833462_2021_华瑞农业_2021年年度报告_2022-04-17.pdf

1 2021 华瑞农业 NEEQ：833462 甘肃华瑞农业股份有限公司（GANSU HUARUI AGRICULTURE Co.,Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内，甘肃海仁生物科技有限公司通过特定事项协议转让，公司控股股东发生变更，由甘肃锦世化工有限责任公司变更为甘肃海仁生物科技有限公司。甘肃海仁生物科技有限公司为华瑞农业实际控制人韩登仑先生控制的公司。2、报告期内，甘肃海仁生物科技有限公司变更公司名称为甘肃元茂生物科技有限公司，变更后公司控股股东为甘肃元茂生物科技有限公司。3、2021 年 6 月，甘肃省工业和信息化厅根据甘肃省工业和信息化厅关于做好 2021 年“专精特新”中小企业申报工作的通知（甘工信发202195号）、甘肃省“专精特新”中小企业认定综合管理办法（甘工信发2019201 号）要求，经公司申报、市州工信部门审核推荐、专家评审,认定甘肃华瑞农业股份有限公司为省级“专精特新”中小企业。4、2021 年 12 月 22 日，农业农村部农业生态与资源保护总站、中国农业生态环境保护协会在线举行生态农场建设研讨会，会上甘肃华瑞农业股份有限公司获得首批“生态农场”称号。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4242 第八节第八节 行业信息行业信息 .4646 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5858 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6363 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .156156 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩登仑、主管会计工作负责人陈元国及会计机构负责人（会计主管人员）刘红星保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东甘肃元茂生物科技有限公司报告期末持有公司 54.14%的股份，实际控制人韩登仑先生直接持有甘肃元茂生物科技有限公司 99%的股权，如果韩登仑先生利用其控股地位，对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。应对措施：公司加强与大股东及实际控制人的沟通，增强做大做强企业的信心，严格履行法人治理结构，股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职，重大事项严格按照相关制度规定实施集体表决程序，并按要求做好信息披露。生鲜乳质量控制风险 影响生鲜乳质量安全的因素很多，包括兽药的使用、养殖环境、养殖条件、饲草料质量及挤奶环节等。其中，抗生素的不当使用引起的药物残留问题；在挤奶过程中生产工具、贮存容器和运输工具清洗、消毒不彻底；操作人员健康和卫生状况不合格等细节都可引起质量问题，从而影响到产品质量和安全。应对措施：生产过程施行标准化管理，减少失误，规范操作。养殖业务中影响较大的配种业务，公司已采取技术外包的方式，承包给专业配种服务公司，保证服务质量。另一方面，公司积极加强员工培训，增强员工责任意识，强化考核，降低人为因素的影响。种子产品质量控制风公司主营业务的一部分为玉米种子生产加工销售。种子作为农业生产的源5 险 头，其质量关乎农业生产安全，国家对种子的纯度、发芽率、水分、净度等多个质量指标制定了严格的强制性标准。生产过程中隔离区的有效性对种子纯度影响较大；同时，制种是技术性要求很高的工作，在种子的生产过程中人为因素、管理因素、技术因素和气候因素等都直接影响到种子生产的质量，因此，公司存在种子产品质量控制风险 应对措施：为有效防范质量问题，公司在严格遵循国家种子生产质量标准的基础上，进一步制定并执行了更为严格的企业质量标准；同时，公司健全、完善质量管理及检验、监督等质量控制技术体系，从杂交种子的生产、收购、加工、储存到发运等环节严格按照操作规程执行，保障产品质量。偿债风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司的短期借款 85,014,277.78 元，应付账款 34,314,510.26 元,占总资产的比例分别为 20.89%，8.43%。2021 年、2020 年公司资产负债率分别为 47.76%,45.66%，财务费用分别为 7,464,507.98 元、5,463,530.04 元，公司短期借款及财务费用金额较大。尽管公司具有较强的债务清偿能力，但将来仍可能存在一定的偿债风险。应对措施：公司在充分发挥现有固定资产使用效率的基础上扩大业务规模，提高产品产量、保证质量。匹配好经营杠杆与财务杠杆，严格控制风险，进一步降低公司经营风险及财务风险。税收优惠风险 公司从事奶牛养殖业、制种业，享受国家多种税收优惠政策。根据企业所得税法第二十七条第（一）项的规定，公司谷物种植、中药材种植、牲畜饲养所得符合免征所得税政策。公司于 2012 年 5 月 3 日在甘肃省国家税务局备案登记，自 2012 年 1 月 1 日起免征所得税。根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条第一款规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税；关于农业生产资料免征增值税的通知（财税 2001113号）第一条第四项规定，批发和销售的种子、种苗、化肥、农药、农机免征增值税。