833391_2021_建成咨询_2021年年度报告_2022-03-27.pdf

1 2021 建成咨询 NEEQ：833391 建成工程咨询股份有限公司 JianCheng Engineering Consulting Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、一、专业荣誉与表彰专业荣誉与表彰：（一）经中价协公布“2020 年工程造价咨询企业营业收入”排名，公司蝉联全国第 23 位；（二）2021 年 11 月，经中国建设工程造价管理协会评定公司取得“2021 年工程造价咨询企业信用AAA”单位；（三）经中国招标投标协会评定，公司取得“2021 年信用评价 AAA”单位和授予“行业先锋”称号；（四）中国工程咨询协会 2021 年工程咨询单位评选取得甲级资信评价；（五）公司凭着多年的专业技术和信用口碑，连续二十二年被广东省市场监督管理局评为广东省“守合同重信用”企业；（六）公司被选为广东省工程咨询协会技术经济专业委员会委员单位及常务理事单位；（七）公司光荣登入广州仲裁委员会委托鉴定机构名册（工程造价类）；（八）根据对外援助项目咨询服务单位资格认定办法资格规定，公司获国家国际发展合作署许可批复为“对外援助项目经济技术咨询单位资格”。（九）按高新企业认证工作要求，按时完善 2020 年高新研发项目的立项书等相关工作，本年度累计获得 7 份软件著作权证书。（十）2021 年，公司完成合格供应商信用等级、反贿赂管理体系认证工作，取得相关体系证书。（十一）2021 年 6 月，广州地铁集团有限公司发来感谢信，坚守公正严明的审核纪律，积极有效推动结算工作，提前完成六号线二期主体结算外审任务。三、编制行业标准：三、编制行业标准：（一）在广东省建设工程标准定额站举办的 2021 年度全省工程造价改革成果征集活动中，公司编辑的广州市市政道路精细化、品质化设计与施工技术指引、建成咨询“工程造价数据元”应用、建设工程造价经济技术指标指数分析案例被入选收录；（二）参与广东省建设工程标准定额站组织的广东省新农村建设项目估算计价指引（2021）、广东省市政设施养护维修定额（2021）、广东省城市轨道交通安装工程综合定额、广东省绿色建筑计价办法电气章等各类定额和标准指引的编写工作。（三）积极参加广东省定额动态系统的处理日常定额动态答疑工作及造价改革的宣传。积极参加广东省标定站造价纠纷系统的项目争议审核，配合处理广东省定额站安排的相关合同造价纠纷工作。四、企业信息化建设：四、企业信息化建设：（一）2021 年公司修改、完善公司数据元系统各项功能，进行数据维护、更新工作。拟开发实现满足公司对大数据及未来人工智能技术开发需求的应用平台，并为该系统日后开展市场化运营作准备。（二）开展工程造价数据系统清单归集与分析功能模块开发工作。（三）根据建成公司人工智能技术研发工作规划方案的规划，人工智能技术研发工作已有序开展。五、社会公益：五、社会公益：（一）公司成为广州市越秀区慈善会第四届单位会员；（二）董事长冯航先生响应国家无偿献血号召,向广州血液中心捐献热血，用行动彰显社会担当。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3 30 0 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .9898 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯航、主管会计工作负责人朱佩玲及会计机构负责人（会计主管人员）赖木生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司与主要客户及供应商签署了含有保密条款的合同。公司已向股转申请在 2021 年年度报告中对非关联方客户及供应商进行匿名披露,分别为：主要客户为客户一、客户二、客户三、客户四、客户五；主要供应商为供应商一、供应商二、供应商三、供应商四、供应商五。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.“证照分离”政策改革风险 2021 年 6 月国务院关于深化“证照分离”改革进一步激发市场主体发展活力的通知（国发20217 号），为贯彻落实通知精神，持续深入推进“放管服”改革，取消工程造价咨询企业资质审批，创新和完善工程造价咨询监管方式，加强事中事后监管，住房和城乡建设部办公厅印发 关于取消工程造价咨询企业资质审批加强事中事后监管的通知。随着工程造价资质的取消，造价行业（企业）的发展将侧重于推进信用体系建设、推进信用体系建设、提升工程造价咨询服务能力等。应对措施：公司在发展业务的同时结合工程咨询行业发展趋势，不断开发研究企业管理系统，优化各项业务工作流程、加强内控，5 提高公司的综合管理水平；以自身的专业技术为基础，加大科研投入，运用新技术建立数据分析管理系统、项目指标指数、材料分析系统并开启人工智能开发研究工作，打造全流程、全业务数据元管理和全生命周期数据治理服务能力，实现公司管理 重点业务的数字化转型。2.宏观经济波动风险 公司从事的工程咨询服务业务与国民经济运行状况、国家固定资产投资规模密切相关。国民经济发展的不同时期，国家基础设施投资政策的变化，将对行业内相关企业的发展造成一定的影响。在经济景气度不佳时，固定资产投资规模将有所缩减，从而对工程咨询服务业产生负面影响。因此，宏观经济波动将对公司的发展产生一定的影响。应对措施：公司将密切留意国家经济形势及行业动态的变化，依据相关政策的要求，及时调整发展方向，以避免因经济、行业政策的变化对公司的经营能力产生不利影响。同时，公司积极拓展全过程投资控制和项目管理业务，争取更多的长期业务合同，以此减少公司生产经营受经济、行业政策的影响。3.