833783_2021_源培生物_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021年度报告 源培生物 NEEQ:833783 上海源培生物科技股份有限公司 Shanghai Basalmedia Technologies Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司积极参与第二十七届“蓝天下的至爱”系列慈善活动，向上海市慈善基金会奉贤分会捐赠人民币 1 万元整，为推动慈善事业的健康持续发展贡献一份力量。2021 年新增专利授权数 6 个。截止至 2021 年 12 月 31 日，共有授权专利51 个。2021 年 11 月，公司被认定为 2021年度“奉贤区科技小巨人企业”（项目编号：FX2021XJR05）。2021 年 8 月，公司通过上海市慈善基金会奉贤分会向河南捐赠救灾款17.86 万。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .6868 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙奇威、主管会计工作负责人冯惠芸及会计机构负责人（会计主管人员）冯惠芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）控股股东不当控制的风险 孙奇威、陈青苗夫妇直接和间接持有公司 73.64%股份，为公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，并制定了包括但不限于关联交易管理制度等各项制度，但仍存在实际控制人及其关联方凭借控股地位，通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产经营决策等方面进行不当控制，从而损害公司及中小股东利益的风险。（二）公司治理风险 公司逐步建立健全法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制制度体系。随着公司的快速发展，公司经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司存在因5 内部治理不当，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。（三）人才流失的风险 研发人才是培养基行业的核心资源之一，随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。（四）环保和安全生产风险 公司在培养基研发和生产过程中，不可避免会产生废水、废渣或其他污染物，如果处理方式不当，可能会对周围环境产生不利影响。（五）公司定制产品存在到期不能交货或者出现赔偿的风险 公司定制化产品生产过程中涉及到定制采购的情况，某些特殊原材料若出现突发性供给不足，会导致公司不能满足客户需求或交期，而存在到期不能交货或者出现赔偿的风险。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明：1、公司营业规模不断扩大，营业收入相较去年明显增加，同时利润也明显增加，公司盈利能力随之增强，故营业规模偏小的风险降低，不属于重大风险；2、公司新厂房启用已有一段时间，虽有固定资产折旧增加，但是公司盈利能力持续增强，大大降低了亏损的风险，使之不再属于重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、源培生物 指 上海源培生物科技股份有限公司 若耶投资 指 上海若耶投资有限公司，源培生物股东之一 策行投资 指 上海策行投资合伙企业(有限合伙)，源培生物股东之一 源智生化 指 上海源智生化科技有限公司 德邦证券、主办券商 指 德邦证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 章程、公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海源培生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Basalmedia Technologies Co.,Ltd.Basalmedia 证券简称 源培生物 证券代码 833783 法定代表人 孙奇威 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 冯惠芸 联系地址 上海市奉贤区岚丰路 1569 号 电话 021-37196939 传真 021-37196938 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市奉贤区岚丰路 1569 号 邮政编码 201403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 29 日 挂牌时间 2015 年 10 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-生物药品制造（C276）-生物药品制造（C2760）主要业务 生物科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和产品销售等。主要产品与服务项目 细胞培养、微生物培养等相关生物制品的研发、生产和销售及 相关技术服务、技术咨询、技术转让等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 控股股东为（上海若耶投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙奇威、陈青苗），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000057672246P 否 注册地址 上海市奉贤区金海街道岚丰路 1569 号 否 注册资本 44,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）德邦证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山东二路 558 号外滩金融中心 N1幢 9 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）德邦证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 戴金燕 宋文燕 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 96,517,807.01 52,055,104.62 85.41%毛利率%70.69%66.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 37,181,702.58 15,056,349.46 146.