833179_2021_南京试剂_2021年年度报告_2022-11-28.pdf

1 2021 南京试剂NEEQ：833179 南京化学试剂股份有限公司 Nanjing Chemical Reagent Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 2 月 27 日，公司召开 2020 年年度股东大会。审议通过了关于 2020 年度董事会工作报告的议案 关于 2020 年度监事会工作报告的议案 关于 2020 年年度报告及摘要的议案 关于 2020 年度财务决算报告及 2021 年度财务预算方案的议案 关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案 关于使用暂时闲置资金购买银行理财产品的议案等16 项议案。2、2021 年 2 月 27 日，公司召开第三届董事会第一次会议决议。审议通过关于选举第三届董事会董事长的议案，推选吴仁荣先生为公司第三届董事会董事长，任期三年。审议通过关于选举第三届董事会副董事长的议案，推选张宪伟先生为公司第三届董事会副董事长，任期三年。审议通过关于成立董事会专门委员会的议案，结合公司实际情况，公司董事会设置四个专门委员会：（1）战略委员会：吴仁荣、张宪伟、王志刚、陈新国、吴友建，主任委员吴仁荣；（2）提名委员会：罗建光、王玉春、王志刚，主任委员罗建光；（3）审计委员会：王玉春、吴劲松、高正松，主任委员王玉春；（4）薪酬与考核委员会：吴劲松、罗建光、张宪伟，主任委员吴劲松。审议通过关于聘任公司总经理及董事会秘书的议案、关于聘任公司副总经理及财务负责人的议案。3、2021 年 3 月 16 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司完成 2020 年度权益分派：以公司现有总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.5 元人民币现金，共计派送现金红利 28,000,000 元。4、2021 年 8 月 17 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司完成 2021 年半年度权益分派：以公司现有总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.5 元人民币现金，共计派送现金红利 20,000,000 元。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .141141 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王志刚、主管会计工作负责人吴红芬及会计机构负责人（会计主管人员）吴红芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 作为化学试剂、药用辅料生产经营企业，采购、销售渠道系企业重大商业秘密。对外公开上、下游信息，可能使企业丧失核心竞争优势，导致顾客流失，形成不可挽回的损失。鉴于上述实情，我公司在2021 年年度报告中未披露前五大客户和前五大供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 安全生产风险 公司生产的部分试剂产品为危险化学品或易制毒化学品，有易燃、腐蚀等性质，在其生产、装卸和仓储过程中，操作不当会造成人身安全和财产损失等安全事故。此外，试剂在生产过程中会产生废水、废气、废渣等排放物，如果操作不当可能发生泄漏、污染等环保事故，从而可能对公司未来的生产经营产生不利的影响。企业正处在新老交替过程中，新聘人员较多，业务熟练程度不够，存在操作失误或处置不当的风险。市场需求波动风险 化学试剂广泛应用于工业、农业、医疗卫生、生物技术、检验检疫、国防军工等国民经济的各行各业，在电子、微电子、航空航天、新材料、生物医药等先进制造业领域的作用尤为重要，5 甚至是部分行业的关键性基础化工材料。化学试剂与国民经济的发展息息相关，与国民经济整体的关联度较高。改革开放以来，国内宏观经济一直保持高速增长，但未来如果宏观经济增长放缓，化学试剂行业的发展速度可能降低。同时，化学试剂的下游行业主要分布在珠三角、长三角及环渤海地区，因此国内化学试剂生产企业主要分布在华南、华东及华北地区，上述地区以外的化学试剂市场规模及企业发展相对滞后。技术研发不足的风险 公司长期耕耘在化学试剂领域，目前已具备了化学试剂及专用化学品方面较为完善、成熟的研发、生产、工艺、检验检测技术体系。受人才及软硬件投入的影响，公司产品研发和技术创新能力还不够，发明专利获得偏少，与国外公司相比，企业的试剂品种规格还偏少，大宗试剂产品拥有产品市场优势的品种较少，赢利空间偏窄。