831881_2021_鑫聚光电_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 鑫聚光电 NEEQ:831881 东莞市鑫聚光电科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡文珍、主管会计工作负责人蔡文珍及会计机构负责人（会计主管人员）蔡文珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）根据公司基本情况，本着客观、真实、严格、谨慎的原则，出具带持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年财务状况和经营成果，董事会正组织公司董事、监事、高管人员积极采取有效措施，消除审计报告中带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见对公司的影响。公司拟通过以下措施改善公司的持续经营能力：（一）公司将实施采购、生产、制程、销售全面革新模式，降低成本，延伸销售渠道，提高公司产品毛利，增加公司营业收入，改变持续亏损的现状。（二）公司还将根据公司业务发展和内部机构调整的需要，及时完善和补充内部控制制度，以使内部控制制度在公司的经营管理中发挥更大的作用，促进公司持续发展。4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格波动风险 公司属于背光模组光学材料行业，其上游原材料供应商主要是塑料原料制造企业，近年来,受国内外宏观经济周期变化影响,石油等国际大宗商品价格呈现了较强的波动趋势，公司制定了周详的采购制度以应对原材料价格波动。应对措施：公司将积极采取措施控制成本，加强库存管理，加强存货周转。新产品研发风险 公司面临新产品研发风险包括研发决策风险和研发周期风险，其中研发决策包括对新产品的选择和功能定位，研发周期的风险在于过长的研发周期会导致研发投入大幅增加，对经营业绩产生负面影响，目前公司采取市场动向调研，有针对性地进行研发项目可行性分析，节约研发成本。应对措施：公司将流程化、数据化的产品研发模式，引进高素质的人才队伍保持技术的先进性和产品创新。人才流失和技术泄密的风险 公司是一家技术密集型企业，拥有多项知识产权，公司的核心技术研发对专业人才依赖性强，技术人员的流失可能导致核心技术流失或泄密，公司人力资源部积极推行公司企业文化，维护公司人才流失。应对措施：公司将采取积极有效的留人措施，采取激励制度，留住核心人才，制定保密制度，防止内部人员泄密。公司持续亏损的风险 2021 年受外部市场环境，疫情及内部竞争因素等多方面原因，公司营业收入及净利润持续减少。应对措施：1、争取公司原有的主营业务仍能有合作稳定客户的连续性批量订单。2、不断开发新产品，扩大生产经营。汇率风险 报告期内，公司收入按销售区域划分为内销收入和外销收入，其中外销收入主要为产品出口到印度，一般以美元结算，外汇汇率的大幅波动对公司的经营利润产生一定的影响。应对措施：公司将通过远期交易、汇率套期、贸易融资等进出口贸易企业通用的规避汇率风险的方式，同时公司将争取更好的付款条件，加快结算周期，减少外汇敞口的时间，以降低汇率浮动的不确定性对公司带来的影响。客户集中度较高的风险 2021 年度公司前五大客户的营业收入占全部营业收入总额的 37.71%，对大客户存在较大依赖的风险。应对措施：公司销售部将积极拓展市场，业务多元化经营，分散主营业务产品相对单一及客户相对集中的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鑫聚、鑫聚光电、本公司 指 东莞市鑫聚光电科技股份有限公司 股东大会 指 东莞市鑫聚光电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 东莞市鑫聚光电科技股份有限公司董事会 监事会 指 东莞市鑫聚光电科技股份有限公司监事会 公司章程 指 东莞市鑫聚光电科技股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券交易监督管理委员会 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统公司股票交易 报告期 指 2021 年 1-12 月 鑫创 指 东莞市鑫创投资有限公司 玖为 指 东莞市玖为本吉文化传有限公司 玖为黄金 指 深圳玖为黄金制品贸易有限公司 纳晶科技 指 纳晶科技股份有限公司 国融证券 指 国融证券股份有限公司 XINJU OPTOELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED 指 公司在印度设立的子公司 小鲜资本 指 深圳市小鲜资本管理有限公司 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市鑫聚光电科技股份有限公司 英文名称及缩写 DongGuan XinJu Optoelectronic Technology.,Ltd xinju 证券简称 鑫聚光电 证券代码 831881 法定代表人 蔡文珍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谈祖华 联系地址 东莞市塘厦镇清湖头长富路 8 号 1 栋 101 室 电话 0769-38981128 传真 0769-38981158 电子邮箱 Tanzhchina-xjx- 公司网址 http:/www.china- 办公地址 东莞市塘厦镇清湖头长富路 8 号 1 栋 101 室 邮政编码 523700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 5 日 挂牌时间 2015 年 1 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-其他电子设备制造（C399）-其他电子设备制造（C3990）主要业务 产销光学材料 主要产品与服务项目 光学扩散板、扩散膜、增光膜、LED 平板相框 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（蔡文珍）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蔡文珍、陈俏帆），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9144190079931355X4 否 注册地址 广东省东莞市塘厦镇清湖头长富路 8 号 1 栋101 室 否 注册资本 35,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张玲玲 童霞 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区埠外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,875,454.79 59,402,763.40-49.71%毛利率%1.26%9.