833629_2021_合力亿捷_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

2022-010 1 2021 合力亿捷 NEEQ：833629 北京合力亿捷科技股份有限公司 HOLLYCRM Co.,Ltd.年度报告 2022-010 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2021 年 1 月，公司获得北京市新技术新产品（服务）证书 2、2021 年 2 月，公司获得基于呼叫中心系统线路资源的利用和管控分析方法的发明专利。3、2021年6月，公司通过ISO/IEC20000-1:2018 换版认证，获得ISO/IEC20000-1:2018 IT 服务管理体系认证证书。4、2021 年 12 月，公司获得 3A 企业信用等级证书 2022-010 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .148148 2022-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曲道俊、主管会计工作负责人王浩及会计机构负责人（会计主管人员）赵红梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、税收优惠政策变化的风险 根据国家税务总局国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知(国税函2009203 号)的规定，高新技术企业享受 15%的企业所得税优惠。如果公司及其子公司未来无法持续被认定为高新技术企业,或者未来国家上述税收优惠政策发生变化，则将对公司的经营业绩产生不利影响。2、客户集中度较高风险 自 2002 年成立初始，公司即向中国联通及其省级分公司提供电信呼叫中心应用软件。公司凭借优质的产品和良好的服务，为中国联通及其多个省级分公司提供电信呼叫中心应用软件，并根据中国联通的业务需要不断升级、改造，与中国联通在呼叫中心软件方面建立了长期稳定的合作关系。2021 年，主要客户的收入为 121,030,526.08 元,占公司主营业务收入的 57.51%。2022-010 5 由于短期内公司对前五大客户的集中度仍将较高，如果未来电信行业及中国联通发生不可预测的不利变化，或中国联通对信息化建设的投资规模大幅下降，或中国联通调整对呼叫中心软件的采购政策、建设方式，又或中国联通更换呼叫中心应用软件提供商，都将对公司的经营及盈利水平产生不利影响。3、应收账款风险 公司的核心客户为中国联通、中国邮政速递等大型国有控股企业，其内部付款审批流程较长，从符合收款条件至款项实际支付需要较长时间，因此各期末公司应收账款余额较大。尽管以上客户财务状况及付款纪录良好，且公司绝大部分应收账款账期在一年以内，不存在大额坏账的情况，但如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理，或主要债务人的财务状况发生重大不利变化，则有发生坏账的风险，并将对公司的经营产生不利影响。4、研发风险 公司长期致力于拥有自主知识产权的技术创新及软件产品研发。如果公司的研发投入无法顺利转化为技术成果，或技术成果不能实现预期效益，则将对公司的经营产生不利影响。5、人力资源风险 作为知识密集和人才密集型企业，各类人才是公司赖以生存和可持续发展的重要保障，经过多年发展，公司培养并聚集了一批优秀的管理、技术和营销人才。随着公司经营规模的扩大，公司如想留住现有人才或对外招募更多的管理、技术和营销方面的优秀人才，将会付出高额的成本，如果公司无法提高人力资源管理水平，无法为各类人才提供良好的发展环境及有竞争力的薪酬待遇或激励制度，则公司将面临人力资源短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 2022-010 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、合力亿捷 指 北京合力亿捷科技股份有限公司 合力金桥 指 北京合力金桥软件技术有限责任公司,系合力亿捷前身 亿兴云、亿捷信息、合力金软 指 北京亿兴云信息技术有限公司,曾用名合力亿捷(北京)信息技术有限公司、合力金软(北京)信息技术有限公司,系合力亿捷全资子公司 鑫盛畅联、亿捷软件 指 北京鑫盛畅联科技有限公司，曾用名北京合力亿捷软件技术有限公司,系合力亿捷全资子公司 合力武汉 指 武汉合力亿捷科技有限公司,系合力亿捷全资子公司 合力广州 指 广州合力亿捷科技有限公司,系合力亿捷全资子公司 合力上海 指 上海合力亿捷商务信息咨询有限公司,系合力亿捷全资子公司 合力杭州 指 北京合力亿捷科技股份有限公司杭州分公司 公司章程 指 北京合力亿捷科技股份有限公司章程 安彩科投、新安财富 指 北京新安财富创业投资有限责任公司,由北京安彩科技风险投资有限公司更名而来 合力永明 指 北京合力永明企业管理咨询合伙企业(有限合伙),系北京合力永明科技有限公司改制而来 股东大会 指 北京合力亿捷科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京合力亿捷科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京合力亿捷科技股份有限公司监事会 主办券商 指 东方证券承销保荐有限公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 公司管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 呼叫中心云平台 指 以云计算方式提供呼叫中心服务的系统平台,使用呼叫中心云平台具有建设周期短、投入少、风险低、部署灵活、系统容量伸缩性强、运营维护成本低等众多特点 通信平台 指 承载电话、短信、视频等多种通信形式的通信服务系统平台 云计算 指 狭义云计算指 IT 基础设施的交付和使用模式,指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需资源。