833390_2021_国德股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

公告编号：2022-009 1 2021 年度报告 国 德 股 份 NEEQ:833390 福建国德科技股份有限公司（Fujian Guode Technology Co.,Ltd）公告编号：2022-009 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 公告编号：2022-009 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑新国、主管会计工作负责人郑新汉及会计机构负责人（会计主管人员）游萌蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、重大客户依赖的风险 报告期内,公司前五名客户累计销售量占当期销售收入总额比重为 50.38%,多为大、中型公立综合性医院,集中度较高。在短期内公司存在对重大客户依赖性较高的风险,如果某一或多个重大客户出现违约或其他对公司的不利情况,将会对公司业绩和资金回款造成较大的不利影响。二、经营活动现金流风险 工程施工的收款模式一般为完工进度的 80%支付，最后一工期往往需要办理竣工验收及审计工作完成后支付，这就要求后期的工作需要及时的完成，意味着公司的利润部分的现金流滞后。医疗器械销售的经营模式，上游公司的货款要求全额支付，下游公司收款滞后，因此公司存在流动资金不足的风险。三、存货比重较高的风险 2021 年 12 月 31 日公司存货余额为 7,478.18 万元,占期末总资产的比例为 67.47%。工程施工余额主要是指施工项目实际发生的成本和确认的工程毛利扣除已经与业主结算的价款后的余额,工程施工受到公司项目结算进度和工程施工业务规模的影响。报告期内,公司在手 BT 工程施工项目已完工但项目未进行全部移交,导致工程施工余额的比重较大。公司于各年末对存货进行全面清查,未发现由于遭受损失、陈旧过时或市价低于成本公告编号：2022-009 4 等原因而需计提跌价准备的情形,故未计提存货跌价准备。但是如果客户无法按期付款或者没有能力支付全额款项,可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。四、人才不能满足未来发展需求的风险 本公司主要提供以洁净手术部为核心的医疗专业工程整体解决方案,设计和工程管理对于整体解决方案的顺利实现起决定作用。一方面,由于不同医院对整体设计、功能要求具有较大的差异化,设计的作用和地位越来越突出,业内企业对设计人才的需求越来越大;另一方面,项目过程的控制是解决方案顺利实施的保证,工程管理人员的作用日益明显。尽管本公司拥有多年的行业经验,建立了一支经验丰富的设计及管理人才队伍,在人力资源机制建设方面公司做的也比较完善,注意人才队伍的培养和建立。但随着业务规模的扩大、行业竞争的逐步加剧,如果设计人才和工程管理人员不能满足未来发展的需求,将会给公司的经营发展带来较大范围的影响,甚至面临关键技术人才的缺乏。五、工程质量风险 公司自成立至今,一直致力于承接福建省内各大中型医院医疗专业工程建设。经过多年的发展,公司积累了成熟的技术、丰富的经验以及优秀的人才队伍,并建立完善的工程质量控制制度。尽管公司自成立以来从未发生重大质量事故,但由于医院承载了治疗各类病人的功能,对方案设计、施工水平、材料质地、系统集成等方面要求较高。一旦出现关键科室建设工程质量问题,将直接关系到病人健康,对公司的业绩和信誉将产生重大影响。六、公司治理风险 公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会,建立了规范的公司治理结构。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩张,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。七、股权集中及实际控制人不当控制的 风险 截至 2021 年 12 月 31 日,郑新国直接持有公司股份 2,880.5 万股,通过国德光电间接持有公司股份 880 万股,郑新国以直接持股和间接持股方式合计持有的公司股权份额达 66.60%,其配偶周志琴直接持有公司股份320万股,通过国德光电间接持有公司股份120万股,周志琴以直接持股和间接持股方式合计持有的公司股权份额达 7.79%,二人通过直接、间接方式合计持有公司股份 74.39%,对公司各项决策具有直接控制权。股份公司成立以来,郑新国担任公司董事长、总经理等重要职务,能够实际控制和影响公司的业务发展和经营决策的制定。鉴于公司实际控制人对于公司的经营管理具有较强的控制权,若实际控制人利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或影响,可能损害公司和其他少数权益股东利益,存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-009 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 国德光电 指 福州国德光电设备有限公司 本公司、股份公司、国德股份、公司 指 福建国德科技股份有限公司 子公司、国恒医疗 指 福建省国恒医疗科技有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 福建国德科技股份有限公司章程 医疗专业工程 指 从事专业医疗场所(各类手术室、消毒供应中心、各类重症监护室、生殖中心、产科、制剂配液室、实验室、化验室及其他医疗场所)的新建、改扩建等工程的设计、施工,器械及装备的加工、生产,机电工程、医用气体工程、医用物流工程及其他配套工程的安装、调试、运行、维护等一体化服务 洁净手术部 指 由洁净手术室、洁净辅助用房和非洁净辅助用房组成的自成体系的功能区域 部品部件 指 医疗专业工程中的各种组件、零部件的总称,包括轻钢龙骨、送风天花、手术室壳体、吊塔、五金件等 ICU 指 Intensive Care Unit 的缩写,即重症监护病房 BT 项目 指 BT(Build Transfer)即建设移交,是基础设施项目建设领域中采用的一种投资建设模式,指根据项目发起人通过与投资者签订合同,由投资者负责项目的融资、建设,并在规定时限内将竣工后的项目移交项目发起人,发起人在回购时考虑投资人的合理收益 