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,197,718.29-12,393,851.86-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,851,533.88-12,475,082.66-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-56.19%-27.41%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-49.97%-27.59%-基本每股收益-0.61-0.35-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 31,437,873.67 64,679,467.27-51.39%负债总计 4,277,265.19 16,371,675.01-73.87%归属于挂牌公司股东的净资产 27,183,181.36 48,325,692.90-43.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 1.38-43.48%资产负债率%（母公司）11.75%20.26%-资产负债率%（合并）13.61%25.31%-流动比率 4.57 3.63-利息保障倍数-405.96-43.25-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,547,639.54 5,481,274.47-应收账款周转率 2.43 3.13-存货周转率 2.87 3.99-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-51.39%-6.52%-营业收入增长率%-49.71%-26.46%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,000,000 35,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-3,129,052.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-9,561.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 792,429.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,346,184.41 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-2,346,184.41 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 使用权资产 11 租赁负债 本公司的租赁合同已到期，本期租赁适用短期租赁，采用简化处理未确认使用权资产和租赁负债。本公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项 目 合并报表 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 按照增量借款利率折现的上述最低租赁付款额现值 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 2021 年 1 月 1 日租赁负债 其中：一年内到期的租赁负债 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事光学级扩散板、反射膜、增亮片膜、扩散膜、LED 平板相框、面板灯等研发、生产、销售为一体的高科技光学材料公司，公司拥有一支专注于液晶模组光学材料的研发团队，拥有较先进的生产设备和生产工艺。采购方面 公司通过对供应商的筛选、管理、长期战略合作及竞争性谈判，取得较为合适的采购价格。生产计划方面 公司采取“储备生产”和“订单生产”相结合的生产模式，有效地提高了公司的生产效率。对于公司销量占比较高、需求较大的常规产品，公司通常保持一定的库存，库存量由生产部门根据市场营销部的销售预测，并辅助以库存目标上下限来调节。此外，公司根据客户多样化的需求，由生产部门按照订单组织生产，快速响应客户需求。销售方面 公司通过直销模式与分销模式并存开拓业务，公司收入主要来源于扩散板、LED 平板相框、反射膜、棱镜膜、扩散膜等产品销售。公司拥有独立的研发机构和完善的创新体系以确保企业创新能力的持续提升，公司结合国内外光学显示材料领域先进的标准、技术和管理方法，不断创新和开发，满足客户需求。报告期内，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 659,559.44 2.10%4,792,806.62 7.41%-86.24%应收票据 4,820,367.44 7.45%-100.00%应收账款 4,219,991.66 13.42%20,358,998.23 31.48%-79.27%存货 7,947,747.97 25.28%12,594,175.05 19.47%-36.89%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,951,524.94 31.65%18,067,799.06 27.93%-44.92%在建工程 无形资产 128,147.72 0.41%161,365.38 0.25%-20.59%商誉 短期借款 长期借款 4,050,000.00 6.26%-100.00%预付款项 576,832.06 1.83%1,038,650.67 1.61%-44.46%其他应收款 5,791,931.56 18.42%660,987.7 1.02%776.25%其他流动资产 118,185.01 0.38%190,879.45 0.30%-38.08%长期待摊费用 171,749.92 0.55%472,136.23 0.73%-63.62%应付票据 应付账款 1,806,331.15 5.75%4,588,698.43 7.09%-60.64%合同负债 1,190,084.55 3.79%3,706,882.84 5.73%-67.90%其他应付款 966,329.69 3.07%2,613,202.23 4.04%-63.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：应收票据本年年末较上年减少 482.04 万元，减少比例为 100%，原因是近两年受疫情影响，2021 年国内订单量大幅下降，收入大幅减少，故应收票据大幅减少。2、应收账款：应收账款本年年末较上年减少 1613.90 万元，减少比例为 79.27%，原因是近两年受疫情影响，2021 年订单量大幅减少，收入大幅减少，导致应收款项大幅减少。3、存货：存货本年年末较上年减少 464.64 万元，减少比例为 36.89%；主要原因是本年度订单量减少，采购量大幅降低所致。