833507_2021_美安普_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

公告编号：2022-003 1 2021 年度报告 美安普 NEEQ:833507 浙江美安普矿山机械股份有限公司浙江美安普矿山机械股份有限公司 Zhejiang MP Mining Equipment Corp.,LtdZhejiang MP Mining Equipment Corp.,Ltd 公告编号：2022-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 无 公告编号：2022-003 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 公告编号：2022-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨波、主管会计工作负责人汪建荣及会计机构负责人（会计主管人员）汪建荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于客户、供应商详细资料涉及公司商业机密，故报告中“第三节、二、（二）、2、（3）主要客户情况”和“第三节、二、（二）、2、（4）主要供应商情况”的客户具体名称未按要求披露，采用“客户1-5”和“供应商 1-5”代替。除此之外，其余内容均按要求披露。公告编号：2022-003 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业绩下滑风险 2021 年公司实现营业收入 102,679,599.81 元，较上年同期微增 0.80%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 1,442,529.41元，较上年大幅下降 2,231,411.07 元，下降幅度 60.74%。主要是由本报告期钢铁、有色、电气元器件、液压元器件、油品等大宗原材料价格全面大幅上涨而公司产品因市场竞争因素对销售价格调整幅度较小、物流成本的上升等因素综合导致公司公司毛利率比上年同期下降了 5.61 个百分点。未来大宗原材料和劳动力成本存在进一步上升的可能，从 2022 年 2 月份开始实施的产品价格调整是否能覆盖成本上升带来的负面影响还无法预计，公司未来业绩仍有下滑的风险。2、下游行业需求下降风险 金属矿山、房地产和基础设施建设行业是破碎与制砂设备行业下游最重要的三大应用领域，是破碎与制砂设备需求的主要来源。随着宏观经济的波动，上述下游行业的景气程度对破碎与制砂设备行业的销售收入与利润水平有着直接影响。因此,公司面临下游行业需求下降的风险。3、钢材价格波动风险 钢材价格的波动对公司的影响主要体现在采购环节、生产环节。由于公司整机组装所用的设备部件及耐磨配件为各类铸铁件、铸钢件、特种耐磨铸件等，因而钢材价格波动对采购成本、生产成本的影响较大。2021 年以来钢材价格持续上升并维持在高位，加大了公司的采购成本、生产成本，影响公司的整体利润水平。未来钢材价格存在继续上升的可能性，因此公司面临钢材价格波动风险。4、关键技术人才流失的风险 破碎与制砂设备行业技术含量较高，人才需求强，对技术、人才的依赖度高，技术的先进性及专业人才素质已经成为决定企业市场上的话语权及持续发展能力的重要因素。随着企业竞争程度加大，未来技术人才的流动性也会加大。虽然公司已经实施了各种激励措施，以保持研发及管理团队稳定，但随着市场环境变化，公司仍面临关键技术人才流失的风险。5、优质耐磨铸件的供应风险 耐磨铸件是公司的关键原材料之一，对于公司耐磨配件的使用寿命有着重要影响。由于国际机械巨头所生产的高品质铸件不外销，公司所用的耐磨铸件主要从国内厂商采购，其品质良莠不齐，要求公司的采购端具有较强的品质控制能力。随着产能的提高，优质耐磨材料的稳定供应将逐渐成为未来公司经营规模进一步扩大所面临的瓶颈。因此,公司面临优质耐磨铸件的供应风险。6、财务风险 公司所处的破碎与制砂设备行业是资金密集型行业，目前公告编号：2022-003 6 公司采购原材料、购置设备、兴建厂房所需资金主要依靠银行借款和自身积累。在下游行业需求的推动下，目前公司正处于快速发展阶段，通过新建厂房、购置设备等逐步扩大生产规模。由于自身积累速度有限，报告期内公司主要通过银行借款来解决短期资金需求的问题。报告期末，公司合并报表资产负债率为 69.14%，同比上年度上升了 3.62 个百分点，总体处于安全范围，但未来，随着市场开拓，公司可能还将通过债务融资兴建厂房、购置设备，届时负债水平存在进一步提高的可能，将增加公司的财务风险。7、公司扩张引致的管理风险 公司自成立以来发展迅速，经营规模持续增加。虽然公司管理层熟悉破碎筛分与制砂设备行业的业务模式，经营管理经验丰富，但如果公司今后持续快速发展，公司的资产规模、运营规模等都将进一步扩大，如果公司的组织结构、管理模式和管理人员等未能跟上公司内外部环境的变化，将可能导致公司的管理效率下降。8、公司内部控制风险 公司整体变更为股份公司后，制定了完备的公司章程,并制定了“三会”议事规则、关联交易管理制度、重大事项决策管理制度、对外担保管理制度以及对外投资管理制度等决策制度，并逐步制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。随着我国公司及证券相关法律法规的完善以及公司的发展壮大，对公司治理将会提出更高的要求，公司及管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中不断完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。9、实际控制人风险 截至报告期末，本公司董事长兼总经理杨波先生及其配偶李慧女士直接持有公司 79.06%的股份,占绝对控股地位，共同为公司的实际控制人。同时杨波先生在公司股东衢州征途投资管理合伙企业(有限合伙)中担任执行事务合伙人，也是征途投资的实际控制人。