西门子 指 西门子医疗系统有限公司 平潭项目 指 平潭综合实验区医院医疗设备销售项目 康养中心 指 福州市国德老年康养中心 公告编号：2022-009 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建国德科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Guode Technology Co.,Ltd GD 证券简称 国德股份 证券代码 833390 法定代表人 郑新国 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 郑新汉 联系地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5 层 B 区 电话 0591-87119726 传真 0591-87110770 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5 层 B 区 邮政编码 350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 23 日 挂牌时间 2015 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E50-501-5010-建筑装饰业 主要业务 一般项目：软件开发；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；企业总部管理；企业管理咨询；以自有资金从事投资活动；专业设计服务；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；环境保护专用设备销售；电子专用设备销售；计算机软硬件及辅助设备批发；智能控制系统集成；电气设备销售；建筑材料销售；软件销售；工程管理服务；消防技术服务；通用设备修理；电子、机械设备维护（不含特种设备）；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；信息技术咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第三类医疗器械经营；建设工程施工；建设工程设计；建筑智能化系公告编号：2022-009 7 统设计；特种设备安装改造修理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准。主要产品与服务项目 提供以洁净手术部为核心的医疗专业工程整体解决方案及医疗器械销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,467,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为郑新国 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑新国、周志琴），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350300680872039Q 否 注册地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园F 区 3 号楼 5 层 B 区 否 注册资本 56,467,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘延东 王永平 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-009 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,344,930.22 94,530,365.28-54.15%毛利率%15.91%13.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,960,675.54 2,344,848.41-226.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,210,360.99 2,085,502.78-253.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.30%2.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.58%2.32%-基本每股收益-0.0524 0.0415-226.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 110,838,972.34 111,332,243.49-0.44%负债总计 22,543,545.95 20,076,141.56 12.29%归属于挂牌公司股东的净资产 88,295,426.39 91,256,101.93-3.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.62-3.70%资产负债率%（母公司）24.64%14.11%-资产负债率%（合并）20.34%18.03%-流动比率 4.70 5.33-利息保障倍数-18.66 3.44-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,210,663.41 34,459,658.85-103.51%应收账款周转率 2.50 5.99-存货周转率 0.50 1.30-公告编号：2022-009 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.44%-21.47%-营业收入增长率%-54.15%78.87%-净利润增长率%-226.26%201.32%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,467,000 56,467,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）60,745.