4、固定资产：固定资产本年年末较上年减少 811.63 万元，减少比例为 44.92%，原因是量子点膜产品业务取消，公司将量子点膜涂布机等相关闲置固定资产出售，仅量子点膜涂布机出售时账面价值384.05 万元。5、其他应收款：其他应收款本年年末较上年增加 513.09 万元,增加比例为 776.25%，主要原因是14 报告期内玖为黄金其他应收款增加了 503.35 万元，导致其他应收款较去年大幅增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 29,875,454.79-59,402,763.40-49.71%营业成本 29,498,844.34 98.74%53,618,860.32 90.26%-44.98%毛利率 1.26%-9.74%-销售费用 1,043,997.99 3.49%3,195,586.88 5.38%-67.33%管理费用 15,810,843.19 52.92%9,015,800.01 15.18%75.37%研发费用 0 4,218,439.24 7.10%-100.00%财务费用 487,531.04 1.63%491,099.43 0.83%-0.73%信用减值损失-2,351,117.42-7.87%-1,820,213.4-3.06%-资产减值损失 686,430.41 2.30%-140,140.6-0.24%589.82%其他收益 0 投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益-3,129,052.73-10.47%-455,757.16-0.77%-汇兑收益 0 营业利润-22,346,837.01-74.80%-13,820,606.70-23.27%-营业外收入 784,644.41 2.63%557,070.37 0.94%40.85%营业外支出 1,776.09 0.01%40,082.41 0.07%-95.57%净利润-21,202,390.53-70.97%-12,411,753.77-20.89%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入较上年减少 2,952.73 万元，同比下降 49.71%，主要原因是报告期内受疫情影响订单量大幅减少，公司营业收入大幅下降。2、营业成本：报告期内，营业成本较上年减少 2,412.00 万元，同比下降 44.98%，主要原因是报告期内，营业收入减少 2952.73 万元，同比下降 49.71%所致。3、管理费用：本年年末管理费用较上年增加 679.50 万元，主要原因为研发支出费用化支出转入所致。4、资产处置收益：报告期内，资产处置收益较上年减少 267.33 万元，主要原因是出售闲置量子点膜进口设备亏损所致。5、营业利润：报告期内，营业利润比上年同期减少 852.62 万元，主要原因是报告期内，公司营15 业收入减少，管理费用增加，同时资产处置收益减少所致。6、净利润：报告期内，净利润比上年同期减少 879.06 万元，同比下降 70.83%，主要原因是报告期内利润总额下降 62.09%，报告期内所得税费用增加 53.03 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 27,284,317.44 48,493,926.93-43.74%其他业务收入 2,591,137.35 10,908,836.47-76.25%主营业务成本 27,186,801.41 42,925,869.08-36.67%其他业务成本 2,312,042.93 10,692,991.24-78.38%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%膜片 5,309,049.76 6,783,912.48-27.78%54.23%115.09%-431.63%扩散板 2,175,745.61 2,693,144.41-23.78%-88.39%-83.25%-267.44%液晶模组 9,139,990.28 9,487,308.52-3.80%-45.63%-32.64%-123.44%黄金饰品 8,060,162.93 8,222,436.00-2.01%咨询费 2,599,368.86 100.00%合计 27,284,317.44 27,186,801.41 0.36%-43.74%-36.67%-96.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期膜片营业收入和营业成本上涨，扩散板、液晶模组营业收入和营业成本下降，主要系受订单需求影响进行了产品结构调整，同时报告期内受疫情影响，订单量大幅减少，原材料价格上涨，公司产品毛利率均下降。2、本报告年度新增黄金饰品、咨询费两项收入均为子公司新增业务范围。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 MALHOTRA ELECTRONICS PVT.LTD.3986254.86 13.34%否 2 VIDEOTEX INTERNATIONAL PRIVATE PL 2,561,188.34 8.57%否 3 深圳康佳电子科技有限公司 1,357,132.35 4.54%否 16 4 深圳市兆驰股份有限公司 1287517.18 4.31%否 5 SPEEDCON ELECTRONICS PVT.LTD.1096102.03 3.67%否 合计合计 10,288,194.76 34.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞市美士富实业有限公司 1,266,340 14.89%否 2 天津乐凯薄膜有限公司 991,773.17 11.66%否 3 深圳市深汕特别合作区虹菱电器有限公司 935,887.5 11.01%否 4 东莞市启星光电子有限公司 868,684.08 10.22%否 5 合肥乐凯科技产业有限公司 800,029.77 9.41%否 合计合计 4,862,714.52 57.19%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,547,639.54 5,481,274.47-投资活动产生的现金流量净额 1,726,823.68-517,037.13-筹资活动产生的现金流量净额-4,101,917.45-2,260,672.13-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 702.89 万元，主要原因为：本期销售商品、提供劳务收到的现金减少 2351.77 万元，导致经营活动现金流入金额的减少额大于经营活动现金流出额金额的减少额，从而导致经营活动产生的现金流量净额减少。