本公司销售的自产农产品、种子、种苗、化肥、农药、农机收入符合上述政策，公司于 2015 年 3 月 23 日在甘肃省民乐县国家税务局备案登记，自 2015 年 1 月 1 日起免征增值税。若上述税收优惠政策发生变化，将直接影响公司的净利润。应对措施：公司积极学习研究相关法律法规，努力提高企业营业收入，降低营业成本，增强公司自身竞争力。疫病防控风险 公司生产性生物资产主要是奶牛、肉羊，其收益是通过销售生鲜乳、牛犊、肉羊而获得。动物养殖的最大风险就是发生疫病。随着科技的发展，动物疫病的防控技术也得到了长足发展，世界范围内的动物重大疫病得到了有效控制，但是，由于防控技术的缺陷和防控措施的漏洞，近年来，动物疫病在国际、国内养殖业中时有发生。同时，乳房炎、蹄病等疾病是奶牛养殖过程中的常见病、多发病，一旦防控措施不到位，都会增加治疗费用，降低收益，甚至造成公司生产性生物资产的重大损失。应对措施：在建场选址时公司已充分考虑了防疫问题，场址选在远离村庄和交通要道 10 公里以上的区域，四周为农田，形成了防疫隔离带；为奶牛购买相应的养殖商业保险，若发生动物疫病，可最大程度减少损失；对相关专业技术人员进行动物防疫、疾病治疗技术技能培训，加强养殖人员的防疫意识，提高专业技术人员的技术水平；加强消毒环节的执行力度，对圈舍、人员、车辆以及新购置饲料进行严格的消毒，从源头防止发生疫病风险；加强奶牛健康管理和新产牛保健护理，降低发病率；制定定期免疫程序和常见病治疗程序及相6 关消毒防疫制度，并严格监督执行；与甘肃农业大学签订了奶牛养殖技术合作协议，在奶牛养殖和疫病防治技术方面加强校企合作，保证了养殖生产技术的先进性和科学性。牧草种植风险 公司处于北方地区，牧草的生长对自然条件有较大的依赖性，同时天气等自然条件的变化也会对奶牛养殖所需的牧草等植物原料生长产生影响，从而影响畜牧企业的经营成果。虽然公司农业种植基础设施中都配套了多种机械化、自动化节水设施、设备，但如果发生冻灾、风灾、旱灾等重大自然灾害，仍将会对公司种植的牧草造成重大损失，从而对公司的经营业绩产生较大的影响。应对措施：为保障原材料供应，公司以自有出让、划拨土地和租赁控股股东出让土地的方式建立了约 1.6 万亩牧草种植基地，配套农业自动化、机械化、节水灌溉、蓄水设施予以保障，制定标准化作业流程，加强农业方面技术创新，最大程度降低种植风险。市场风险 公司主要产品生鲜乳的下游为乳制品企业，虽然目前公司产品质量较高，与国内多家大型乳品企业建立了长期合作关系，一定程度避免了市场价格下跌的风险。但是如果乳制品行业继续发生重大变化，如受到国外进口乳制品的冲击等，将会对国内乳制品市场产生较大影响，进而使合作方乳制品企业对生鲜乳的需求发生变化。因此，市场价格的波动可能会给公司经营带来一定影响。应对措施：（1）公司成立之初，就以生产高端优质生鲜乳为目标，所有奶牛均从澳大利亚及新西兰进口。公司现在奶牛品种有荷斯坦牛、娟姗牛以及牦牛，所生产的生鲜乳均高于国家及同行业标准，一直保证优质冻精授配，保证了公司生鲜乳的质量。（2）公司与多家下游乳企建立了深度合作，分散经营风险，解决了对单一客户的依赖关系。（3）积极拓展下游产业链，进入生鲜乳及其他乳制品加工行业，提高产品附加值，增加公司收入。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、食品安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视，消费者食品安全意识以及权益保护意识增强，产品质量、食品安全控制已经成为食品企业经营的重中之重。虽然公司严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的食品安全控制体系，但公司一旦发生食品安全问题，直接影响到公司的生产经营和盈利能力，从而在一段时间内会影响公司的经营业绩。应对措施：公司在饲料采购环境中，严格把握饲料的营养标准，并在公司各生产环节中加强产品质量控制措施，引进先进的设备，进一步完善食品安全质量控制体系，最大限度地降低食品安全风险，以保证生鲜乳的高品质。2、动物疫病爆发的风险 畜牧业牵涉到活体养殖，与传统制造业的风险特征大不相同。在传统的生产制造行业，一旦原材料验收入库，就不再需要过多的关注。而奶牛的养殖需要持续性的关注、监控。动物疫病如口蹄疫、禽流感等在国际、国内养殖业中时有爆发，在一定程度上影响了畜牧业的发展。如果爆发大规模的动物疫病，将会对公司及养殖户的奶牛养殖产生影响，不仅增加牧场成本，也会影响产奶量，直接关系到奶牛场经济效益和未来的发展。7 应对措施：公司牧场从设计开始，就充分考虑了奶牛防疫，将生活管理区域与其它区域分开，同时进行封闭式管理，严禁车辆及非生产养殖人员进入奶牛养殖区。对生产养殖人员，则严格按照国家对奶牛隔离场的防疫要求，设有洗澡、更衣的场所，出入饲养区门口，均设置有消毒等卫生防疫设施，避免把菌类传染源带入牧场。在日常生产过程中加强对牛群疾病预防工作，每日定时检查并定期接种疫苗，严控牲畜疫情风险。3、环境保护风险 畜牧业养殖会产生大量的粪污、污水的排放，会增加对环境的污染。近年来国家的环境保护监管力度不断加大，席卷而来的环保风暴使行业环保压力不断增大，行政处罚、停产甚至刑事追责等风险。环保问题导致的关停以及近几年的养殖效益低下和亏损，倒逼小规模牧场和小区退出。