833751_2021_惠同新材_2021年年度报告_2022-12-06.pdf

1 2021 惠同新材 NEEQ：833751 湖南惠同新材料股份有限公司 Hunan Huitong Advanced Materials Co.,Ltd.Hunan Huitong Advanced Materials Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2021 年公司授权实用新型 1 项：一种表面燃烧器及燃烧头。22021 年 3 月 29 日召开了 2021 年第一次临时股东大会,审议通过了公司治理各项制度及规则。32021 年 5 月 14 日全国中小企业股份转让系统发布了关于发布2021 年拟进行市场层级定期调整的挂牌公司初筛名单的公告（股转系统公告2021629 号），公司于 2021年调入创新层。42021 年 8 月 27 日召开了第五届董事会第十次会议、第五届监事会第七次会议,审议通过了 2021 年半年度报告。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .111111 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司第一大股东益阳高新、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊立军、主管会计工作负责人吴晓春及会计机构负责人（会计主管人员）何浩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 应客户及供应商有关保守商业秘密的要求，前五大客户和前五大供应商未披露具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 无实际控制人的风险 公司股权比较分散，任何股东无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大事项，无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任。公司目前没有实际控制人，可能存在内部人控制而损害股东利益，且公司控制权存在发生变动的风险，可能导致公司难以保障决策时效性。税收优惠政策发生变化的风险 公司于 2020 年 12 月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局联合复审，被认定为高新技术企业，有效期三年。根据 中华人民共和国企业所得税法第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，公司 2020 年度至 2022 年度享受高新企业税收优惠政策。若公司未来不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家5 关于高新技术企业税收政策若发生不利变化，也可能对公司业绩产生一定影响。汇率波动风险 公司的产品销售分为内销和出口两部分，报告期内公司产品的外销收入占营业收入的 27.58%，并且客户与公司结算外销产品货款时主要使用美元与欧元货币，而人民币与美元、欧元之间的汇率在近几年出现较为频繁的波动，汇率的波动对公司的业绩产生不确定的影响，公司将面临汇率波动的风险。技术失密风险 公司所研制的金属纤维制品科技含量较高，处于行业领先地位，在国内知识产权保障意识尚不健全的情况下，容易受到竞争对手的模仿，如果关键核心技术泄露，将给公司技术研发、生产经营带来较大的负面影响。核心技术人才流动风险 公司属于高新技术行业，业务的展开对人力资本的依赖性较高，包括研发、营销等业务链环节都需要核心人员去决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的科技人才对公司的持续发展壮大至关重要。目前企业间技术人才的争夺十分激烈，如果公司业务流程中的核心人员出现流失将对公司的经营稳定性带来一定的风险。营运能力下滑风险 公司 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 46,061,263.83 元、37,889,440.23 元，占资产总额的比例分别为 15.40%、13.31%，公司 2020 年、2021 年应收账款周转率（按余额计算）分别为 2.79、3.56，公司 2020 年 12 月 31日、2021 年 12 月 31 日存货净额分别为 77,947,297.10 元、92,893,326.21 元，占资产总额的比例分别为 26.07%、32.64%，公司 2020 年至 2021 年存货周转率（按净额计算）分别为 1.33、1.30。公司本期末应收账款、存货金额较大，如果公司不能有效回收货款，并加快存货周转，可能给公司带来较大的经营风险。原材料价格波动风险 公司原材料主要包括钢丝、铜材、钢管等。报告期内公司生产成本构成中，直接材料占比超过 50%，因而公司利润变化易受上游材料价格的波动的影响。出口退税政策变化风险 公司执行“免、抵、退”的增值税退政策。报告期内，公司主要产品的出品退税率为 5%13%。如果未来期间的出口退税率发生波动，可能对本公司的经营业绩产生一定的影响。