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 224.39 万元；主要原因是本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期增加 85.4 万元，同时本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少 119.09 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额较上期减少 184.12 万元；主要原因是本期收到其他与筹资活动有关的现金减少 211.56 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 17 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 东莞市玖为本吉文化传播有限公司 控股子公司 书画及工艺品 1,000,000 3,437,145.97-277,201.07 3,460,641.35-618,404.41 XINJU OPTOELECTRONICS INDIA PRIVATELIMITED 控股子公司 扩散板及膜片 2,000,000 2,614,784.33 1,433,321.22 0 0 深圳玖为黄金制品贸易有限公司 控股子公司 黄金制品 10,000,000 5,178,873.11 5,178,873.11 8,060,162.93-1,561,788.23 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、财务方面 报告期内，公司营业收入 2,987.55 万元，比上年同期减少了 2,952.73 万元，下降 49.71%。公司2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021 年度连续七年亏损。2021年，由于电视机行业的无序竞争，供需失去平衡。面对困境，公司的全体员工在董事会的领导下，在确保年度预算任务的前提下，狠抓产品、产业、产权、组织结构的调整，全面强化市场意识、质量意识、成本意识、效益意识，强化产品质量，开拓国际市场，落实降本增效，挖掘潜力，开展多元化经营，实现资源效益互补，遏制住了经济效益严重下滑的趋势，但大环境经历了新冠疫情，不但销售业绩下降 49.71%,且 2021 年度发生净亏损 2,120.24 万元。2、资金方面 报告期末，公司流动比率为 4.57，偿债的风险相对较小且公司报告期末资产负债率为 13.61%，财务风险可控。2021 年度经营活动产生的现金流量净额-154.76 万元，报告期内经营性现金流量为负数。18 公司计划在 2022 年拟定向银贷款补充流动资金，降低持续经营的风险，同时，加大公司应收账款的管理，供应链仓储的管理，加快公司的资产周转率，增加公司的流动性。3、管理方面 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、后勤机构均独立完整，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。4、公司不存在无法按期偿还债务的情况 公司实际控制人及高级管理人员均正常履职；公司未拖欠员工工资，不存在无法支付的供应商货款的情况。公司不存在法律、法规、公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。5、人才优势 公司在发展过程中形成了一支有素质的员工队伍，公司注重企业文化建设，建立较为完善的企业用工和激励机制，满足了公司发展对人才需求。6、技术优势 公司始终高度重视技术研发工作，通过不断加大研发投入力度，扩充专业研发团队，取得了丰富的成果。公司已掌握挤压成型工艺技术，同时公司拥有多项针对产品的自主研发专利技术，拥有 40 多项专利，拥有一支成熟的技术团队，核心技术人员拥有丰富的光学材料行业骨干运营经验，对行业的发展及技术动态有着深刻的认识，在行业内具有较强的影响力，有力保障了公司技术优势的持续保持。7、产品质量优势 公司历来重视对产品质量的检测和控制，公司现有的产品质量通过了 ISO9001：2008 质量管理体系认证、ISO14001：2004 环境管理体系认证，通过了康佳、同方和 TCL 等液晶行业企业的严格认证。公司建立了以技术部为基础、质量管理部为核心，采购物流部、生产管理部、品质管理部等部门共同配合的质量监督体系。8、客户优势 公司凭借良好的产品技术与服务质量，获得了市场的认可。公司具备稳定的大客户优势，主要客户为康佳、熊猫和朝野等。行业高端客户的引入有效提升了公司的品牌形象，形成了较强的示范效应，为公司带来了更多优质客户。数量多且优质的客户资源，使得公司在推广新技术、应用新产品时更容易被市场接受。公司通过自身在产品研发效率、生产组织及物料管理、工艺技术、质量控制等方面的优秀表现，与国内外公司和专业厂商建立了全面战略合作伙伴关系。综上所述，公司资产负债率保持在正常范围内；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长；各项重大内部控制体系运行良好。虽然公司当期经营活动利润为负，对于公司的持续经营造成了不利的影响，但是在可预见的将来，公司将按照当前的规模和状态继续经营下去，目前，公司拥有一定的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 5,100,000.00 2,108,648.38 7,208,648.38 26.54%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展进展或执行情或执行情况况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 20 本公司 广西美川化工有限公司、王永志、安岚 买卖合同纠纷 否 5,100,000.00 否 待广西南宁市中级人民法院判决 2021 年 6月 28 日 总计总计 -5,100,000.00-重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：截止报告披露日，该案件未判决，公司暂时无法预计本诉讼对公司方面产生的影响，公司将根据诉讼进展情况及时履行信息披露义务。(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履履行情况行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2014 年 10月 15 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正 在 履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 5月 1 日 挂牌 规范和健身关联交易 实际控制人承诺规范和减少关联交易，并签署关于规范和减少关联交易的承诺函。正 在 履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 5月 13 日 整改 资金占用承诺 其本人（或企业）承诺不存在以下情形：鑫聚