广义云计算指服务的交付和使用模式,指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需服务。其核心思想是将大量用网络连接的计算资源统一管理和调度,构成一个计算资源池向用户按需服务 公有云 指 公有云通常指云服务商为用户提供的能够使用的云服2022-010 7 务,公有云可在整个开放的公有网络中提供服务 私有云 指 为一个客户单独使用而构建的云设施,实现对数据、安全性和服务质量最有效控制 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2022-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京合力亿捷科技股份有限公司 英文名称及缩写 HOLLYCRMCo.,Ltd.HOLLYCRM 证券简称 合力亿捷 证券代码 833629 法定代表人 曲道俊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王浩 联系地址 北京市海淀区中关村南大街甲 12 号寰太大厦 18 层 电话 010-62191350 传真 010-62169090 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区中关村南大街甲 12 号寰太大厦 18 层 邮政编码 100081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 合力亿捷证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 26 日 挂牌时间 2015 年 9 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业 I-软件和信息技术服务业 I65-软件开发 I651-软件开发 I6510 主要产品与服务项目 公司是国内领先的拥有自主知识产权的全套呼叫中心解决方案及服务提供商,主要业务为提供呼叫中心系统的应用软件开发业务、呼叫中心云服务,以及与上述产品和服务相关的维护服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）101,384,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（曲道俊）2022-010 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曲道俊），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087454893573 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街甲 12号寰太大厦 18 层 否 注册资本 101,384,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东方投行 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东方投行 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐伟东 陈彦秋 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 210,446,761.99 235,491,987.35-10.64%毛利率%47.08%44.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,117,371.01 19,724,829.28-43.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,793,185.90 16,350,924.58-64.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.39%10.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.81%8.34%-基本每股收益 0.11 0.19-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 291,409,774.99 267,902,417.65 8.77%负债总计 79,451,645.52 67,061,659.19 18.48%归属于挂牌公司股东的净资产 211,958,129.47 200,840,758.46 5.