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,904,564.97 14,715,256.91 137.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.23%12.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.68%12.13%-基本每股收益 0.85 0.34 150.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 176,181,488.71 134,324,333.36 31.16%负债总计 10,207,400.92 5,531,948.15 84.52%归属于挂牌公司股东的净资产 165,974,087.79 128,792,385.21 28.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.77 2.93 28.67%资产负债率%（母公司）5.79%4.12%-资产负债率%（合并）-流动比率 9.38 11.32-利息保障倍数 12,139.26-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 43,827,827.00 17,010,762.15 157.65%应收账款周转率 12.96 8.48 -存货周转率 2.39 2.45 -9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.16%14.42%-营业收入增长率%85.41%71.07%-净利润增长率%146.95%1971.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,000,000 44,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-191,142.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）373,382.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 554,267.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,945,316.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,681,823.77 所得税影响数 404,686.16 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,277,137.61 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一一)会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 (二二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（十八）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁11 准则进行会计处理。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表 2021 年 1 月 1 日的余额无影响。（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。本公司执行该规定无影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了 关于调整适用范12 围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 源培生物致力于新型无血清培养基的研发、生产和销售，拥有丰富的产品线和专业的技术服务，其产品主要应用领域有生物医药、人用疫苗、兽用疫苗、细胞治疗、医疗美容等行业，目前已服务于多家医药企业和科研院所，并与他们建立了长期战略合作关系。源培生物建立了一支生物技术专业团队，多名核心团队成员在细胞培养领域深耕细作多年，拥有丰富的行业经验和项目管理经验，可快速响应用户需求，提供专业的技术服务。源培生物主营业务是细胞培养、微生物培养相关生物制品的研发、生产和销售及相关技术服务，通过提供高质量的产品与高效的服务，成为专业化程度高的生物医药服务企业，以高性价比、短供应周期的优势，打破国外大企业的垄断，为国内生物医药企业及科研院所的发展提供支撑。公司通过直销与经销相结合的方式开拓业务，产品销售和相关技术服务为主要收入来源。与创新属性相关与创新属性相关的认定情况的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019 年，依据上海市经济信息化委关于组织推荐 2019 年度“专精特新”中小企业申报（复核）的通知，公司再次被认定为上海市“专精特新”企业，有效期二年；2019 年，依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)，公司再次被认定为“高新技术企业”，有效期三年；2021 年，依据科技部财政部国家税务总局关于印发科技型中小企业评价办法的通知（国科发政2017115 号），公司再次被认定为“科技型中小企业”，有效期一年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 56,049,198.47 31.81%25,102,876.37 18.69%123.28%应收票据-应收账款 7,254,444.37 4.12%7,642,367.97 5.69%-5.08%存货 15,385,482.89 8.73%7,922,428.81 5.90%94.20%投资性房地产 89,429.19 0.05%685,263.07 0.51%-86.95%长期股权投资-固定资产 80,779,722.74 45.85%79,535,176.96 59.21%1.56%在建工程 367,951.83 0.21%0.00 0.00%-无形资产 8,441,294.49 4.79%8,636,844.57 6.43%-2.26%商誉-短期借款 -长期借款-其他非流动资产 4,266,518.00 2.42%247,345.13 0.18%1,624.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）、货币资金：公司 2021 年度货币资金为 5,604.92 万元，较 2020 年度增加 3,094.63 万元，同比 增长了 123.28%，主要原因是公司在 2021 年度营业收入持续增长，应收账款回款稳定以及严格管理日常生产经营支出，致经营活动增加货币资金 4,382.78 万；公司满足未来市场更大规模批次生产的需求和提高原料、产品质量检验的要求，增加固定资产采购，并在确保满足日常经营的资金需求下，利用闲余资金购买银行理财产品，获得投资收益，致投资活动减少货币资金 1,271.15 万元；公司为员工租借为期 18 个月的住所，并于 2021 年度支付其中 12 个月的租金 16.80 万元，根据新租赁准则核算要求，致筹资活动减少货币资金 16.80 万元。