由于化学试剂行业的技术发展迅速，如果未来公司的研发能力无法适应化学试剂行业乃至整个化工行业的发展趋势，或无法保持持续的研发创新能力，可能对公司的生产经营产生一定的影响。实际控制人控制不当的风险 截至报告期末，股东吴仁荣、高正松、陈新国、唐群松合计持有公司股份 30,573,876 股，占公司股份总额的 38.22%，四人于 2020 年 9 月 7 日签订了一致行动协议，为公司的共同控股股东和共同实际控制人。其中，吴仁荣、高正松、陈新国三人皆为公司董事会成员，且吴仁荣担任公司董事长。作为公司的控股股东和实际控制人，可能利用控股股东和主要决策者的地位，对重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。故而，公司存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、南京试剂 指 南京化学试剂股份有限公司 南试有限、有限公司 指 南京化学试剂有限公司 南京南试 指 南京南试化学试剂有限公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 南京化学试剂股份有限公司股东大会 6 董事会 指 南京化学试剂股份有限公司董事会 监事会 指 南京化学试剂股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、执行总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总经理助理 公司章程、章程 指 公司现行有效之南京化学试剂股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 管理层 指 南京化学试剂股份有限公司董事、监事、高级管理人员的统称 公司工会 指 南京化学试剂股份有限公司工会委员会 药辅投资 指 南京药辅股权投资合伙企业（有限合伙）威尔药业 指 南京威尔药业集团股份有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京化学试剂股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Chemical Reagent Co.,Ltd.Njreagent 证券简称 南京试剂 证券代码 833179 法定代表人 王志刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王雄 联系地址 江苏省南京化学工业园区赵桥河南路 109 号 电话 025-85316066 传真 025-85316982 电子邮箱 公司网址 http:/www.nj- 江苏省南京化学工业园区赵桥河南路 109 号 邮政编码 210047 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 10 日 挂牌时间 2015 年 8 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 化学试剂、药用辅料、催化剂及助剂、定制化学品的研发、生产、销售和服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为吴仁荣、高正松、陈新国、唐群松 4 人，合计持有的南京试剂股份 30,573,876 股，占公司总股份比例的38.22%。实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴仁荣、高正松、陈新国、唐群松 4 人），一8 致行动人为（吴仁荣、高正松、陈新国、唐群松 4 人）。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100134896252U 否 注册地址 江苏省南京市南京化学工业园区赵桥河南路 109 号 否 注册资本 人民币 80,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华泰联合 主办券商办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华泰联合 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱平 毕宏志 2 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 437,238,672.21 338,042,002.92 29.34%毛利率%32.87%34.