.74%营业外支出 163,381.74 0.05%741,641.15 0.24%-77.97%净利润 13,579,050.06 4.10%13,500,136.41 4.43%0.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本及毛利率变动分析：自 2019 年起，受国内经济形势的影响，市场竞争愈发激烈，合同毛利率均较低；2021 年虽受国内外经济形势影响，但经过公司业务人员积极拓展业务，全年收入稳中有所增加，同时营业成本也有所增加；尤其是环保设备第三方运营毛利较高，相比 2020 年收入增加 11.08%，拉高全年毛利率。2、研发费用的减少主要是公司部分研发项目于 2021 年上半年结题验收，这些项目的研发费用主要发生在 2020 年。3、销售费用的减少主要是公司需要整改项目减少，导致售后服务费用相应减少，同时，因疫情影响营销人员减少了出差活动。4、信用减值准备的变动是 2021 年末应收账款减少所致。5、资产减值损失的变动主要是因为 2020 年根据新的会计准则对合同资产计提了减值准备，今年因项目完工合同资产下降，所以计提资产减值损失也相应下降。6、营业外收入的大幅减少主要是因为2020年收回了华电BOT项目应收款和逾期付款利息金额较大。7、营业外支出的减少是因为 2020 年结转了无法收回的款项。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 330,231,048.35 304,072,039.44 8.60%其他业务收入 609,765.00 637,700.34-4.38%主营业务成本 275,365,276.88 261,401,000.69 5.34%其他业务成本 89,298.24 76,895.11 16.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%工程项目 275,373,124.4 252,662,375.5 8.25%7.65%7.03%6.91%环保设备第三方运营 52,922,235.31 21,256,036.75 59.84%11.08%-14.68%25.42%其他 1,935,688.68 1,446,864.65 25.25%211.05%248.08%-23.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年收入结构同 2020 年相比变化较小，环保设备第三方运营成本减少是因为优化成本控制，减19 少非必要损耗，其他收入成本增加是因为子公司对外销售的加工件收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 52,922,235.31 16.00%否 2 客户二 22,674,185.84 6.85%否 3 客户三 15,942,719.99 4.82%否 4 客户四 12,212,627.08 3.69%否 5 客户五 11,059,050.53 3.34%否 合计合计 114,810,818.75 34.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 23,093,467.43 12.59%否 2 供应商二 12,710,000.00 6.93%否 3 供应商三 6,699,900.00 3.65%否 4 供应商四 4,330,000.00 2.36%否 5 供应商五 4,154,253.90 2.26%否 合计合计 50,987,621.33 27.79%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,404,864.40 64,228,536.95-57.33%投资活动产生的现金流量净额-2,240,211.67-4,388,633.81-48.95%筹资活动产生的现金流量净额-20,469,118.72-20,412,856.48 0.28%现金流量分析现金流量分析：2021 年公司经营