法律和监管风险 工程咨询企业在为委托方进行建设项目合同价款的确定、合同价款的签订与调整及工程款支付、工程结算及竣工结（决）算报告的编制与审核等过程中，涉及多个法律主体和监管主体，存在不同的法律风险和监管风险。应对措施：密切关注和分析潜在的市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，不断完善风险控制体系。4.业主延迟付款可能影响公司的 运营资金和现金流量的风险 在工程咨询业务实际执行的过程中，业主通常以行业内公司提交的初步设计等业务结点成果是否通过审查等情况，确定支付进度款。在项目的前期阶段，公司 需垫付业务人员的工资、福利等费用以及分包商的相关款项；项目过程中，业主会根据实际情况按合同约定的支付时间和数额或比例支付咨询费用，不能完全保证费用支付的及时性，因此进度款的支付滞后于公司成本费用的发生。因此，业主延迟支付可能对行业内公司的营 运资金和现金流量构成压力，可能对行业内公司经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将进一步加强项目尾款的回收管理，有效控制项目收款节点，最大限度降低业主延迟付 款对公司现金流量的影响。5.国际市场竞争风险 随着工程咨询单位资格认定办法和关于适用工程咨询单位资格认定办法有关条款的通知的相继出台，我国在入世协议中规定对工程咨询市场完全开放的过渡期已结束，我国工程咨询市场的国际竞争事实上已上演。外国工程咨询机构以其先进的服务理念、服务产品与管理经验、雄厚的经济实力，已经在国内大型项目招标中具有一定优势。应对措施：公司将密切关注外国咨询机构进入工程咨询市场的动态，同时派员到相关机构进行业务学习交流，学习并引入其先进的管理经验。条件允许的情况下，争取与有实力的外国咨询机构合作共同开展工程咨询服务。本期重大风险是否发生重大变化：2021 年 6 月国务院关于深化“证照分离”改革进一步激发市场6 主体发展活力的通知（国发 2021 7 号），为贯彻落实通知精神，持续深入推进“放管服”改革，取消工程造价咨询企业资质审批，本期重大风险新增了“证照分离”政策改革风险，是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、建成公司、广建咨询、建成咨询 指 建成工程咨询股份有限公司 股东大会 指 建成工程咨询股份有限公司股东大会 主办券商 指 兴业证券股份有限公司 会计师 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 建成工程咨询股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 建成工程咨询股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元（万元）指 人民币元（万元）工程造价咨询 指 工程造价咨询是指面向社会接受委托、承担建设项目的全过程、动态的造价管理，包括可行性研究、投资估算、项目经济评价、工程概算、预算、工程结算、工程竣工结算、工程招标标底、投标报价的编制和审核、对工程造价进行监控以及提供有关工程造价信息资料等服务（包括接受司法机关或仲裁机构委托的工程造价咨询司法鉴定服务）。工程监理 指 工程监理是指已取得建设主管部门颁发的工程施工监理资格证书的监理单位，受建设单位的委托或指定，对施工的工程合同、质量、工期、造价等进行全面监督与管理的活动。招标代理 指 招标代理是向客户提供招标采购的法律和政策咨询、策划招标方案，编制招标过程相关文件，组织和实施招标、开标、评标、定标，组织和协助客户签订采购合同等方面的服务。全过程造价咨询 指 专业的工程造价咨询机构受项目建设单位或其他单位的委托，对建设项目从前期（立项、可行性研究）、实施（设计、施工）到竣工各阶段、各环节工程造价进行全过程监督和控制并提供有关造价决策方面的咨询意见。工程估算 指 对具体工程的全部造价进行估算，以满足项目建议书、可行性研究和方案设计的需要。7 工程概算 指 建设项目在初步设计阶段计算工程投资与造价的技术经济文件。在工程项目建设前，对建设过程中所需的各种人力、物力、财力资源需要量的预先计算。其目的在于有效地控制工程项目的投资和进行人力、物力、财力的准备工作，以确保工程项目的顺利建成。工程预算 指 可以通过货币形式来对工程项目的投入进行评价并反映工程的经济效果。它是加强企业管理、实行经济核算、考核工程成本、编制施工计划的依据；也是工程招投标报价和确定工程造价的主要依据。工程结算 指 施工企业按照承包合同和已完工工程量向建设单位（业主）办理工程价清算的经济文件。工程建设周期长，耗用资金数大，为使建筑安装企业在施工中耗用的资金及时得到补偿，需要对工程价款进行中间结算（进度款结算）、年终结算，全部工程竣工验收后应进行竣工结算。招标 指 采购方或者招标代理机构为购买商品或者让他人完成一定的工作，通过发布招标公告或者招标邀请书等方式，公布特定的标准和条件，公开或者书面邀请投标者参加投标，招标者按照规定的程序从参加投标的人中确定交易对象即中标人的行为。投标 指 投标者（供应商或者承包商）按照招标人的要求和条件提出自己的报价及相应条件，对采购方提出的招标要求和条件进行响应的行为。开标 指 招标人依据招标文件的时间、地点，当众开启所有投标人提交的投标文件，公开宣布投标人的姓名、投标报价和其他主要内容的行为。评标 指 投标人将标书提交后，评标委员会成员按照招标文件规定的商务、技术条款对投标文件进行评审的过程。OA 系统 指 工程造价企业管理系统（Office Automation System），由公司委托广州易达建信科技开发有限公司开发，用于加强项目建设工程造价管理控制。数据库系统 指 工程造价数据分析系统，由公司委托广州易达建信科技开发有限公司开发，在数据集中和系统整合的基础上，利用相关学科的原理、方法和模型，对在工程系统上已积累数据及外部数据进行深入研究，发现内在规律以帮助公司作出决策。