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 91,580,004.58 77,515,481.64 18.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 85,834,025.35 70,906,495.82 21.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.57%25.67%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.84%23.48%-基本每股收益 1.1448 0.9689 18.15%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 412,363,937.07 343,479,277.34 20.05%负债总计 54,720,834.18 29,416,179.03 86.02%归属于挂牌公司股东的净资产 357,643,102.89 314,063,098.31 13.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.4705 3.9258 13.88%资产负债率%（母公司）13.26%8.56%-资产负债率%（合并）13.27%8.56%-流动比率 5.58 8.54-利息保障倍数 0 3,590.43-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 59,596,388.06 66,116,743.20-9.86%应收账款周转率 13.66 12.83-存货周转率 5.43 6.50-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.05%2.58%-营业收入增长率%29.34%12.43%-净利润增长率%18.14%51.09%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-47,940.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）74,832.51 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,928,538.68 代扣代缴的个税手续费返还 10,361.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-180,602.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,785,189.34 所得税影响数 1,039,210.11 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,745,979.23 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一一）主要业务、产品或服务主要业务、产品或服务 公司是专注于化学试剂、药用辅料、催化剂及助剂、定制化学品研发、生产、销售和技术服务的高新技术企业。企业自主生产、经营品规 10000 多个，广泛应用于高等院校、科研检测机构以及石油化工、生物医药、食品饮料、电子信息、国防军工、航空航天、新能源、新材料等研究和生产领域。公司拥有专业敬业的技术服务团队，为顾客提供国外进口产品替代加工、定制个性化产品研究制造、新产品开发全过程协助。通过专业危险化学品运输车队为顾客提供便捷、高效的物流配送服务。（二）（二）主要经营模式主要经营模式 1 1、营销模式、营销模式 公司构建了直供、渠道经销、O2O 电子商务相结合的营销体系。通过直供方式向石油化工、生物医药、食品饮料、电子信息、国防军工、航空航天、新能源、新材料等生产制造企业和研究检测机构供货，通过经销商、阿里巴巴平台、企业官网及手机移动终端，向高校师生、科研工作者提供在线订货和咨询，通过自有危化品运输车队和有资质的第三方物流机构向顾客提供货物配送，从而实现产品销售，获取营业收入、利润和现金流。2 2、技术研发模式、技术研发模式 公司坚持“把试剂品种做多，把药用辅料做专”的创新发展战略，注重品种研发投入。在试剂方面，以市场为导向，侧重对超干、高纯、环保级、分析仪器用预制试剂、专用高端试剂品种的研制试验，强化进口替代和定制化产品供应服务，满足顾客的个性化需求；在药用辅料方面，公司对照中国药典和国外药典标准，强化药辅品种工艺和质量研究，持续推进在国家药品监督管理总局药品审评中心（CDE 平台）备案登记，满足顾客新药研发与申报需求。