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,200.19 其他营业外收入和支出 262,918.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 328,864.21 所得税影响数 79,178.76 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 249,685.45 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-009 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.本报告期公司发生重要要会计政策变更：会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）2018 年 12 月 7 日，财政部颁布了修订的企业会计准则第 21号租赁（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”），并要求其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起开始执行。详见其他说明（1）其他说明：（1）新租赁准则具体政策详见附注三、（三十一）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，新租赁准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2021 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。此项会计政策变更处理规定对公司财务报表无重大影响，并且采用变更后会计政策编制的 2021 年度财务报表与假定采用变更前会计政策编制的财务报表项目相比，没有相应财务报表项目变动。2.重要会计估计变更 报告期内，公司未发生重要会计估计变更事项。3.重大会计差错更正 报告期内，公司未发生重大会计差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-009 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、盈利模式 公司主要是提供医疗专业工程服务及医疗器械服务，服务的客户是大中型公立综合医院及专科医院。公司凭借自身技术实力和行业经验，向医院提供整体解决方案，具体包括医疗专业工程（如手术室、ICU、实验室、化验室、医用气体工程等）的规划设计、装饰施工、器具配置、系统运维等一体化服务以及医院专业器械的提供，满足客户的需要，获取持续性收入，实现经营利润。2、销售模式 （1）定价模式：由于各医院对手术部、病房及医院整体的建造要求迥异，各模块的技术参数亦不相同，因此以洁净手术部为核心的医院整体建设工程是一种非标准化的产品。本公司主要根据医院整体建设标准、系统及设备的配置情况进行定价。而公司提供医疗工程服务的价格主要受原材料的价格波动以及市场竞争的影响而有所起伏。医疗设备方面则根据医院招标的品牌、规格等要求，向相关设备的供应商进行询价，根据成本加成的定价方法，并考虑市场竞争因素，确定投标价格。中标后，本公司与医院、供应商签订销售、采购合同并执行。（2）销售模式：公司主要提供以洁净手术部为核心的医院建设整体解决方案，具体包括医疗专业工程的规划设计、基础建设、净化工程、装饰施工、器具配置、系统运维等一体化服务。由于工程行业的特殊性，公司产品的销售即为项目投标、中标过程。具体而言，公司获取市场信息后，根据医院需求进行项目预算、方案初步设计并制作项目标书。若项目中标，则签订工程合同。公司目前的业务模式为自主承揽业务，并组织实施。公司有指定的招投标部门定期通过公开信息查询招投标项目。此外，公司管理人员均在医疗行业有丰富的从业经验，各个部门的员工也依托公司平台积累了一定的业务敏感性，因此公司不同部门员工也会通过客户推荐以及合作伙伴等渠道获得项目信息，再由公司业务人员与目标客户进行接触，参与客户的招投标，获取订单。3、采购模式 公司的采购工作遵循“数量控制”、“质量控制”、“时间控制”、“价格控制”、“统一归口控制”、“职责分离”等原则，合理控制原材料的库存总量，严格控制原材料采购的质量及时间点，通过询价等方式控制原材料的采购价格，实行统一采购降低采购成本，实行采购与验收人员分离减少人为风险。物料采购采用原则：谁使用谁申购，谁申购谁跟进，谁检验谁把关，谁入库谁保管，谁采购谁负责。公司由采购部负责对施工所需要的装饰装修材料以及建安工程材料进行采购。公司通过多渠道拓展合格供应商，避免单一货源。公司贯彻供应商评审考核制度，对供应商进行分等级评审，淘汰质量合格率较差供应商，并对现有供应商提出改善建议。同时要求采购员在设计图纸完成后，提前介入询价，争取赢得时间降低采购成本。通过制度的建立和执行，不仅保证了公司原材料采购的质量和时效性，而且有效降低了库存，有效地避免价格波动过大带来的不利影响。4、生产模式 本公司根据医院应用需求，为其进行整体技术方案设计，进而制定细化的设计方案、开展针对性的技术开发、组织施工、进行产品及部品部件的定制化加工、工程系统运维等服务。公司对每一工程均实行项目管理,配备业务水平强、经验丰富的管理团队,实施对工程的进度控制、质量控制、成本控制、安全控制、合同管理、信息管理、组织协调。公告编号：2022-009 12 5、研发模式 公司致力于医疗专业工程领域经营发展多年，对医疗专业工程的行业特点和技术水平了解透彻。虽然公司不设立专门的研发部门，但公司设计部拥有建筑、结构、暖通、强电、弱电智能化、医用气体、给排水、产品开发等各专业研发人员，具有高级工程师或中级工程师职称、一级或二级建造师注册资格，并均已从事本行业设计工作多年，在日常工作与实践中逐步研发和设计新的技术。总体而言，公司在医疗专业工程施工和设计方面在福建省内已具备一定的先进性。