管理风险 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销、财务管理等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，在公司发展过程中，公司的资产规模将逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务量也将随之有较大增长，由此对公司的管理水平和决策能力会提出更高的要求，并且需要考虑公司管理中会涉及到更多环节。如果公司不能随着经营规模的扩大相应提升管理水平，可能存在不能实施科学有效管理决策的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 湖南惠同新材料股份有限公司 主办券商 指 财信证券股份有限公司 会计事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 湖南惠同新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南惠同新材料股份有限公司董事会 监事会 指 湖南惠同新材料股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程 指 湖南惠同新材料股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广东新力 指 广东新力金属有限公司 上海盈融 指 上海盈融投资管理有限公司 益阳高新 指 益阳高新产业发展投资集团有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南惠同新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Huitong Advanced Materials Co.,Ltd.HT 证券简称 惠同新材 证券代码 833751 法定代表人 熊立军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 钟黎 联系地址 中国湖南省长沙市岳麓区麓松路 489 号 电话 0731-88701007 传真 0731-88701006 电子邮箱 htxcht- 公司网址 http:/www.ht- 办公地址 中国湖南省长沙市岳麓区麓松路 489 号 邮政编码 410205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 10 日 挂牌时间 2015 年 11 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C3340 金属丝绳及其制品制造-（小类）主要产品与服务项目 金属纤维及其制品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430900734752770X 否 注册地址 湖南省益阳市高新区梓山西路 3号 否 注册资本 65,080,000 元 是 公司于 2020 年 11 月 24 日向全国股转公司报送了股票定向发行申请文件，全国股转公司出具了关于对湖南惠同新材料股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函【2020】3721 号）。本次定向发行股份 3,080,000 股，已于 2021 年 1 月 14 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司注册资本变更为 65,080,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财信证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财信证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘智清 陈恩 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 181,306,835.07 155,021,850.89 16.96%毛利率%38.90%37.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,713,031.23 19,833,284.93 39.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,487,532.03 17,955,382.34 47.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.79%10.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.22%9.37%-基本每股收益 0.43 0.32 33.10%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 284,565,905.79 299,036,197.28-4.84%负债总计 84,115,479.07 90,504,801.79-7.06%归属于挂牌公司股东的净资产 200,450,426.72 208,531,395.49-3.