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 1.98 5.56%资产负债率%（母公司）54.44%45.11%-资产负债率%（合并）27.26%25.03%-流动比率 3.15 3.37-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 48,917,210.02 21,303,085.75 129.62%应收账款周转率 3.24 2.94-存货周转率 2.67 3.80-2022-010 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.77%6.35%-营业收入增长率%-10.64%-2.33%-净利润增长率%-43.64%-39.45%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 101,384,000 101,384,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,814,174.04 委托他人投资或管理资产的损益 3,095,009.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 354,563.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,263,747.196,263,747.19 所得税影响数 939,562.08 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 5,324,185.115,324,185.11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2022-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是专业从事呼叫中心（Call Center）和客户关系管理（CRM）的软件开发与服务的资深企业，致力于为客户提供有竞争力的解决方案，是国内领先的拥有自主知识产权的全套呼叫中心解决方案及服务提供商。截至 2021 年 12 月 31 日，公司及子公司已获得 135 项计算机软件著作权，主要业务为提供呼叫中心系统的软件开发业务，呼叫中心云服务，以及与上述产品和服务相关的维护服务。公司客户来自各行各业，通过在呼叫中心领域十多年的持续发展，公司已成为覆盖电信、保险、速递物流、电子商务、广电、能源、教育、媒体、旅游、餐饮、零售、实业制造、医药健康、政府及公共事业等行业或领域全套呼叫中心解决方案及服务的提供商，拥有包括中国联通、中国电信、中国移动、中国邮政速递、阳光保险等众多优质客户。公司提供呼叫中心系统的软件开发及相关维护服务时，主要通过招投标或商务谈判的方式确定软件产品或服务的销售价格，通过签署“软件开发合同”、“软件销售合同”或“维护服务合同”的方式，向用户提供软件服务和解决方案，向用户收取相关的项目合同款、软件销售合同款，实现收入与盈利。云客服即呼叫中心云平台业务，是公司通过 Internet 提供呼叫中心软件服务的业务模式，属于 SAAS应用模式。呼叫中心公有云服务主要是公司将标准化的呼叫中心系统部署在自己的云端服务器上，客户根据自己的实际需求，向公司定购所需的呼叫中心应用软件服务，公司根据客户定购的服务内容，即对应的坐席数量和时间长短向向客户收取费用。呼叫中心私有云服务主要是针对规模较大的客户，公司在标准化呼叫中心系统的基础上根据客户的具体需求进行调整后，将系统部署于云端服务器上并由客户单独使用，公司根据客户使用的坐席数量定期结算使用费。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2020 年 10 月，取得北京市“专精特新”中小企业。2020 年 10 月，取得高新技术企业证书。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 2022-010 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、技术研发计划 公司将继续加大技术研发力度，积极参与行业标准的制定，推动行业技术升级，使公司产品技术处于更加领先的地位。公司技术研发计划具体包括：（1）加强研发队伍建设，加大引进科技人才的力度。公司计划在未来仍将持续引进或培养技术研发、产品开发等领域的专业人才，以培养技术骨干为重点内容，建设一支高、中、初级专业技术人才合理搭配的人才队伍，以满足公司快速发展对人才的需求。（2）加大研发经费投入，提升现有产品技术含量，建设一个功能完备、技术领先的通信技术研发中心，丰富产品种类，为公司创造新的利润增长点。2、业务及产品规划 持续拓展呼叫中心应用软件、业务支撑软件及云客服等相关产品，丰富软件产品种类。同时，公司仍将对重点战略客户加大服务力度，重点发展针对战略客户的软件开发及维护服务业务，以深度服务作为业务持续发展的基础，实现持续稳定发展。公司还计划加大在移动互联网领域的投入，并适时发布重量级产品，提升公司的核心竞争能力。3、市场开拓和营销计划 公司将加强营销队伍建设，完善营销网络，创新营销方法，大力发展技术营销，提升公司方案解决能力和差异化竞争力，在巩固现有市场份额的基础上，进一步拓宽电信运营商业务，加强云客服业务推广力度，扩大产品的市场覆盖率。4、人力资源发展规划 公司将健全人力资源管理制度，围绕公司未来发展目标制定富有竞争力的人力资源发展计划，建立及完善培训、薪酬、绩效和激励机制，最大限度发挥人力资源潜力，为公司可持续发展提供人力保障。2022-010 14 (二二)行业情况行业情况 根据挂牌公司管理型行业分类，公司所处大行业为：信息传输、软件和信息技术服务业，细分类别为：软件和信息技术服务业。