报告期内,公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 710,888.47 0.64%4,387,554.83 3.94%-83.80%应收票据 应收账款 11,513,240.67 10.39%16,218,970.61 14.57%-29.01%存货 74,781,788.61 67.47%63,380,541.41 56.93%17.99%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 763,615.24 0.69%882,624.61 0.79%-13.48%在建工程 无形资产 15,044.52 0.01%20,344.56 0.02%-26.05%商誉 公告编号：2022-009 13 短期借款 3,175,000.00 2.86%5,415,000 4.86%-41.37%长期借款 预付账款 13,619,880.35 12.29%15,512,791.80 13.93%-12.20%合同负债 6,594,796.66 5.95%8,809,695.30 7.91%-25.14%应付账款 7,857,461.05 7.09%3,585,799.90 3.22%119.13%应交税金 1,060,545.98 0.96%1,306,042.82 1.17%-18.80%其他应付款 3,102,496.25 2.80%666,243.13 0.60%365.67%其他流动负债 743,067.05 0.67%286,802.41 0.26%159.09%其他流动资产 867,662.38 0.78%1,019,404.85 0.92%-14.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金变动的主要原因：报告期内，部分完工项目的应收账款没有及时回笼，同时，医疗器械销售的经营模式，上游公司的货款要求全额支付，下游公司收款滞后，因此导致公司存在货币资金大大减少。2.短期借款变动的主要原因：报告期内，公司归还了一笔担保贷款 494 万元及小微部分贷款 30 万元，新增一笔担保贷款 300 万。3.应付账款变动的主要原因：报告期内，由于工程结算款滞后导致公司本期内应付未付供应商货款和劳务费增加，因此导致应付账款变动增加。4.其他应付款变动的主要原因：系公司本期向华闽供应链有限公司借支 145 万所致。5.其他流动负债变动的主要原因：系子公司新增合同负债未开票部分的销项税额所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 43,344,930.22-94,530,365.28-54.15%营业成本 36,450,434.82 84.09%82,097,696.24 86.85%-55.60%毛利率 15.91%-13.15%-销售费用 3,756,154.49 8.67%3,763,399.25 3.98%-0.19%管理费用 4,398,550.61 10.15%3,232,369.70 3.42%36.08%研发费用-财务费用 201,487.49 0.46%1,066,447.79 1.13%-81.11%信用减值损失-1,849,825.33-4.27%-1,940,450.10-2.05%4.67%资产减值损失-545,780.57-1.26%375,291.70 0.40%-245.43%其他收益 65,945.96 0.15%41,595.00 0.04%58.54%投资收益-64,690.82 0.07%-100%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,991,564.62-9.21%2,579,914.56 2.73%-254.72%公告编号：2022-009 14 营业外收入 274,751.49 0.63%24,104.27 0.03%1,039.85%营业外支出 11,833.24 0.03%3,118.78 0.00%279.42%净利润-2,960,675.54-6.83%2,344,848.41 2.48%-226.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上一年度减少 54.15%,主要的变动原因是：报告期内，公司主营业务收入中医疗专业工程同比下降-65.81%所致，上一年度因疫情医院需大量的负压病房及核酸检测实验室的投入，本年度疫情防控得到改善故相应的专业工程项目也减少。2、营业成本较上一年度减少了 55.60%,主要的变动原因是：报告期内收入降低，相应的营业成本也随之降低，本期医疗器械销售的收入占比为 30.04%，而医疗器械销售平均毛利率只有 11.71%，随着公司医疗器械销售占比增加相应的毛利率有所减少，营业成本的减少与公司收入减少趋势基本一致。3、管理费用较上一年度增加 36.08%，主要变动原因是：系公司本期叠加薪酬调整的影响，相应的工资、社保等支出增加所致；4、财务费用较上一年度减少了 81.11%，主要变动原因是：报告期内公司减少银行贷款所致。5、资产减值损失较上一年度增加 245.43%，主要变动原因是：上一年度已完工未结算的项目结算转回存货跌价损失所致；6、其他收益较上一年度增加 58.54%，主要的变动原因是：报告期内收到与经营性有关的的政府补助增加所致。7、营业利润较上一年度减少 254.72%，主要的变动原因是：报告期内营业收入减少所致。8、营业外收入较上一年度增加了 1,039.85%,主要的变动原因是：系公司收到一笔长泰项目违约赔偿所致。9、营业外支出较上一年度增加了 279.42%，主要的变动原因是：系解决因公司迁址遗留问题造成社保断缴 1 个月，现系统完善补缴造成滞纳金所致。10、净利润较上一年度减少了 226.26%,主要的变动原因是：系公司营业收入减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 43,344,930.22 91,026,711.18-54.15%其他业务收入 3,503,654.10 主营业务成本 36,450,434.82 82,097,696.24-55.60%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%医疗专业工程 26,754,441.59 22,736,304.8 15.02%-65.81%-68.39%6.93%医疗器械及商13,019,797.72 11,495,017.98 11.71%-1.82%27.01%-20.04%公告编号：2022-009 15 品销售 维修保养服务 3,382,011.67 2,219,112.04 34.38%32.96%96.32%-21.18%设计服务 188,679.24-100%-60.55%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，为满足未来发展的需要，公司正逐步调整主营业务比重，未来拟以医疗服务为核心建立大健康产业链。