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.08 3.20-3.75%资产负债率%（母公司）29.56%30.27%-资产负债率%（合并）29.56%30.27%-流动比率 2.07 2.06-利息保障倍数 18.82 13.62-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 42,764,490.94 25,719,833.02 66.27%应收账款周转率 3.56 2.79-存货周转率 1.30 1.33-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.84%10.50%-营业收入增长率%16.96%-2.64%-净利润增长率%39.73%-19.89%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,080,000 65,080,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 0 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,472,778.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,014.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,441,763.77 所得税影响数 216,264.57 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,225,499.20 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付款项 2,187,058.04 2,040,058.04 应收账款 46,947,006.59 46,061,263.83 存货 79,458,243.33 77,947,297.10 68,628,321.38 67,563,177.08 合同资产 885,742.76 递延所得税资产 4,116,731.75 4,503,647.92 3,815,084.12 3,974,855.76 其他非流动资产 3,974,483.14 4,121,483.14 资产总计 300,160,227.34 299,036,197.28 271,518,844.24 270,613,471.58 合同负债 8,784,601.43 9,483,595.67 应交税费 3,438,615.22 4,010,282.53 2,805,960.55 3,015,190.32 其他流动负债 9,015,856.37 8,316,862.13 负债总计 89,933,134.48 90,504,801.79 88,134,131.25 88,343,361.02 盈余公积 22,745,517.00 22,575,947.27 20,704,079.01 20,592,618.77 未分配利润 84,565,742.38 83,039,614.74 72,392,800.50 71,389,658.31 股东权益合计 210,227,092.86 208,531,395.49 183,384,712.99 182,270,110.56 负债和股东权益总计 300,160,227.34 299,036,197.28 271,518,844.24 270,613,471.58 营业收入 155,399,425.32 155,021,850.89 159,752,875.94 159,218,484.05 营业成本 95,037,460.93 97,003,375.85 92,667,766.91 94,402,486.50 销售费用 5,586,530.11 5,047,026.12 管理费用 10,588,743.01 10,263,817.07 10,418,706.81 10,014,053.53 研发费用 14,537,023.26 11,989,468.81 11,412,997.85 9,548,539.65 资产减值损失-1,545,410.70-3,106,325.70-2,338,017.20-3,403,161.50 信用减值损失-1,617,560.03-1,570,941.99 利润总额 22,387,628.73 21,941,826.80 29,105,916.53 28,040,772.23 所得税费用 1,973,248.86 2,108,541.87 3,234,057.83 3,283,515.96 净利润 20,414,379.87 19,833,284.93 25,871,858.70 24,757,256.27 基本每股收益（元/股）0.33 0.32 0.42 0.40 稀释每股收益（元/股）0.33 0.32 0.42 0.40 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股）0.30 0.29 0.39 0.38 加权平均净资产收益率（%）（归属于公司普通股股东的净利润）10.57 10.35 14.73 14.14 加权平均净资产收益率9.6 9.37 13.88 13.29 12 （%）（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为金属纤维及其制品的研发、生产和销售。公司立足于金属丝绳及其制品制造业，融研发、生产和销售于一体，向汽车、化纤、服装、通讯、电子、环保等领域的客户提供多种不同成份、芯数、直径、技术参数的金属纤维，具体产品包括金属捻线、金属纱、金属布以及导电塑料母粒等多种不锈钢纤维制品等。