我公司是拥有自主知识产权的全套呼叫中心解决方案及服务提供商，致力于为客户提供有竞争力的解决方案，公司的发展依托于软件大行业的发展。（1）政策扶持加码，软件产业迎发展良机 呼叫中心应用软件行业所属的软件行业是国家鼓励发展的行业，国家在政策方面给予了较大支持。近几年，国家战略纲领文件的颁布，以及国务院办公厅转发知识产权局等部门关于加强战略性新兴产业知识产权工作若干意见的通知等各种配套政策的陆续出台，从投融资、税收、收入分配、人才引进、知识产权、下游产业等各方面全方位地为软件行业发展提供政策支持，扶持政策的出台对呼叫中心应用软件行业发展起到了积极促进作用。（2）战略性新兴产业驱动呼叫中心发展 战略性新兴产业的发展，离不开新一代信息技术产业的支持，而呼叫中心建设作为各行业及领域信息化的重要手段，也将迎来新的发展机遇。战略性新兴产业涉及的行业不仅包含了电信等呼叫中心传统建设行业，而且以高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车为代表的行业及领域也逐渐重视在呼叫中心方面的投入，通过信息化手段进行业务拓展，提高服务质量及客户满意度，提升工作效率和市场形象，从而促进呼叫中心的发展。（3）产业和业务模式升级，激活对呼叫中心的需求 在智能终端渗透率、带宽迅速提升及网络基础设施日益完善的背景下，云计算、物联网、大数据等技术具备了应用的基础，以此为铺垫，传统产业生存模式已悄然发生变化，企业级应用由线下转为线上。另一方面，随着新业务的不断推出，既有业务的持续更新换代，企业自身的业务模式、业务流程也在不断改变。伴随着企业自身的成长要求，已拥有呼叫中心的企业将升级原有应用软件以适应新、老业务的发展；未建设呼叫中心的企业亟待建设或租用呼叫中心以提高经营管理效率并维护品牌形象，这使得企业对呼叫中心的需求将保持持续旺盛。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期2022-010 15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 11,126,123.19 3.82%13,031,741.32 4.86%-14.62%应收票据 911,811.60 0.31%应收账款 41,225,463.74 14.15%83,090,235.78 31.02%-50.38%存货 48,818,736.08 16.75%33,795,492.75 12.61%44.45%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 19,756,184.69 6.78%20,499,976.98 7.65%-3.63%在建工程-无形资产 472,121.81 0.16%583,040.64 0.22%-19.02%商誉-短期借款-长期借款-其他流动资产 143,077,160.10 49.10%90,666,136.83 33.84%57.81%递延所得税资产 417,135.50 0.14%608,760.87 0.23%-31.48%应付职工薪酬 21,377,703.11 7.34%15,266,853.22 5.7%40.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据变动分析：本期期末余额 911,811.60 元，上年期末余额 0.00 元，本年增长 911,811.60 元，同比增长 100.00%，变动原因主要是有些客户资金紧张，以承兑汇票的方式支付合同款项。2、应收账款变动分析：本期期末余额 41,225,463.74 元，上年期末余额 83,090,235.78 元，本年减少41,864,772.05 元，同比减少 50.38%，变动原因主要是由于 20 年疫情致使当年回款延迟到 21 年，同时在 21 年加大了回款力度所致。3、存货变动分析：本期期末余额 48,818,736.08 元，上年期末余额 33,795,492.75 元，本年增长15,023,243.33 元，同比增长 44.45%，变动原因主要是 21 年疫情以多地散点频发为特点，各地各级管控日趋严格，整体放缓了验收进度致使存货增加。4、其他流动资产变动分析：本期期末余额 143,077,160.10 元，上年期末余额 90,666,136.83 元，本年增长 52,411,023.27 元，同比增长 57.81%，变动原因是银行理财产品占比增长所致。5、递延所得税资产变动分析：本期期末余额 417,135.50 元，上年期末余额 608,760.87 元，本年减少191,625.37 元，同比减少 31.48%，变动原因是可抵消暂时性差异减少所致。6、应付职工薪酬变动分析：本期期末余额 21,377,703.11 元，上年期末余额 15,266,853.22 元，本年增长 6,110,849.89 元，同比增长 40.03%，变动原因主要是人工成本增加所致。