公司实际控制人可能利用其控股股东和实际控制人地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司或中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-003 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、美安普、挂牌公司 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 审计机构、立信中联 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司股东大会议事规则、董 事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 美安普工程 指 浙江美安普工程技术服务有限公司 EPCO 指 一种包含产线运营服务在内的工程承建形式。在 EPCT的基础上,由承建方提供收取运营费的产线运营服务。英文全称“Engineering Procurement Construction&Operation”EPCT 指 一种工程承建形式。俗称“交钥匙工程”。承包方提供 设 计、采 购、建 设 和 调 试 服 务。英 文 全 称“Engineering Procurement Construction&Turnkey”征途投资 指 衢州征途投资管理合伙企业(有限合伙)上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期、本报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 公告日 指 2022 年 4 月 22 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江美安普矿山机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang MP Mining Equipment Corp.,Ltd MP 证券简称 美安普 证券代码 833507 法定代表人 杨波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴志勇 联系地址 浙江省衢州市衢江区南山路 8-1 号东侧 电话 0570-8750682 传真 0570-8750059 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省衢州市衢江区南山路 8-1 号东侧 邮政编码 324000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 15 日 挂牌时间 2015 年 9 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业造-采矿、冶金、建筑专用设备制造造-矿山机械制造 主要业务 破碎筛分设备研发、制造、销售，破碎筛分成套生产线研发、制造、安装、调试及其后市场服务 主要产品与服务项目 公司主要从事金属矿物、建筑等行业的石料(如铁矿石、玄武岩、花岗石、石灰岩、沙岩、鹅卵石等)破碎、制砂设备以及破碎、制砂流程中所涉及的环保装备的研发、生产、销售及后续服务,并逐步介入矿山破碎生产线的保障运营和代运营服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,487,500.00 公告编号：2022-003 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为杨波 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨波、李慧夫妇，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913308005586288762 否 注册地址 浙江省衢州市衢江区南山路 8-1 号东侧 否 注册资本 33,487,500.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董顶立 张立军 3 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路6865号金融贸易中心北区 1-1-2205-1 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-003 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 102,679,599.81 101,868,418.12 0.80%毛利率%16.77%22.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,442,529.41 3,673,940.48-60.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,456,148.78 3,301,925.15-55.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.60%9.22%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.63%8.29%-基本每股收益 0.04 0.11-63.64%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 127,905,052.06 117,083,280.64 9.24%负债总计 88,433,110.56 76,709,743.55 15.28%归属于挂牌公司股东的净资产 39,471,941.50 40,373,537.09-2.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.21-2.48%资产负债率%（母公司）67.83%65.73%-资产负债率%（合并）69.14%65.52%-流动比率 0.96 1.02-利息保障倍数 1.30 3.41-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,691,356.76-5,291,464.72 339.85%应收账款周转率 2.40 3.15-存货周转率 2.52 2.66-公告编号：2022-003 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.24%19.48%-营业收入增长率%0.80%1.24%-净利润增长率%-60.74%-43.96%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,487,500.00 33,487,500.