15 （2）、存货：公司 2021 年度存货为 1,538.55 万元，较 2020 年度增加 746.31 万元，增长了 94.20%，主要原因是为后续生产需要以及应对期后供应商潜在的提价风险储备充足的原辅料。（3）、投资性房地产：公司 2021 年度投资性房地产为 8.94 万元，较 2020 年度减少 59.58 万元，降低了 86.95%，主要原因是 2020 年年底净化车间租赁到期，公司收回车间，转为公司定制液体培养基生产 GLP 车间，因而出租转入投资性房地产的房屋价值转回固定资产。（4）、在建工程：公司 2021 年度在建工程为 36.80 万元，较 2020 年度增加 36.80 万元，主要原因是 2021 年公司根据生产经营需要计划对二号厂房进行部分改造。（5）、其他非流动资产：公司 2021 年度其他非流动资产为 426.65 万元，较 2020 年度增加 401.92万元，增长了 1,624.93%，主要原因是订购生产需要的部分生产设备而预付的采购款项。2.营业情况营业情况分析分析(1).利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 96,517,807.01-52,055,104.62-85.41%营业成本 28,290,004.41 29.31%17,673,397.77 33.95%60.07%毛利率 70.69%-66.05%-销售费用 3,244,794.00 3.36%1,960,878.71 3.77%65.48%管理费用 15,745,790.48 16.31%10,540,279.73 20.25%49.39%研发费用 8,971,920.60 9.30%6,078,853.96 11.68%47.59%财务费用-165,693.11-0.17%-126,302.44-0.24%-31.19%信用减值损失 30,718.21 0.03%-169,637.67-0.33%-118.11%资产减值损失-60,857.71-0.06%-68,559.20-0.13%-11.23%其他收益 381,551.82 0.40%368,355.87 0.71%3.58%投资收益 554,267.13 0.57%167,980.83 0.32%229.96%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 40,726,093.30 42.20%15,974,307.92 30.69%154.95%营业外收入 2,150,000.70 2.23%0.00 0.00%-营业外支出 395,826.58 0.41%132,797.00 0.26%198.07%净利润 37,181,702.58 38.52%15,056,349.46 28.92%146.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）、营业收入及营业成本：公司 2021 年度产品销售收入为 8,955.99 万元，较 2020 年度增加 16 4,381.00 万元，同比增长了 95.76%，主要原因是 2021 年度受新冠疫情的持续影响，市场新冠疫苗生产用培养基需求仍在持续增加，常规科研、工业客户需求量稳定，公司的营业收入保持增长态势；2021年度销售成本较 2020 年度增加 1,059.33 万元，同比增长了 61.54%；公司 2021 年度培养基加工及技术服务收入为 690.28 万元，较 2020 年度增加 182.24 万元，同比增长了 35.87%，主要原因是客户培养基委托加工业务增加；公司 2021 年度自有房屋出租收入为 5.50 万元，较 2020 年度减少 116.97 万元，同比降低了 95.51%，主要原因是 2020 年年底净化车间租赁到期，公司收回车间，转为公司定制液体培养基生产 GLP 车间。（2）、销售费用：公司 2021 年度销售费用为 324.48 万元，较 2020 年度增加 128.39 万元，同比增长了 65.48%，主要原因是 2021 年度公司加大了产品推向市场的力度，通过印刷制作产品宣传手册和参加各类展会向市场推广公司产品，致相关费用增加。（3）、管理费用：公司 2021 年度管理费用为 1,574.58 万元，较 2020 年度增加 520.55 万元，同比增长了 49.39%，主要原因是 2021 年度伴随着员工队伍的扩充和薪资福利的提升，员工薪酬较 2020 年度增加 308.72 万元；厂房装修费用较 2020 年度增加 113.69 万元。（4）、研发费用：公司 2021 年度研发费用为 897.19 万元，较 2020 年度增加 289.31 万元，同比增长了 47.59%，主要原因是 2021 年度公司在现有产品生产技术上，优化研发设备配置，试验多种先进生产技术，研制适合客户个性化需求的产品并对现有生产工艺持续优化，投入了更多的人力成本和物力成本。（5）、财务费用：公司 2021 年度财务费用为-16.57 万元，较 2020 年度减少 3.94 万元，同比降低了 31.19%，主要原因是公司 2021 年度资金存款提升获取更多的银行利息收入。（6）、信用减值损失：公司 2021 年度信用减值损失为-3.07 万元，较 2020 年度减少 20.04 万元，同比降低了 118.11%，主要原因是公司 2021 年度应收账款管理得当，回款及时，减少了年末余额，其计提的坏账准备相应降低。（7）、投资收益：公司 2021 年度投资收益为 55.43 万元，较 2020 年度增加 38.63 万元，同比增长 了 229.96%，主要原因是公司利用闲置资金购买银行理财产品，获得高于活期利率产生的投资收益。（8）、营业利润：公司 2021 年度营业利润为 4,072.61 万元，较 2020 年度增加 2,475.18 万元，同比增长了 154.95%，主要原因是营业毛利较 2020 年度增加 3,384.61 万元；期间费用较 2020 年度增加 934.31 万元；减值损失较 2020 年度减少 20.81 万元；税金及附加较 2020 年度增加 35.87 万元；投资 收益较 2020 年度增加 38.63 万元；其他收益较 2020 年度增加 1.32 万元。17 （9）、营业外收入：公司 2021 年度营业外收入为 215.00 万元，较 2020 年度增加 215.00 万元，主要原因是公司 2019 年度新厂整体搬迁，政府给予的旧厂拆迁补助款。（10）、营业外支出：公司 2021 年度营业外支出为 39.58 万元，较 2020 年度增加 26.30 万元，同比增长了 198.07%，主要原因是公司 2021 年度为满足生产运营发展更高、更好的需要，对现有资产做了更新换代，淘汰了一批以前年度资产。