应对措施：公司从建场开始，就致力于规模化、现代化、集约化、生态化牧场的建设，目前，已经完整的布局建成上游的种植基地、中间的养殖、粪污处理循环设施，实现一体化、规模化经营模式，实现生态循环发展。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司、本公司、华瑞农业 指 甘肃华瑞农业股份有限公司 锦世农业 指 张掖锦世农业股份有限公司，华瑞农业曾用名 元茂科技 指 甘肃元茂生物科技有限公司 锦世化工 指 甘肃锦世化工有限责任公司 天津贸易 指 天津民乐化工进出口贸易有限公司 哈密商贸 指 哈密市瑞邦商贸有限责任公司 公司章程 指 甘肃华瑞农业股份有限公司最近一次由股东大会通过的公司章程 三会 指 甘肃华瑞农业股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 治理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 上海市汇业（兰州）律师事务所 报告期 指 2021 年 1-12 月 8 元、万元 指 人民币元、人民币万元 荷斯坦牛 指 一种以产奶量高而闻名于世的品种，原产于荷兰北部的北荷兰省和西弗里生省，后引入其他国家。娟姗牛 指 娟姗牛是源自英吉利海峡杰茜岛的进口奶牛，是英国政府颁布法令保护的珍贵牛种，其最大的优点就是乳质浓厚，乳脂、乳蛋白含量均明显高于普通奶牛，优质乳蛋白含量达 3.5%以上。生鲜乳 指 是指在正常饲养管理条件下，从符合国家有关要求的健康奶牛乳房中挤出的正常生乳。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃华瑞农业股份有限公司 英文名称及缩写 GANSU HUARUI AGRICULTURE CO.LTD 证券简称 华瑞农业 证券代码 833462 法定代表人 韩登仑 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈元国 联系地址 甘肃省张掖市民乐县生态工业园区 电话 0936-4304995 传真 0936-4304995 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 甘肃省张掖市民乐县生态工业园区 邮政编码 734500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 12 日 挂牌时间 2015 年 9 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-畜牧业（03）-牲畜饲养（031）-牛的饲养（0311）主要产品与服务项目 生鲜乳、公牛犊、牧草和玉米种子等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）83,253,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（甘肃元茂生物科技有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（韩登仑），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91620700561132898B 否 注册地址 甘肃省张掖市民乐县工业园区 否 注册资本 63,750,000.00 否 注册资本与总股本不一致情况说明：2020 年 4 月，根据本公司 2019 年度股东大会决议，审议通过2019 年年度权益分派方案，以公司现有总股本 63,750,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，每 10 股派人民币现金 1 元，分红后总股本增至 82,875,000.00 股。2020 年 5 月 13 日召开了2020 年第三次临时股东大会，审议通过了关于的议案等相关议案，并于 15日由股转公司出具了受理通知书（编号：DF20200515001）。本次定向发行 378,000 股后总股本增至 83,253,000.00 股，本次出资已经亚太（集团）会计师事务所审验，并出具亚会 A 验字20200031号验资报告。本次变更事项已于 2020 年 5 月 28 日完成在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的股份登记。截止资产负债表日，尚未办理工商变更登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘志文 呼友明 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 甘肃省兰州市城关区雁园路 601 号甘肃商会大厦 A 座 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 251,948,017.06 202,609,046.87 24.35%毛利率%15.26%18.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,987,949.10 13,183,402.70 13.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,656,181.20 17,799,288.14 4.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.31%6.