2022-010 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 210,446,761.99-235,491,987.35-10.64%营业成本 111,368,500.29 52.92%130,686,487.28 55.50%-14.78%毛利率 47.08%-44.50%-销售费用 26,642,048.48 12.66%26,163,315.64 11.11%1.83%管理费用 34,091,642.66 16.20%29,686,551.25 12.61%14.84%研发费用 32,380,673.76 15.39%29,781,994.26 12.65%8.73%财务费用 2,102.36 0.00%-25,214.38-0.01%-108.34%信用减值损失 1,170,041.59 0.56%-871,849.93-0.37%-234.20%资产减值损失-282,662.76-0.13%-404,182.47-0.17%-30.07%其他收益 1,325,502.08 0.63%1,233,471.58 0.52%7.46%投资收益 3,095,009.90 1.47%2,737,442.02 1.16%13.06%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 10,019,923.28 4.76%20,613,450.13 8.75%-51.39%营业外收入 840,231.62 0.40%1,416,296.29 0.60%-40.67%营业外支出 259,070.75 0.12%186,812.87 0.08%38.68%净利润 11,117,371.01 5.28%19,724,829.28 8.38%-43.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用本期发生额 2,102.36 元，上年同期-25,214.38 元，本期比上期增加 27,316.74 元，增幅108.34%，变动原因主要是由于加强资金管理降低活期存款占比，致使利息收入比上年减少 2.90 万元。2、信用减值损失本期发生额 1,170,041.59 元，上年同期-871,849.93 元，本期比上期减少2,041,891.52 元，降幅 234.20%，变动原因主要是本期应收账款大幅减少致使坏账准备减少所致。3、资产减值损失本期发生额-282,662.76 元，上年同期-404,182.47 元，本期比上期损失减少121,519.71 元，降幅 30.07%，变动原因主要是本期按照个别项目评估存货跌价减少所致。4、资产处置收益本期发生额 0.00 元，上年同期 2,374.21 元，本期比上期减少 2,374.21 元，降幅100.00%，变动原因主要是本期无处置收益所致。5、营业利润本期发生额 10,019,923.28 元，上年同期 20,613,450.13 元，本期比上期减少2022-010 17 10,593,526.85 元，降幅 51.39%，变动原因主要是营业收入下降 25,045,225.36 元，营业成本下降19,317,986.99 元，期间费用上涨 7,509,820.49 元所致。6、营业外收入本期发生额 840,231.62 元，上年同期 1,416,296.29 元，本期比上期减少 576,064.67元，降幅 40.67%，变动原因主要是政府补助项目减少所致。7、营业外支出本期发生额 259,070.75 元，上年同期 186,812.87 元，本期比上期增加 72,257.88 元，增幅 38.68%，变动原因主要是使用年限到期报废的固定资产规模增加所致。8、利润总额本期发生额 10,601,084.15 元，上年同期 21,842,933.55 元，本期比上期减少11,241,849.40 元，降幅 51.47%，变动原因主要是营业利润下降 10,593,526.85 元所致。9、所得税费用本期发生额-516,286.86 元，上年同期 2,118,104.27 元，本期比上期减少 2,634,391.13元，降幅 124.37%，变动原因主要是利润下降以及子公司享受软件企业获利年度两免退税 2,587,576.42元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 210,446,761.99 235,491,987.35-10.64%其他业务收入-主营业务成本 111,368,500.29 130,686,487.28-14.78%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%应 用 软 件开发 131,927,184.79 83,610,364.37 36.62%-18.15%-16.70%-1.11%云服务 68,170,774.76 21,298,231.75 68.76%15.47%25.88%-2.58%维护服务 6,419,886.48 3,444,103.93 46.35%-30.44%-52.70%25.24%硬件销售 3,928,915.96 3,015,800.24 23.24%-34.94%-50.69%24.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上2022-010 18 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%国内 210,446,761.99 111,368,500.29 47.08%-10.64%-14.78%2.58%国外-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入本期发生额 210,446,761.99 元，上年同期 235,491,987.35 元，本期比上期减少 25,045,225.36元，降幅 10.64%，变动原因主要是客户逐步向云化转型，应用软件开发投资减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 64,738,987.81 30.76%否 2 客户 2 31,889,155.36 15.15%否 3 客户 3 13,680,546.92 6.50%否 4 客户 4 6,559,071.84 3.12%否 5 客户 5 4,162,764.15 1.98%否 合计合计 121,030,526.08 57.