公司拥有一支具备专业知识和技能的研发团队，掌握了 6 大工艺核心技术，已经获得了 16 项专利，其中 7 项发明专利，8 项实用新型专利，1 项外观设计专利。公司出口外销业务占比接近 30%，国外客户主要分布在东南亚、欧洲和北美。报告期内，公司的毛利率达 38.90%，具有一定的盈利能力。公司坚持“持续创新、追求卓越”的理念，努力保持较强的技术优势，多年来塑造了良好的品牌形象。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况“创客中国”大赛-决赛中获得二等奖 详细情况 依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“高新技术企业认定管理办法 国科发火201632 号和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火【2016】195 号】”有关规定，公司于 2020 年 12 月经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局联合复审后颁发的编号为GR202043002903高新技术企业证书，有效期三年。根据省经信委、省财政厅 关于印发湖南省小巨人企业培育计划实施方案的通知（湘经信中小发展2017274 号）和省工信厅关于做好 2020 年小巨人企业培育工作的通知（湘工信中小发展 2020 109 号）的要求，公司于 2021 年 7 月通过 2021 年度湖南省省级“专精特新”中小企业认定。当月获得工业和信息化部中小企业局的审核，被认定为国家级专精特新“小巨人”企业。2021 年 7 月，公司在“创客中国”湖南省创新创业大赛益阳高新区初赛中获企业组第一名。8 月 27 日，公司的“高强微纳米级不锈钢纤维”项目在决赛中获得企业组二等奖。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 18,130.68 万元，同比增长 16.96%；实现净利润 2,771.30 万元，同比增长 39.73%，较好地完成了年初经营计划。截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 28,456.59 万元；归属于挂牌公司股东的净资产为 20,045.04 万元。(二二)行业情况行业情况 公司产品主要应用于钢铁、有色、火力发电、化纤、水泥、供暖等行业的过滤及环境治理，随着国家环保政策进一步严苛，公司产品的市场需求已出现明显的增长趋势。未来随着国家对碳达峰和碳中和的宏观政策的进一步落实并细化，将为公司主导产品金属纤维及制品的发展带来更好的战略机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 14,357,770.15 5.05%36,172,956.91 12.10%-60.31%应收票据 18,384,927.37 6.46%14,717,693.76 4.92%24.92%应收账款 37,889,440.23 13.31%46,061,263.83 15.40%-17.74%存货 92,893,326.21 32.64%77,947,297.10 26.07%19.17%投 资 性 房 地产-0.00%-0.00%-长 期 股 权 投资-0.00%-0.00%-固定资产 98,329,853.71 34.55%96,860,080.23 32.39%1.52%在建工程 297,345.13 0.10%3,167,225.19 1.06%-90.61%无形资产 13,015,554.54 4.57%13,408,032.66 4.48%-2.93%商誉-0.00%-0.00%-短期借款 5,000,000.00 1.76%48,000,000.00 16.05%-89.58%15 长期借款 0.00%0.00%-应 收 款 项 融资 811,365.92 0.29%1,862,929.13 0.62%-56.45%其他应收款 151,401.53 0.05%35,696.25 0.01%324.14%预付款项 1,525,655.20 0.54%2,097,804.47 0.78%-27.27%递 延 所 得 税资产 5,150,745.97 1.81%4,503,647.92 1.51%14.37%其 他 非 流 动资产 1,020,762.36 0.36%1,315,827.07 0.44%-22.42%应付账款 16,260,579.43 5.71%12,284,509.10 4.11%32.37%合同负债 9,547,028.17 3.35%9,483,595.67 3.17%0.67%应 付 职 工 薪酬 5,427,719.15 1.91%4,314,782.14 1.44%25.79%应交税费 3,971,881.12 1.40%4,010,282.53 1.34%-0.96%其他应付款 27,811,819.21 9.77%660,401.38 0.22%4,111.35%一 年 内 到 期的 非 流 动 负债-0.00%-0.00%-其 他 流 动 负债 12,729,568.74 4.47%8,316,862.13 2.78%53.06%递延收益 3,366,883.25 1.18%3,434,368.84 1.15%-1.97%资本公积 37,835,833.48 13.30%37,835,833.48 12.65%0.00%盈余公积 25,347,250.40 8.91%22,575,947.27 7.55%12.28%未分配利润 72,187,342.84 25.37%83,039,614.74 27.77%-13.