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.10%9.29%-基本每股收益 0.18 0.16 12.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 406,844,265.81 381,005,380.34 11.94%负债总计 194,346,535.23 183,495,598.86 17.11%归属于挂牌公司股东的净资产 212,497,730.58 197,509,781.48 7.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.55 2.37 7.59%资产负债率%（母公司）47.75%45.62%-资产负债率%（合并）47.79%45.66%-流动比率 0.98 1.13-利息保障倍数 2.99 3.41-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 62,339,680.51 2,920,216.65 2,034.76%应收账款周转率 6.72 5.68-存货周转率 3.18 4.15-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.94%16.05%-营业收入增长率%24.35%34.49%-净利润增长率%13.69%-22.61%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 83,253,000 83,253,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,607,740.16 计入当期损益的政府补助 3,569,225.25 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 2,311,927.44 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-689,794.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-115,475.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,531,857.10 所得税影响数 136,375.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -3,668,232.10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 13 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款 20,595,414.83 18,995,414.83 使用权资产 0.00 19,142,334.88 租赁负债 0.00 16,415,464.75 一年内到期的非流动负债 0.00 1,126,870.13 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为农、林、牧、渔 A 类，农业（A01，119）及畜牧业（A03，311）。公司养殖业务是通过奶牛的现代化、专业化、规模化养殖，以生产和销售生鲜乳、犊牛获得盈利；制种业务是通过与张掖周边农户合作，代繁玉米种子获得代繁收入，种植销售玉米种子获得销售收入；种植业务主要是公司以自有土地和租赁大股东部分土地为养殖业务提供优质饲草料，部分多余的饲草料对外销售获得销售收入。公司主营业务主要为荷斯坦、娟珊等奶牛的养殖和繁育、优质生鲜乳的生产与销售、牧草种植加工和玉米种子生产加工、销售。公司主要产品包括生鲜乳、公牛犊、牧草和玉米种子等，公司的营业收入主要来源于主营业务收入。1、商业模式 公司所处行业为农业及畜牧业。公司种植业务主要为养殖业务提供优质饲草料，部分多余的饲草料对外销售；养殖业务主要是通过奶牛、肉羊的现代化、专业化、规模化养殖，以及生产和销售生鲜乳、犊牛和肉羊，后续延伸产业链，将生鲜乳深加工成乳制品对外销售；制种业务主要是代繁玉米种子获得代繁收入和种植自有玉米品种销售获取收入。公司生鲜乳产品主要供应蒙牛、光明、新希望、庄园牧业等国内大型乳企。2、种植业务模式 公司目前自有及租赁共拥有种植土地 17,000 多亩，主要种植紫花苜蓿、优质玉米等，配套各种自动化、机械化设备，节水灌溉设施完善，采用微灌、滴灌和喷灌技术，并引入了渠水灌溉，实现饲草生产的全过程机械化作业，降低了生产成本，为公司养殖业务发展提供充足、低价的优质饲草。3、养殖业务模式 公司 2012 年先后从澳大利亚、新西兰引进纯种荷斯坦牛和娟姗牛 3000 多头，形成了快速扩繁的基础牛群，现牛群规模已达到 6,634 头，全年产奶 22,077.20 吨；2019 年，公司结合自身养殖技术优势，引进湖羊、小尾寒羊、杜波羊，采用“放牧补饲+舍饲”的模式养殖繁育，目前羊群规模已达到 7,723 只。4、制种业务模式 公司目前主要以“代繁”模式为主，根据市场需求选定玉米品种，调整制种面积，2021 年制种面积 24,108.64 亩。2016 年公司被张掖市农业局、张掖市种子行业协会联合评定为“2016 年度信用等级 AAA 级企业”。5、销售模式 公司采用直销方式销售生鲜乳，公司产品的销售方式为：在挤奶环节生产出生鲜乳后，立刻对生鲜乳进行抽样检测，生鲜乳经冷却系统降温至 4，由专用运奶罐车运输至客户加工厂，客户检验微生物、冰点、抗生素、体细胞及乳蛋白、乳脂、干物质等指标合格后入库。