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）779,757.16 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 255,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,051,560.45 非经常性损益合计非经常性损益合计-16,003.29 所得税影响数-2,383.92 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-13,619.37 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因-不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2022-003 12 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）新租赁准则 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布企业会计准则解释第 14 号，对“关于社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项 目合同的会计处理”和“关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理”做出了规定。本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2021 年 5 月 26 日发布“关于调整 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会 202010 号，以下简称规定）适用范围的通知”（财会20219 号），该通知规定，适用规定简化方法的租金减让期间由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”，其他适用条件不变。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2 2、重要会计估计变更重要会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。3 3、重大会计差错更正、重大会计差错更正 报告期内，本公司未发生重大会计差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-003 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是矿山破碎筛分设备制造行业的矿山破碎筛分（含环保除尘）整体方案提供商，拥有破碎筛分生产流水线整体解决方案的关键技术，所研发、生产的破碎筛分设备具有完全自主知识产权；核心技术研发团队具有丰富的从业经验、雄厚的行业技术积累。公司拥有 27 项实用新型、2 项发明专利和 4 项软件著作权。为国内大型金属、非金属矿山提供配置合理的整体解决方案、环保除尘设备、高性价比的破碎筛分整机设备、特种材质的耐磨耗件。公司通过分区域直销、发展代理商、互联网营销等形式开拓市场，收入来源包括产品销售、后市场服务收费、租赁收费、保障运营服务收费和代运营收费等。报告期内，公司的商业模式延续上年度积极向以下方面转变：（一）开拓市场手段上从单纯的线下方式向线下为主、互联网营销为辅的方式转变，并积极加快向以互联网营销为主的方向引导；（二）破碎领域从硬岩领域向软、硬岩双领域发展，以达到扩大潜在客户群的目的；（三）设备制造方面，在单纯的固定安装的破碎筛分设备的基础上，研发了履带式、轮胎式自移动破碎筛分平台。目的是增加可提供的产品门类，满足高端用户的相应需求；（四）主攻的市场方向，从以单机及其后市场服务为主向完整破碎流程、自动化控制系统、环保系统的研发、制造、集成、安装、调试及其后市场服务方向转化。目标是扩大公司的研发领域，做矿石破碎行业的技术引领者，致力于将公司建设成全球范围内知名的矿山破碎技术服务提供商。（五）继续积极探索将经营领域向矿山破碎筛分设备制造的上下游延伸：上游致力于建设优质高效的供应商体系，对关键的特种材质耐磨耗件致力于加强合格供应商质量控制能力和交货能力的培养与提高，以获得稳定的供货渠道、优秀的性价比并主导产品性能的稳步提升。鉴于控股或控制特种材质耐磨耗件生产企业存在着诸如估值与对价方面的客观限制，公司管理层对之前的经营策略作出调整，不再将谋求控股或控制特种材质耐磨耗件生产企业作为主要经营策略。当前公司致力于帮助供应商建立和完善质量控制体系，帮助供应商提高内部控制能力和质量检测水平。下游致力于开展多种模式的混合经营。上年度公司的全资子公司美安普工程所签订的 EPCO 形式合作协议项目在本报告期内运行良好，该项目的产能释放符合预期。截至报告期末，该项目运营为公司经营带来了积极影响，后期在各方面条件合适的情况下，公司将努力建设更多类似的合作项目。（六）致力于组建基于云平台的大数据系统。该系统面向全球矿山设备终端用户开放。在用户的破碎生产线中嵌入数据采集终端，帮助用户建立云端设备动态监视管理系统，让用户的生产线操控系统处于“控制室玻璃化”的运营状态。为有需求的高端客户提供产线全寿命周期管理和能耗管理系统，系统根据用户的需求可提供设备的控制和调整及其运行状态数据等实用功能、维护保养计划实施以及设备维修指导。截至披露日，已经进行相关设备的嵌入式系统的研发，目前生产的设备已经全部具备嵌入式系统的接口，提供用户后续控制系统升级包的改造接口。后台及线上系统的研发尚未进入实质性实施阶段。（七）积极扩大海外市场的营销力度，努力扩大东南亚、欧洲、南美等公司传统海外市场的销售额，长期稳定地进行海外市场的开拓，致力于在全球范围内提高销售量、完善后市场服务授权、提升公司在行业内的美誉度和影响力，目前该策略已经初见成效，预计经过较长时间的经营，将为公司未来的发展带来长期的效益。