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金本期末比上年期末减少 2,181.52 万元，变动幅度为下降 60.31%，主要原因是本期偿还大部分借款所致。本期经营活动产生的现金流量净额为 4,276.45 万元，筹资活动产生的现金流量金额为-5,504.08 万元，投资活动产生的现金流量净额为-903.93 万元。本期末人民币存款比上年期末减少1,702.78 万元，美元存款本期末比上年期末减少 51.01 万元，美元存款折合人民币金额减少 336.68 万元，港币存款本期末比上年期末减少 22.35 万元，港币存款折合人民币金额减少 180.30 万元。（2）应收票据本期末比上年期末增加 366.72 万元，变动幅度为增长 24.92%，主要原因是本期末银行承兑汇票比上年期末增加 471.75 万元，本期末商业承兑汇票比上年期末减少 110.55 万元。（3）应收账款本期末比上年期末减少 817.18 万元，变动幅度为下降 17.74%，主要原因是公司本期加大客户催款力度，收回应收账款导致应收账款账面余额减少 693.98 万元，本期末计提应收账款坏账准备增加 123.20 万元。（4）应收款项融资本期末比上年期末减少 105.16 万元，变动幅度为下降 56.45%，主要原因是期末持有的未到期银行承兑汇票减少 105.15 万元。（5）预付款项本期末比上年期末减少 57.21 万元，变动幅度为下降 27.27%，主要原因是预付的货款减少。（6）其他应收款本期末比上年期末增加 11.57 万元，变动幅度为增长 324.14%，主要原因是应收房屋租金本期末比上年期末增加 8.08 万元，应收其他款项本期末比上年期末增加 4.18 万元。（7）存货本期末比上年期末增加 1,494.60 万元，变动幅度为增长 19.17%，主要原因是发出商品增加16 683.64 万元，原材料增加 385.21 万元，库存商品增加 140.75 万元，在产品增加 357.97 万元。至本年末累计已计提存货跌价准备 1074.37 万元，其中，库存商品累计已计提跌价准备 611.24 万元。发出商品累计已计提跌价准备 463.13 万元。（8）在建工程本期末比上年期末减少 286.99 万元，变动幅度为下降 90.61%，主要原因是上年期末年产 200t 烟气项目完工转入固定资产减少在建工程 316.72 万元，脱胶炉在建工程本期增加 29.73 万元。（9）递延所得税资产本期末比上年期末增加 64.71 万元，变动幅度为增长 14.37%，主要原因是公司本期计提存货跌价准备增加，期末存货跌价准备对应确认的递延所得税资产增加 46.47 万元。（10）其他非流动资产本期末比上年期末减少 29.51 万元，变动幅度为下降 22.42%，主要原因是预付的工程以及设备款减少 29.51 万元。（11）短期借款本期末比上年期末减少 4,300 万元，变动幅度为下降 89.58%，主要原因是本期归还银行短期借款使本期末短期借款仅为 500 万元，比上年期末减少 4,300 万元。（12）应付账款本期末比上年期末增加 397.61 万元，变动幅度为增长 32.37%，主要原因是应付原材料等货款增加 397.61 万元。（13）应付职工薪酬本期末比上年期末增加 111.29 万元，变动幅度为增长 25.79%，主要原因是应付短期薪酬本期末比上年期末增加 111.29 万元。（14）其他应付款本期末比上年期末增加 2,715.14 万元，变动幅度为增长 4111.35%，主要原因是应付股利本期末比上年期末增加 2,603.20 万元，应付其他款项本期末比上年期末增加 111.94 万元。（15）其他流动负债本期末比上年期末增加 441.27 万元，变动幅度为增长 53.06%，主要原因是未终止确认的已背书票据本期末比上年期末增加 456.20 万元，代转销项税本期末比上年期末减少 14.93 万元。（16）盈余公积本期末比上年期末增加 277.13 万元，变动幅度为增长 12.28%，主要原因是本期按实现净利润的 10%计提盈余公积 277.13 万元。（17）未分配利润本期末比上年期末减少 1,085.23 万元，变动幅度为下降 13.07%，主要原因是本期内实施 2020 年度现金分红方案每股 0.15 元使未分配利润减少 976.20 万元，进行 2021 年半年度利润分配使未分配利润减少 2,603.20 万元，综合本期实现净利润使未分配利润增加的因素，年末未分配利润比年初减少 1,085.23 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 181,306,835.07-155,021,850.89-16.96%营业成本 110,780,325.00 61.10%97,003,375.85 62.57%14.20%毛利率 38.90%-37.43%-销售费用 4,708,102.49 2.60%5,047,026.12 3.26%-6.72%管理费用 11,003,772.29 6.07%10,263,817.07 6.62%7.21%研发费用 13,333,871.75 7.35%11,989,468.81 7.73%11.21%财务费用 3,191,244.95 