为此，公司有计划的压缩工程类业务，将更多的资源投入贸易类和医疗服务类业务。本期医疗器械及商品销售收入占比增加，较 2020 年增加 16.01%；维修保养服务、设计服务业务收入比重基本保持稳定；医疗专业工程比重减少 21.05%。相较 2020 年而言，公司收入总体构成有所变动。报告期内，公司整体收入结构符合公司业务发展战略方向。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武夷山市立医院 5,289,301.50 12.20%否 2 江西光贵贸易有限公司 4,420,000.00 10.20%否 3 福州市国德医院 4,102,829.00 9.47%是 4 福建省龙岩市第一医院 4,018,289.40 9.27%否 5 厦门联仪通有限公司 4,004,000.00 9.24%否 合计合计 21,834,419.9 50.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福州亿瑞建筑劳务有限公司 9,590,221.55 26.31%否 2 西门子医疗系统有限公司 3,920,300.00 10.76%否 3 北京万东医疗科技股份有限公司 3,150,000.00 8.64%否 4 南京天加贸易有限公司 1,441,475.00 3.95%否 5 福州华超盛荣贸易有限公司 1,249,608.00 3.43%否 合计合计 19,351,604.55 53.09%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,210,663.41 34,459,658.85-103.51%投资活动产生的现金流量净额 0 3,250,532.36-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-2,466,002.95-33,959,965.16 92.74%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2022-009 16 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负数，主要变动原因是：报告期内销售商品收到的现金减少，工程收款的特点主要是相关毛利的实现为最后一期结算款，下半年新增工程的材料及劳务支出增加所致，公司目前的发展阶段决定了经营性现金流的局限性。报告期内投资活动产生的现金流量净额与去年同期存在较大差异的主要原因是上期公司出售一家参股公司 30%股份，并收到转让款 325.05 万元。报告期内筹资活动产生的现金流量净额与去年同期存在的差异，主要变动原因是：报告期内新增银行 300 万元的担保贷款，归还了一笔担保贷款 494 万元及小微部分贷款及利息 30 万元；上年报告期内新增借款 541.5 万元的借款，减少了短期借款 1,825 万元，减少了一笔保理融资借款 1,685 万元；增加利息支出 272.92 万，减少其他与筹资活动有关的支出 33.69 万元；因此相对比上年减少其他与筹资活动有关的支出有所下降所致。公司净利润与经营性活动现金流量净额的差异主要为减值准备，折旧摊销，财务费用，递延所得税资产增加，存货增加，经营性应收、应付项目的增减所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 福建省国恒医疗科技有限公司 控股子公司 医疗器械销售 10,000,000.00 23,865,686.55 15,550,462.73 12,065,420.2 381,160.82 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，我司保持良好的独立自主经营的能力；对会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；同时，在主要财务、业务等方向的经营指标呈现健康状态；核心技术人员队伍稳定。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公司和董事、监事、高级管理人员均没有发生违法、违规行为，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司不存在以下对持续经营能力造成重大不利风险的事项：公告编号：2022-009 17 （一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。1、盈利能力方面 报告期内，公司营业收入较上一年度减少了 54.15%，主要原因是：2021 年因疫情的发生大量县市医院负压病房的需求改造已大部分完成，这项业务大量减少，从而导致本报告期内的收入减少所致。2、偿债能力方面 报告期末公司资产负债率（合并）为 20.34%，基本保持稳定。公司从事的业务需要较多的运营资金，因此公司除了通过股权融资之外，还需要适度负债以满足公司运营需求。公司资产负债结构符合公司当前所处的发展阶段，不存在无法偿还流动负债的风险 3、营运能力方面 报告期公司应收账款周转率 2.50，较上年有所减少。公司应收账款主要系上期项目竣工工程结算款未全额收回所致，前五名应收账款客户余额占总应收账款的比重为 53.65%。4、现金流量方面 报告期内经营活动产生的现金流量净额为负数，主要原因：报告期内销售商品收到的现金减少，工程收款的特点主要是相关毛利的实现为最后一期结算款，下半年新增工程的材料及劳务支出增加所致，公司目前的发展阶段决定了经营性现金流的局限性。5、融资方面 报告期内公司未产生股权融资，公司经营状况良好，各类融资业务正常开展，并充分利用所融资金发展公司各项业务。综上，公司具备持续经营和发展能力。公告编号：2022-009 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信