肉牛、肉羊主要以整体出售为主，目前公司正在积极探索分割、分拣终端产品的模式，以增加肉制品的销售收入。公司自成立以来，加强经营管理，开拓创新，经过多年的发展，目前已初具规模，建成了可持续发展的种植和养殖基地，积累了丰富的现代化生产和经营管理经验，积淀了丰富的创新技术，盈利能力比较强，已形成全产业链纵深发展、循环经济多元化发展、智慧农业跨越式发展的格局。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 15 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年被甘肃省工业和信息化厅认定为甘肃省省级“专精特新”中小企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在 2020 年年度报告（公告编号：2021-018）中对本年度的经营计划或目标进行了披露，报告期内执行情况如下：1、经营目标：2021 年度计划实现销售收入 22,613.15 万元，实现净利润 2,165.47 万元。执行情况：2021 年度公司实现销售收入 25,194.80 万元，实现归属于母公司股东的净利润 1,498.79万元。销售收入完成了年初计划目标，净利润未完成计划目标是由于 2021 年制种业务营业成本大幅上涨导致。2、种植业务：为养殖业务提供优质可靠的饲草料，降低种植成本，提高公司产品综合毛利率。执行情况：2021 年种植总面积 17,954 亩，其中收获玉米 926.71 吨，青贮玉米草 33,828.73 吨，青贮苜蓿 7,906.67 吨，苜蓿干草 999.53 吨，其他 1,814.45 吨，合计 45,476.09 吨。种植收获饲草品质较高，完全能够满足养殖业务对饲草的需求。3、养殖业务：2021 年度计划奶牛存栏量达到 6,200 头，成母牛达到 2,800 头，全年生鲜乳销售量达到 23,000 吨，实现销售收入 10,206.22 万元。执行情况：2021 年末奶牛存栏量 6,634 头，其中成母牛 2,660 头。全年生鲜乳产量 22,077.20 吨，实现销售收入 11,765.39 万元，养殖业务符合管理层预期，业务发展过程中风险可控。4、制种业务：根据 2021 年市场定单情况，计划落实制种面积 27,500 亩，预计实现销售收入 8,800万元。执行情况：2021 年度，公司实际落实制种面积约 24,108.64 亩，实现销售收入 10,815.35 万元，实现稳步增长，业务发展过程中风险可控。16 (二二)行业情况行业情况 我国奶业真正进入快速发展的消费普及阶段只有 20 年左右，而国外的奶业，尤其是欧美发达国家奶业是传统日常必需品，是农业中的支柱产业之一，有上百年工业化、市场化的历史，我国奶业产业链不断完善和发展还有很大的空间。当前，从宏观国家政策、中观产业市场需求、微观价格趋势几方面看，行业前景广阔。国家产业政策的支持：2018 年 6 月，国务院出台关于推进奶业振兴保障乳品质量安全的意见，指出奶业是健康中国、强壮民族不可或缺的产业，是食品安全的代表性产业，是农业现代化的标志性产业和一二三产业协调发展的战略性产业；提出到 2020 年，我国奶业综合生产能力大幅提升，100 头以上规模化养殖比重超过 65%，奶源自给率保持在 70%以上。到 2025 年，奶业实现全面振兴，基本实现现代化，奶源基地、产品加工、乳品质量和产业竞争力整体水平进入世界先进行列。政府在顶层设计上为奶业发展指明了方向。市场需求巨大：我国乳品消费习惯养成较晚，在较长的时间内消费量非常有限，至改革开放后才逐渐普及。现阶段，我国人均年奶类消费量 36.9 公斤，平均每天 100 克，远未达到中国居民膳食指南推荐的每天 300 克标准，只有世界平均水平的 1/3，亚洲的 1/2。目前随着液态奶逐步走入低线城市居民的日常生活，再加之农村居民消费习惯的改变，日常液态奶消费及奶酪、黄油等固体奶消费量存在大幅度增长的空间，奶业市场前景巨大。供不应求，奶价呈现上涨趋势：2000 年以后，随着牛奶消费渗透率的逐渐提升，也带动了上游奶牛养殖业的快速发展，但是自 2008 年三聚氰胺事件之后，我国原奶产量基本在 3000 吨左右徘徊。总产量徘徊不前的背后是我国奶牛存栏量的大量减少。主要原因是随着新环保法的实施，2015 年以来，我国养殖业面临的环保压力剧增，养殖成本不断提高，迫使散养户和中小牧场加速退出，奶牛存栏量不断减少，原奶供不应求，奶价整体呈现上涨趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,668,437.82 4.34%19,650,357.86 5.41%-10.09%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 28,508,635.69 7.01%39,691,985.01 10.92%-28.18%存货 75,955,887.59 18.67%58,169,443.28 16.00%30.58%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 134,953,991.55 33.17%121,552,707.48 33.44%11.03%在建工程 3,090,261.62 0.76%3,346,179.64 0.92%-7.65%无形资产 18,901,198.92 4.65%19,384,615.44 