报告期内，新增库存和期货品种 640 余个，其中超干试剂品种 9 个，试剂品规总数达 1 万多个。全年辅料品种 CDE 平台备案品规公示新增 20个，累计 90 个（其中，ChP 标准 47 个、EP 标准 18 个，BP 标准 1 个、USP 标准 23 个，企业标准 1个），激活 32 个，成功关联 12 个。公司注重专业人才的引进和培养，与南京大学、中国药科大学、南京邮电大学等高校保持产、学、研合作，多次承担国家支撑项目科研攻关任务。公司被评为“高新技术企业”、“江苏省民营科技企业”，授牌“南京市博士后创新实验基地”，三次列入南京江北新区“灵雀”计划。公司研发中心被评为“江苏省省级企业技术中心”，并组建成立“江苏省工程技术研究中心”。报告期内，公司完成新品标准 101 个，完成中国材料与试验团体标准委员会（CSTM）团体标准 5 项，累计 12 项；获得“高纯乙酸乙酯的精制方法”等国家专利授权 9 项，累计 35 项。3 3、采购模式、采购模式 公司依托企业资源计划系统（ERP）、客户关系管理系统（CRM），借助国内外化工、医药行业专13 业交易平台和互联网工具，建立企业原料、包装材料、辅料采购供应需求数据模型，保持与上游关键供应商和下游重点顾客的战略合作关系，强化库存预警和常规原料备货，保证原辅料供应的及时、质量稳定及价格合理。同时，通过持续开展合格供应商评审和考核，建立优质供应商免检名录，构建“生态化”供应网络。4 4、生产模式、生产模式 公司拥有成熟的合成、氧化、分离、精馏、纯化、升华、微孔过滤等生产制造工艺，在南京江北新区新材料科技园建有 72,000 平米研发生产基地，具备危险化学品登记证 危险化学品经营许可证 安全生产许可证 全国工业产品生产许可证 道路运输经营许可证 非药品类易制毒化学品生产备案证明等生产经营资质，设计产能 3.5 万吨。公司拥有专业的质量检测和控制团队，色谱分离、高效毛细管色谱柱、液相色谱、傅里叶红外、核磁、质谱、毛细管电泳、固相萃取等现代分析和检测技术，从原材料进入、生产过程、产成品检验等环节进行质量控制，保证产品优质。十三五期间，按照 GMP 标准建成洁净车间 3 个，建设试剂、药辅自动灌装线 3 条，配套建成微生物实验室、内毒素实验室等。2021 年是十四五开局之年，公司进一步加大技改投入，持续推进生产工艺、设备的迭代升级，完成了包装洗瓶机、盐酸生产装置更新，完成微生物室、有机净化室、氨水净化生产线、粉剂净化室及稳定性实验室的技术改造，大幅改善了作业现场环境，为企业转型升级、创新高质量开启了崭新的局面。报告期内，公司业务模式未发生重大变化，现有的渠道销售保持稳健增长，试剂、药辅品种和技术创新潜能继续释放，企业组织机构、人力资源结构、产品结构、盈利模式得到不断优化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019 年 12 月，公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201932000287，发证时间：2019 年 11 月7 日，有效期三年。公司自 2007 年首次被评为高新技术企业以来，先后于 2010 年、2013 年、2016 年、2019 年连续通过高新技术企业评审。该资格有助于提升公司的核心竞争力和品牌美誊度，并对公司经营发展和盈利情况产生积极影响。根据 中华人民共和国企业所得税法 和 中华人民共和国企业所得税实施条例 等相关法律法规规定，企业自通过高新技术企业认定并向主管税务机关办理完减免税手续后，三年内可享受国家关于高新技术企业相关优14 惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1 1、2 2021021 年年经营经营计划计划 2021 年，公司坚持稳中求进、进中求好总基调，秉承“诚信、优质、高效、创新”的核心价值观，践行“为顾客提供优质产品和服务”的初心使命，着重强化人才引进培养、技术创新、制度执行、渠道优化、品牌建设和风险防控，推动企业战略措施落地、年度目标实现和运行质量提升，为新一轮发展奠定了良好基础。（1 1）顾客中心，市场导向，提升南试品牌影响力。）顾客中心，市场导向，提升南试品牌影响力。苦练内功，强化既有价值链的硬度；把握关键，拓展价值链的宽度；补足短板，延伸价值链的长度，培育构建未来增长的“第二曲线”。一是细化市场营销拓展；二是强化计划调度执行；三是优化物资供应渠道；四是深化品牌服务推广。（2 2）聚焦创新，聚力升级，提升企业核心竞争力。）聚焦创新，聚力升级，提升企业核心竞争力。