（11）、净利润：公司 2021 年度净利润为 3,718.17 万元，较 2020 年度增加 2,212.54 万元，同比增长了 146.95%，主要原因在于报告期内营业利润较 2020 年度增加 2,475.18 万元；营业外收入较 2020年度增加 215.00 万元；营业外支出较 2020 年度增加 26.30 万元；所得税费用较 2020 年度增加 451.34 万元共同所致。(2).收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 89,559,940.36 45,749,909.44 95.76%其他业务收入 6,957,866.65 6,305,195.18 10.35%主营业务成本 27,807,348.16 17,214,048.18 61.54%其他业务成本 482,656.25 459,349.59 5.07%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%干粉培养基 38,460,264.72 7,411,263.91 80.73%246.14%114.63%11.81%液体培养基 28,035,075.08 7,541,808.43 73.10%112.63%103.58%1.20%预灌装平皿培养基 10,975,611.93 5,670,649.63 48.33%29.81%13.04%7.66%增菌培养基 2,782,118.30 1,760,390.90 36.72%55.99%75.61%-7.07%分子生物产品 2,236,598.07 582,694.67 73.95%-67.71%-63.47%-3.02%其他 7,070,272.26 4,840,540.62 31.54%64.85%98.18%-11.51%生物药品加工及技术服务 6,902,820.78 459,089.71 93.35%35.87%38.20%-0.11%租赁收入 55,045.87 23,566.54 57.19%-95.51%-81.47%-32.43%备注：*生物药品加工指对细胞培养基的加工，细胞培养基包括干粉培养基和液体培养基。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本比营业成本比毛利率比毛利率比18 目目 上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期增减增减%境内销售 96,517,807.01 28,290,004.41 70.69%85.41%60.07%4.64%境外销售-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）、公司 2021 年度干粉培养基销售收入为 3,846.03 万元，较 2020 年度增加 2,734.92 万元，同比增长了 246.14%，销售成本较 2020 年度增加 395.83 万元，同比增长了 114.63%，毛利较 2020 年度增加 2,339.09 万元，毛利率同比上升 11.81%，主要原因是 2021 年度由于新冠疫苗培养基产品的持续高位需求，致干粉培养基销售收入较 2020 年度销售继续增加。（2）、公司 2021 年度液体培养基销售收入为 2,803.51 万元，较 2020 年度增加 1,485.04 万元，同比增长了 112.63%，销售成本较 2020 年度增加 383.72 万元，同比增长了 103.58%，毛利较 2020 年度增加 1,101.32 万元，毛利率同比上升 1.20%，主要原因是 2021 年度科研市场国产培养基替代进口培养基的持续需求，致液体培养基销售收入较 2020 年度销售继续增加。（3）、公司 2021 年度增菌培养基销售收入为 278.21 万元，较 2020 年度增加 99.86 万元，同比增长了 55.99%，销售成本较 2020 年度增加 75.80 万元，同比增长了 75.61%，毛利较 2020 年度增加 24.07万元，毛利率同比下降 7.07%，主要原因是 2021 年度产品生产品种增加，生产批次数量增加，但是单位批次生产数量反而降低，致完工成本有所增加，毛利降低。（4）、公司 2021 年度分子生物产品销售收入为 223.66 万元，较 2020 年度减少 469.02 万元，同比降低了 67.71%，销售成本较 2020 年度减少 101.25 万元，同比降低了 63.47%，毛利较 2020 年度减少 367.77 万元，毛利率同比下降 3.02%，主要原因是 2021 年度随着核酸检测试剂生产厂家的增加，公司原有客户的销售量被同业分化，公司作为核酸检测试剂的原料提供者销售亦同时受到影响。（5）、公司 2021 年度其他产品销售收入为 707.03 万元，较 2020 年度增加 278.14 万元，同比增长了 64.85%，销售成本较 2020 年度增加 239.81 万元，同比增长了 98.18%，毛利较 2020 年度增加38.33 万元，毛利率同比下降 11.51%，主要原因是 2021 年度受疫情影响，外购商品成本增加，致毛利降低。（6）、公司 2021 年度生物药品加工及技术服务收入为 690.28 万元，较 2020 年度增加 182.24 万元，同比增长了 35.87%，销售成本较 2020 年度增加 12.69 万元，同比增长了 38.20%，毛利较 2020 年度增加 169.55 万元，毛利率同比下降 0.11%，主要原因是 2021 年度培养基委托加工方的业务相对比较稳定，同时为了保证服务品质，在物料称量配备及称量人员配备上都有相应增加。（7）、公司 2021 年度租赁收入为 5.50 万元，较 2020 年度减少 116.97 万元，同比降低了 95.51%，19 租赁成本较 2020 年度减少 10.36 万元，同比降低了 81.47%，毛利较 2020 年度减少 106.61 万元，毛利率同比下降 32.43%，主要原因是 2020 年年底净化车间租赁到期，公司收回车间，转为定制液体培养基生产 GLP 车间。(3).主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京科兴中维生物技术有限公司 18,662,491.13 19.34%否 2 上海欣活生物科技有限公司 7,553,247.77 7.83%否 3 海正生物制药有限公司 5,686,031.01 5.89%否 4 深圳康泰生物制品股份有限公司 5,178,893.79 5.37%否 5 上海肇启生物技术有限公司 5,046,254.42 5.23%否 合计合计 42,126,918.12 43.66%-(4).主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海赢普贸易商行 3,444,929.25 13.41%否 2 诺维信（中国）有限公司 2,925,000.00 11.39%否 3 浙江拱东医疗器械股份有限公司 2,104,001.43 8.19%否 4 苏州奕赛生物科技有限公司 1,898,230.16 7.39%否 5 西格玛奥