5.33%-2.49%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付款项 9,252,939.75 2.27%18,995,414.83 4.98%-51.29%生产性生物资产 85,925,282.42 21.12%77,917,936.10 21.44%10.28%17 短期借款 85,014,277.78 20.90%85,000,000.00 23.39%0.02%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付账款 34,314,510.26 8.43%20,367,110.07 5.60%68.48%其他应付款 7,749,071.30 1.90%10,954,364.76 3.01%-29.26%长期应付款 21,300,000.00 5.24%21,300,000.00 5.86%0.00%使用权资产 20,502,556.83 5.03%19,142,334.88 5.02%7.10%长期待摊费用 9,746,243.60 2.39%2,330,784.11 0.61%318.15%递延收益 19,979,082.88 4.91%22,107,548.34 6.08%-9.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款：较上年下降 28.18%，主要是本年度及时收回货款所致。预付款项：较上年下降 51.29%，主要是本年采购支付多采用货到付款所致。存货：较上年上升 30.58%，主要是年末购买原材料增加所致。应付账款：较上年上升 68.48%，主要是年末购进原料货款及在建工程款暂未支付所致。其他应付款：较上年下降 29.26%，主要是借四川雪宝乳业集团有限公司及新疆凯瑞可食品科技有限公司 500 万元短期借款本年全部偿还所致。长期待摊费用：较上年上升 318.15%，主要是本年改良土地发生费用 785.03 万元 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 251,948,017.06-202,609,046.87-24.35%营业成本 213,490,003.4 84.74%165,641,129.30 81.75%28.89%毛利率 15.26%-18.25%-销售费用 212,932.52 0.08%226,227.92 0.11%-5.88%管理费用 10,378,202.68 4.12%7,761,544.65 3.83%33.71%研发费用 1,731,015.83 0.69%355,311.29 0.18%387.18%财务费用 7,464,507.98 2.96%5,463,530.04 2.70%36.62%信用减值损失 1,775,722.13 0.70%-3,596,624.07-1.78%-149.37%资产减值损失 0 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 3,569,225.25 1.42%5,172,034.12 2.55%-30.99%投资收益 0 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-8,607,740.16-3.42%-4,078,101.61-2.01%111.07%汇兑收益 0 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 15,261,968.91 6.06%20,553,132.03 10.14%-25.74%营业外收入 0.00 0.00%1,928.03 0.00%-100.00%营业外支出 115,475.00 0.05%7,373,107.67 3.64%-98.43%18 净利润 14,987,949.10 5.95%13,183,402.70 6.51%13.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：较上年上升 24.35%，主要是由于生鲜乳及玉米制种销量增加所致。营业成本：较上年上升 28.89%，主要原因为营业收入增加致使营业成本同比增加。管理费用：较上年上升 33.71%，主要原因为职工福利费、社保费用及财产保险费增加所致。研发费用：较上年上升 387.18%，主要是公司本年研发工作投入所致。信用减值损失：较上年下降 149.37%，主要是本期收回青海金祁连乳业有限责任公司和青海好朋友乳业有限公司前欠应收款账冲回坏账准备所致。其他收益：较上年减少 30.99%，主要是本年收到政府补助。资产处置收益：较上年上升 111.07%，主要是公司牛、羊死亡增加所致。营业利润：较上年下降 25.74%，主要原因为营业成本上升所致。营业外支出：较上年下降 98.43%，主要是 2020 年支付兰州伊利乳业有限公司违约金 435.19 万元以及 2020 年度牛羊因病死亡所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 249,077,114.78 195,400,365.97 27.47%其他业务收入 2,870,902.28 7,208,680.90-60.17%主营业务成本 211,468,744.06 157,172,597.04 34.55%其他业务成本 2,021,259.34 8,468,532.26-76.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增