注重创新团队建设，加大仪器设备硬件投入，抢抓十四五战略机遇，突破发展瓶颈，培育发展优势，增强企业科技硬实力，推动企业转型升级、创新高质量发展。一是凝聚合力，推动品种创新功能提档；二是增强动力，推动工艺改进技术提升；三是保持定力，推动生产环境设施升级。（3 3）强基固本，提质增效，提升体系制度执行力。）强基固本，提质增效，提升体系制度执行力。延续上年度“管理提升年”有效措施，进一步优化完善 QES 体系制度流程，做到体系与业务过程相融合，切实守好安全底线、环保红线，呵护好质量生命线。一是完善制度体系，落实主体责任；二是强化现场管理，筑牢发展基石；三是强化纠正预防，做好风险控制。（4 4）传承融合，砥砺奋进，提升组织团队凝聚力。）传承融合，砥砺奋进，提升组织团队凝聚力。坚持“以奋斗者为本”，把尊重人的价值、满足人的需求、实现人的愿望、促进人的发展作为出发点和落脚点，最大限度地发挥班子团队在企业战略实施和生产经营管理过程中的主人翁作用。一是树立战略眼光，注重人才队伍建设；二是强化岗位磨砺，授权赋能担当作为；三是加强统筹谋划，优化组织资源配置；四是坚持文化育人，传承创新融15 合奋进；五是发展红利共享，坚持每年现金分配利润政策，切实回报股东和投资者。2 2、2 2021021 年年经营情况经营情况回顾回顾 2021 年，公司实现营业收入 43,723.87 万元，较上年同期增长 29.34%；归属于挂牌公司股东的净利润为 9,158.00 万元，较上年同期增长 18.14%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,583.40 万元，较上年同期增长 21.05%。报告期末，公司总资产 41,236.40 万元，较上年同期增长 20.05%；归属挂牌公司股东的权益35,764.31 万元，较上年同期增长 13.88%；归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.4705 元，较上年同期增长 13.88%。报告期内，销售收入、净利润增长因素分析：报告期内，销售收入、净利润增长因素分析：（1 1）坚持“把试剂品种做多，把药用辅料做专”的创新发展战略，试剂和药辅品种持续增加。）坚持“把试剂品种做多，把药用辅料做专”的创新发展战略，试剂和药辅品种持续增加。2021 年，新增库存和期货品种 640 余个，其中超干试剂品种 9 个，试剂品规总数达 1 万多个。全年辅料品种 CDE 平台备案公示新增品规 20 个，累计 90 个（其中，ChP 标准 47 个、EP 标准 18 个，BP 标准1 个、USP 标准 23 个，企业标准 1 个），激活 32 个，成功关联 12 个。多品种经营有利于为顾客提供一揽子解决方案，同时，公司通过拓宽原材料供应链、夯实产成品生产链、提升技术团队和危化品车队服务响应能力，推动企业销售收入保持良好的稳步增长态势。（2 2）保持）保持创新创新投入，推动技术升级和产品结构优化。投入，推动技术升级和产品结构优化。2021 年，公司持续推进生产工艺、设备的迭代升级，新品研发、质量检测技术水平不断提升；先后完成了包装洗瓶机、盐酸生产装置更新，微生物室、有机净化室、氨水净化生产线、粉剂净化室、粉剂磷酸盐工段、粉剂硫酸盐工段及稳定性实验室的技术改造，大幅改善了作业现场环境;以顾客需求为导向，开发高技术含量、高附加值、低能耗、低风险产品，例如甲苯、石油醚、四氢呋喃、乙腈、乙酸乙酯、二甲基甲酰胺、二氯乙烷等超干试剂，品种结构得到进一步优化，企业盈利能力增强。（3 3）推进精益管理，提升运行效率。）推进精益管理，提升运行效率。深入学习试剂、药辅行业法规和标准，坚持 QES 管理体系和安全标准化管理持续有效运行，强化风险和机遇管控能力。2021 年，在政府对中小企业社会保险减免优惠政策取消的情况之下，公司进一步推动组织结构扁平化，优化资源配置，强化生产经营过程中的资金管理和绩效考评，推动节能降本、提质增效，努力克服原材料价格上涨压力，企业总体运营成本增幅平稳可控。(二二)行业情况行业情况 1 1、化学试剂化学试剂行业行业 化学试剂作为典型的精细化工行业，是化学工业的一个重要组成部分，也是现代经济建设、科学技术研究和分析检测不可缺少的功能材料和基础材料，既用于测定和验证物质世界的组成和变化，也用于新物质发展创制、探索未知世界和新技术发展不可短缺的基础材料，被喻为“科学的眼睛”和“质量的标尺”。化学试剂服务于科学技术研究和国民经济发展的各个领域，广泛应用于电子、生物医药、医疗卫生、生命科学、检验检疫、环境保护、能源开发、航空航天、国防军工、石油化工等各行各业16 生产制造和科学研究。化学试剂一定程度支撑着这些行业的发展层次，其种类完备度、产品品质及配套服务水平一定程度上影响着国家的经济发展水平。