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 7,255,014.57 14.82%否 2 供应商 2 3,599,562.42 7.35%否 3 供应商 3 3,261,320.76 6.66%否 4 供应商 4 3,151,633.32 6.44%否 5 供应商 5 2,751,768.04 5.62%否 合计合计 20,019,299.11 40.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 48,917,210.02 21,303,085.75 129.62%投资活动产生的现金流量净额-50,651,828.15-8,916,116.86 468.09%筹资活动产生的现金流量净额-12,166,080.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额分析：本期经营活动产生的现金流量净额 48,917,210.02 元，较上年2022-010 19 同期 21,303,085.75 元，增长 27,614,124.27 元，增幅 129.62%。主要是因为：加大应收账款回款力度致使销售商品劳务现金流入增长 31,192,053.02 元。2、投资活动产生的现金流量净额分析：本期投资活动产生的现金流量净额-50,651,828.15 元，较上年-8,916,116.86 元，减少 41,735,711.29 元,降幅 468.09%。主要是因为：银行理财产品申购赎回变动影响。3、筹资活动产生的现金流量净额分析：本期筹资活动产生的现金流量净额 0.00 元，较上年-12,166,080.00 元，增长 12,166,080.00 元,增幅 100.00%。主要是因为：本期未分配股利。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 亿兴云 控股子公司 呼叫中心云服务 10,000,000.00 81,132,979.87 43,220,543.85 51,180,339.50 10,662,101.15 合力武汉 控股子公司 呼叫中心业务和信息服务业务 1,000,000.00 36,852,704.41 30,092,082.59 71,454,052.24 12,224,371.48 合力广州 控股子公司 呼叫中心业务和信息服务业务 1,000,000.00 10,518,572.88 9,108,514.18 11,222,562.57 2,519,894.77 合力上海 控股子公司 呼叫中心业务和信息服务业务 10,000,000.00 17,130,680.29 16,094,881.64 4,037,735.74 984,391.54 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 2022-010 20 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 32,380,673.76 29,781,994.26 研发支出占营业收入的比例 15.39%12.65%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 7 3 本科以下 583 504 研发人员总计 590 507 研发人员占员工总量的比例 74.59%69.07%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 1 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。1.1.软件开发业务收入确认软件开发业务收入确认事项事项 关键审计事项关键审计事项 合力亿捷公司 2021 年营业收入 210,446,761.99 元，主要来源应用软件开发业务收入，约占合并营业收入 62.69%，比 2020 年度应用软件开发业务收入减幅 5.7%。根据财务报表附注四.29(2)，合力亿捷软件开发通过验收完成交付过程，在初验完成前不确认收入，在初验完成后一次性确认收入。由于应用软件开发业务是合力亿捷核心竞争业务，且收入占比较高，故此，我们把软件开发合同收入确认的真实性、完整性、准确性以及是否计入恰当的会计期间列为关键审计事项。2022-010 21 审计中的应对审计中的应对 我们执行的主要审计程序如下：（1）我们通过审阅软件开发合同，并与管理层访谈，了解和评估应用软件开发收入确认政策。（2）我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。（3）我们了解并测试了与软件开发收入相关的内部控制。（4）结合业务特点对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。（5）我们针对软件开发收入进行了抽样测试，检查与软件开发收入确认相关的支持性文件，包括软件开发合同、项目立项报告、销售发票、客户验收报告等。（6）对主要客户选取样本执行