1.76%3,214,402.47 2.07%-0.72%信用减值损失-1,159,317.77-0.64%-1,570,941.99-1.01%-26.20%资产减值损-4,625,913.39-2.55%-3,106,325.70-2.00%48.92%17 失 其他收益 1,472,778.28 0.81%2,090,759.25 1.35%-29.56%投资收益 -0.00%-0.00%-公允价值变动收益 -0.00%-0.00%-资产处置收益 -0.00%-13,487.07-0.01%-100.00%汇兑收益 -0.00%-0.00%-营业利润 30,549,791.85 16.85%21,809,801.82 14.07%40.07%营业外收入 3,537.26 0.00%132,470.63 0.09%-97.33%营业外支出 34,551.77 0.02%445.65 0.00%7,653.12%净利润 27,713,031.23 15.29%19,833,284.93 12.79%39.73%利润总额 30,518,777.34 16.83%21,941,826.80 14.15%39.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入本年度比上年度增加 2,628.50 万元，变动幅度为增长 16.96%，主要原因是 2021 年随着疫情逐渐稳定，国内大部分企业复工复产，国内市场需求增加，主营业务内销收入增加 1,476.88 万元，增长 12.96%；同时国外市场恢复，需求强劲，外销收入本期较上期增加 1,265.40 万元，增长 33.88%。（2）营业成本本年度比上年度增加 1,377.69 万元，变动幅度为增长 14.20%，主要原因是销售增长引起已销售产品销售成本增加。（3）税金及附加本年度比上年度增加 33.33 万元，变动幅度为增长 10.77%，主要原因是残疾人就业保障金本年度比上年度增加增加 12.50 万元，水利建设基金本年度比上年度增加 11.41 万元。（4）管理费用本年度比上年度增加 74.00 万元，变动幅度为增长 7.21%，主要原因是职工薪酬本年度比上年度增加 89.82 万元，聘请中介机构费本年度比上年度增加 15.37 万元，办公费本年度比上年度减少35.86 万元。（5）研发费用本年度比上年度增加 134.44 万元，变动幅度为增长 11.21%，主要原因是研发职工薪酬本年度比上年度增加 218.08 万元；原辅材料消耗本年度比上年度减少 24.45 万元；咨询费本年度比上年度减少 42.39 万元，其他支出本年度比上年度减少 21.72 万元。（6）利息收入本年度比上年度增加 3.05 万元，变动幅度为增长 73.87%，主要原因是本期计息的银行活期存款余额增加导致利息增加。（7）其他收益本年度比上年度减少 61.80 万元，变动幅度为下降 29.56%，主要原因是政府鼓励企业科技创新促进产业优化升级奖补项目资金本年度比上年度减少 71.65 万元。（8）信用减值损失本年度比上年度减少 41.16 万元，变动幅度为下降 26.20%，主要原因是应收票据18 坏账损失本年度比上年度减少 18.85 万元，应收账款坏账损失本年度比上年度减少 25.33 万元。（9）资产减值损失本年度比上年度增加 151.96 万元，变动幅度为增长 48.92%，主要原因是计提的存货跌价损失本年度比上年度增加 84.05 万元，固定资产减值损失本年度比上年度增加 69.91 万元。（10）上述因素综合影响使营业利润本年度比上年度增加 874.00 万元，变动幅度为增长 40.07%。（10）营业外收入本年度比上年度减少 12.89 万元，变动幅度为下降 97.33%，主要原因是政府补助本年度比上年度减少 4.7 万元，其他比上年度减少 8.2 万元。（11）营业外支出本年度比上年度增加 3.41 万元，变动幅度为增长 7,653.12%，主要原因是固定资产毁损报废损失本年度比上年度增加 3.44 万元。（12）上述因素综合影响使利润总额本年度比上年度增加 857.70 万元，变动幅度为增长 39.09%。（13）所得税费用本年度比上年度增加 69.72 万元，变动幅度为增长 33.07%，主要原因是当期所得税本年度比上年度增加 81.55 万元。递延所得税本年度比上年度减少 11.83 万元。（14）上述因素综合影响使净利润本期末比上年期末增加 787.97 万元，变动幅度为增长 39.73%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 177,808,447.11 151,293,571.46 17.53%其他业务收入 3,498,387.96 3,728,279.43-6.17%主营业务成本 110,269,648.75 96,558,850.21 14.20%其他业务成本 510,676.25 444,525.64 14.88%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%金属纤维 68,967,242.32 38,366,768.84 44.37%19.10%25.65%-2.22%金 属 纤 维制品 108,435,965.36 71,684,310.06 33.89%16.57%8.90%4.17%其他 405,239.48 218,569.85 46.06%11.49%-15.48%16.49%合计 177,808,447