目前，国内试剂市场常用流通品种近 10 万种，国内试剂品种的生产累积总数约有 1 万多个，其中生产领域通用试剂约占 70%以上，科学研究领域占 30%。近年来中国试剂及相关产品的需求稳定增长，据相关数据分析，基础试剂的年增长率 10-15%，需求量达到 100 亿。随着十三五规划纲要实施和行业的不断发展，国家对试剂产品、试剂企业及试剂行业管理日益加强，科学研究领域对试剂的品种、质量和数量提出了更高、更迫切的要求，面对顾客群体更加广泛，市场需求更加多样化，对品牌有更强的认知和依赖性。目前，化学试剂正处于科技快速发展的关键时期，如何使传统化学试剂转变为新型高端试剂，亟需加大科技创新与试剂迭代升级，积极构建试剂产业“绿色、协调、开放、共享”的发展体系。全国化学试剂信息总站在2019 年度中国试剂品牌影响力报告中指出，国产试剂在性价比、顾客服务方面具有一定优势，相对进口品牌价格更便宜、售后服务响应时间短、便捷性较高。尽管一些国内试剂厂商在技术服务方面得到迅速提高，但是还需加强，与国际试剂企业还存在一定差距。主要问题表现在：国内试剂的质量仍然需要提高，服务速度和质量也需要保证；国内试剂在纯度方面有待提高，试验得复性较差，适用于常规使用，用于痕量分析还有差距；包装和运输安全性有待进一步提高；在展示试剂优点方面也有很大的提升空间。2 2、药用辅料药用辅料行业行业 药用辅料行业是医药行业的重要组成部分，药用辅料生产资质许可管理和产品质量安全管理等方面参考药品管理。我国药用辅料行业起步于上世纪 80 年代，在药品行业监管环境不断改善以及国内医药市场需求持续增长等因素的驱动下，我国医药产业规模经历了快速壮大的辉煌历程。伴随着我国制药工业的发展，药用辅料市场也保持快速增长。药物制剂工业的快速发展，药品生产企业出于对制剂创新、缩短生产时间和工艺路线、降低制造成本等考虑，对具有高安全性、有效性、质量可控性和用药顺应性的新型药用辅料的需求增长明显。随着药用辅料行业制度体系和标准体系的逐渐完善，行业的专业化程度、规模化程度持续提升，我国药用辅料行业正逐步进入成熟阶段。2020 年版中国药典于 2020 年 12 月份实施，在 2015 年版的 270 个药用辅料标准基础之上，新增标准 65 个，修订标准 212 个，药辅标准总数达 335 个（其中注射用品种 12 个）。尽管如此，我国使用的药用辅料品种数量和药典收录的药用辅料品种数量仍然落后于欧美。据中国行业研究网编制的2017-2022 年我国药用辅料行业发展现状分析及市场趋势研判报告介绍，美国和欧洲正在使用的药用辅料品种数量分别约为 1500 种、3000 种，美国和欧洲药典收录的药用辅料标准分别约 750 种、1500 种。总体而言，我国药用辅料和药用辅料从产品的可及性、多元化、精细化、功能化、定制化等方面尚有较大的提升空间，参与国家标准、国际标准制定的硬实力和积极性均有待提高。随着药用辅料与药品关联审评制度的推出和注射剂一致性评价的加快推进，药品制造企业对于药用辅料的产品质量和性能要求越来越高，由此，对药用辅料生产企业的研发能力和技术水平的要求也在不断提高。药用辅料企业必须拥有较强的技术力量和技术储备，加大研发投入，才能不断开发新的17 辅料品类和新的工艺技术以满足药品生产企业的需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 88,932,019.70 21.57%112,264,941.25 32.68%-20.78%应收票据-13,400.00 0.00%-100.00%应收账款 35,146,524.20 8.52%25,666,498.66 7.47%36.94%存货 69,455,582.25 16.84%38,171,081.49 11.11%81.96%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 66,647,041.80 16.16%71,560,357.56 20.83%-6.87%在建工程 -无形资产 19,855,751.80 4.82%20,352,145.59 5.93%-2.44%商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 60,000,000.00 14.55%40,000,000.00 11.65%50.00%应收款项融资 17,533,502.31 4.25%6,687,767.31 1.95%162.17%预付款项 10,967,478.06 2.66%6,575,592.89 1.91%66.79%其他流动资产 2,199,824.92 0.53%792,301.56 0.23%177.65%其他非流动金融资产 20,000,000.00 4.85%-100.00%递延所得税资产 355,578.98 0.09%224,684.22 0.07%58.26%其他非流动资产 260,600.00 0.06%76,000.00 0.02%242.89%合同负债 25,265,253.16 6.13%4,332,878.41 1.26%483.11%其他流动负债 3,267,447.22 0.79%555,339.37 0.16%483.