公告编号：2022-003 14 公司商业模式的转变，是企业进一步发展的内在要求，是以市场需求为企业发展基本导向的具体体 现，是对企业实现长远目标的促进和变革。现阶段是企业自我变革的初期，模式的转变正处于逐步推进之中，还有待进一步的完善与改进。综上所述，公司力图建立一个脉络清晰的经营管理架构：母公司专心做好战略布局、破碎筛分及环保设备的研发、制造、销售；全资子公司美安普工程致力于工程技术服务、EPCT、EPCO 项目的开拓与运营；将海外市场的销售及其后市场服务打包授权给具有丰富行业经验、拥有稳定客户群并在行业内享有卓越影响力的机构 MWL，同时公司将加大力度致力于 MWL 传统影响力之外的诸如东南亚、中亚、东欧、南美等区域市场的开发。本报告期内，公司的商业模式无重大变化，报告期末至公告日商业模式亦无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 高新技术企业第三轮复审认定于 2020 年 12 月 1 日获浙江省科学技术厅验收通过，有效期三年。科技型中小型企业认定于 2013 年 12 月 1 日获浙江省科学技术厅验收通过，有效期为长期。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2022-003 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,650,063.90 3.64%2,452,191.27 2.09%89.63%应收票据 应收账款 42,846,034.10 33.50%32,783,687.23 28.00%30.69%存货 32,524,667.37 25.43%35,204,101.68 30.07%-7.61%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 29,124,698.49 22.77%29,506,168.20 25.20%-1.29%在建工程 2,164,566.04 1.69%1,727,284.82 1.48%25.32%无形资产 8,445,993.19 6.60%8,692,707.43 7.42%-2.84%商誉-短期借款 33,851,269.78 26.47%28,434,323.82 24.29%19.05%长期借款 0 0.00%2,683,997.44 2.29%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额 4,650,063.90 元与本期期初相较上升 89.63%，原因为：本期收到的其他与经营活动有关的现金、经营活动产生的现金流量净额、现金及现金等价物净增加额均较上期较大幅度正向增加；应收账款本期期末金额 42,846,034.10 元与本期期初相较上涨 30.69%，主要原因为：本期对承建的衢州宝红建材有限公司 EPC 项目确认了 14,353,777.82 元营收，因结算审批流未完成，导致本期一年以内应收账款较上期上升 10,184,003.68 元；在建工程本期期末金额 2,164,566.04 元，与本期期初相较上涨 25.32%，原因为：本期内为厂房六的建设支付工程款所致；短期借款本期期末金额 33,851,269.78 元与本期期初相较上升 19.05%，原因为：本期内生产经营所需导致银行短期借款增加；合同负债本期期末金额 11,017,233.27 元与本期期初相较上涨 468.95%，原因为：本期末在手未交付订单较上期大幅上升，导致预收货款期末余额 11,017,233.27 元，较上期期末大幅增加 9,080,810.23 元所致；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%公告编号：2022-003 16 营业收入 102,679,599.81-101,868,418.12-0.80%营业成本 85,456,594.10 83.23%79,066,590.95 77.62%8.08%毛利率 16.77%-22.38%-销售费用 2,737,912.98 2.67%3,576,619.82 3.51%-23.45%管理费用 5,784,014.16 5.63%5,561,111.99 5.46%4.01%研发费用 5,319,439.64 5.18%4,968,920.69 4.88%7.05%财务费用 2,307,387.19 2.25%1,624,372.62 1.59%42.05%信用减值损失 312,699.06 0.30%-2,746,125.61-2.70%111.39%资产减值损失-其他收益 779,757.16 0.76%915,243.60 0.90%-14.80%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 0.00 0.00%-492,316.26-0.48%100.00%汇兑收益-营业利润 1,713,281.60 1.67%3,888,283.81 3.82%-55.94%营业外收入 0.00 0.00%280.00 0.00%-100.00%营业外支出 1,051,560.45 1.02%25,000.00 0.02%4,106.24%净利润 1,442,529.41 1.40%3,673,940.48 3.61%-60.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用本期发生金额为 2,307,387.19 元较上年同期上升 42.05%，原因为：本期经营所需增加了银行借款，导致利息费用较上期增加 627,514.81 元；营业利润本期发生金额为 1,713,281.60 元较上年同期大幅下降 55.94%，原因为：1、本期营收与上期大致相当，因原材料、人工成本上升导致营业成本较上年同期上升 6,390,003.15元，上升比例为 8.08%；2、研发费用较上年同期上升 350,518.95 元，上升比例为 7.05%；3、财务费用较上年同期上升 683,014.57 元，上升比例为 42.05%；4、信用减值损失较上年同期上升 2,893,044.92 元，上升比列为 105.35%。以上因素综合导致本期营业利润较上期大幅下降。