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：主要系应收票据到期所致。2、应收账款：主要系本期经营情况良好，客户的信用额度调整，回款期限未到期所致。3、存货：主要原因是根据客户合同订单，采购备货增加库存所致。4、交易性金融资产：系购买短期金融理财产品未到期所致。5、应收款项融资：主要原因是营业收入增加、银行承兑汇票结算增加所致。6、预付款项：主要原因是 2021 年期末预付原料款所致。18 7、其他流动资产：主要系留抵扣增值税增加所致。8、其他非流动金融资产：系购买超一年期金融理财产品未到期所致。9、递延所得税资产：主要是应收款项坏账准备增加，导致递延所得税资产增加所致。10、其他非流动资产：主要是预付长期资产增加所致。11、合同负债及其他流动负债：主要原因是预收客户订单货款，在本年未形成销售所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 437,238,672.21-338,042,002.92-29.34%营业成本 293,509,850.05 67.13%221,989,858.84 65.67%32.22%毛利率 32.87%-34.33%-销售费用 9,946,119.10 2.27%7,483,305.99 2.21%32.91%管理费用 14,588,257.58 3.34%10,334,182.93 3.06%41.17%研发费用 16,787,327.31 3.84%12,865,887.92 3.81%30.48%财务费用-39,522.57-0.01%118,629.25 0.04%-133.32%信用减值损失-445,318.02-0.10%-124,246.35-0.04%258.42%资产减值损失-429,226.36-0.10%100.00%其他收益 85,193.84 0.02%1,028,855.27 0.30%-91.72%投资收益 6,928,538.68 1.58%7,687,726.29 2.27%-9.88%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 105,241,962.75 24.07%90,523,686.06 26.78%16.26%营业外收入 69,562.00 0.02%142,647.60 0.04%-51.24%营业外支出 298,105.18 0.07%1,102,702.28 0.33%-72.97%净利润 91,580,004.58 20.95%77,515,481.64 22.93%18.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年同期增加29.34%，营业成本较上年同期增加32.22%，主要系公司加大药用辅料投入，产品结构优化，保持良好的稳步增长态势所致。2、销售费用变动主要原因：主要系工资薪酬、业务费用的增加所致。3、管理费用变动主要原因：主要系工资薪酬、安全费用等的增加所致。4、研发费用变动主要原因：主要是加大对新产品研发的投入，导致研发费用上升所致。19 5、财务费用变动主要原因：汇兑损益变动所致。6、信用减值损失变动主要原因：主要系本期经营情况良好，应收账款增加，而回款期限尚未到期，按照比例计提所致。7、资产减值损失变动主要原因：主要系计提存货跌价准备所致。8、公允价值变动收益变动主要原因：交易性金融资产变动所致。9、营业外收入变动主要原因：系核销职工备付金所致。10、营业外支出变动主要原因：系上年新冠疫情捐赠所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 405,036,686.82 311,241,090.89 30.14%其他业务收入 32,201,985.39 26,800,912.03 20.15%主营业务成本 269,217,990.17 199,670,984.42 34.83%其他业务成本 24,291,859.88 22,318,874.42 8.84%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业