营业外支出本期发生金额为 1,051,560.45 元较上年同期上升 4,106.24%，原因为：本期发生违约金损失1,041,500.00 元，上期未有此项支出；净利润本期金额为 1,442,529.41 元较上年同期大幅下降 60.74%，原因为：营业利润较上年大幅下降与违约金损失同比大幅度上升等因素综合导致本期净利润大幅度下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 102,218,427.24 101,454,226.71 0.75%其他业务收入 461,172.57 414,191.41 11.34%主营业务成本 85,316,357.81 78,949,136.79 8.06%公告编号：2022-003 17 其他业务成本 140,236.29 117,454.16 19.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%EPC 项目收入 16,217,983.86 14,962,611.80 7.74%7.58%27.29%-64.85%破碎机及其配件 73,627,818.47 58,099,942.32 21.09%-6.03%-5.94%-0.38%贸易收入 6,455,133.56 6,220,168.78 3.64%100.00%100.00%-破碎加工费 5,917,491.35 6,033,634.91-1.96%-26.24%11.27%-106.06%其他业务收入 461,172.57 140,236.29 69.59%11.34%19.40%-2.86%合计 102,679,599.81 85,456,594.10-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内销售 92,844,058.52 77,578,209.84 16.44%0.00%6.20%-22.89%国外销售 9,835,541.29 7,878,384.26 19.90%9.02%30.94%-40.26%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：EPC 项目营收较上年同期上升 7.58%，因本期大宗原材料、人工成本等均较上期有较大幅度上涨，导致本期营业成本较上期上升 27.29%；贸易收入较上年同期上升 6,455,133.56 元上升幅度 100%，上年同期无此项收入；破碎加工费收入较上年同期下降 2,105,547.58 元下降幅度 26.24%，原因为项目所在地疫情管控政策升级、环保政策调整而进行区域性大检查导致停工期大幅增加，导致本期加工费收入大幅下降不能覆盖营业成本。国外销售营业成本较上期上升 30.94%，原因为：1、本期外销收入增长对应的成本上涨影响比例约为 10%；2、采购成本上涨影响比例约为 6.2%；3、外销结构变化，和上期相比，毛利偏高的配件外销减少，毛利偏低的整机外销增大，本期外销整机31 台和上年同期 7 台相比，增加 24 台，影响比例约为 12%；4、本期运价上涨影响比例约为 2%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2022-003 18 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 16,217,983.86 15.79%否 2 客户 2 9,557,309.81 9.31%否 3 客户 3 7,762,562.66 7.56%否 4 客户 4 7,493,169.04 7.30%否 5 客户 5 2,964,601.77 2.89%否 合计合计 43,995,627.14 42.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 6,087,241.00 9.13%否 2 供应商 2 3,481,051.00 5.22%否 3 供应商 3 3,108,595.00 4.66%否 4 供应商 4 3,061,762.00 4.59%否 5 供应商 5 2,561,265.00 3.84%否 合计合计 18,299,914.00 27.44%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,691,356.76-5,291,464.72 339.85%投资活动产生的现金流量净额-5,863,030.35-4,097,295.47-43.10%筹资活动产生的现金流量净额-3,391,334.53 8,679,065.96-139.07%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额上升 339.85%，原因为：1、本期财务部门采取了措施，加强了资金回笼管理、减少了收取承兑汇票的比例，使得销售商品、提供劳务收到的现金较上期上升 12,092,664.04 元、收到其他与经营活动有关的现金较上期上升1,901,634.80 元等因素综合导致经营活动现金流入比上期上升 13,604,722.93 元，上升比例 16.44%；2、本期采购部门采取了措施，提高了承兑汇票的背书比例，使得购买商品、接受劳务支付的现金较上期下降 1,945,147.29 元、支付其他与经营活动有关的现金较上期下降 2,668,415.74 元、支付各项税费较上期下降 1,088,858.56 元等因素综合导致经营活动现金流出比上期下降 4,378,098.55 元；以上因素综合导致经营活动产生的现金流量净额较上期有大幅上升。投资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额下降 43.10%，原因为：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期上升了 1,746,734.88 元，上升比例为 42.43%。筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额下降 139.07%，原因为：本期偿还银行借款产生的现金流较上期上升 14,074,894.49 元而取得借款产生的现金流较上期上升的金额较小。公告编号：2022-003 19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用