ISO9001：2018 标准 指 由国际标准化组织负责制定发布的第四版质量管理体系要求。GB/T19001-2018 标准 指 由我国全国质量管理和质量保证标准化技术委员会针对 ISO9001：2018标准翻译而来的中文版国家推荐性标准，标准的内容保持一致 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 建成工程咨询股份有限公司 Jiancheng Engineering Consulting Co.,Ltd 证券简称 建成咨询 证券代码 833391 法定代表人 冯航 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 洪瑞爱 联系地址 广州市东风中路 318 号 22 层 电话 020-83293646 传真 020-83293707 电子邮箱 公司网址 http:/ 广州市东风中路 318 号 22 层 邮政编码 510030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 7 日 挂牌时间 2015 年 8 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M748 工程技 术-M7481 工程管理服务 主要产品与服务项目 工程造价咨询、招标代理、工程监理等业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,080,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（冯航）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（冯航），一致行动人为（冯航）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101734906039J 否 注册地址 广东省广州市越秀区东风中路 318 号 22 层 否 注册资本 50,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄元林 钟艳萍 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 290,785,454.14 265,318,962.24 9.60%毛利率%34.90%34.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,862,690.05 18,645,228.40 22.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,248,823.50 17,655,332.47 26.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.82%19.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.29%18.39%-基本每股收益 0.46 0.37 24.32%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 255,796,461.97 200,994,346.59 27.27%负债总计 132,369,816.75 92,417,591.42 43.23%归属于挂牌公司股东的净资产 123,426,645.22 108,576,755.17 13.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.46 2.17 13.36%资产负债率%（母公司）51.75%45.98%-资产负债率%（合并）51.75%45.98%-流动比率 1.80 1.82-利息保障倍数 25.22 88.95-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 39,470,126.51 47,945,099.90-17.68%应收账款周转率 6.79 6.62-存货周转率 0 0-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.27%21.16%-11 营业收入增长率%9.60%16.93%-净利润增长率%22.62%1.57%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,080,000.00 50,080,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-7,131.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）505,135.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 205,517.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,119.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 722,641.07 所得税影响数 108,774.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 613,866.55 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：按照挂牌公司管理型行业分类指引的分类标准，公司所处行业为“M7481 工程管理服务”。拥有工程造价咨询企业甲级资质、工程监理乙级资质、工程咨询单位甲级资信评价证书、工程招标代理机构甲级资信评价证书。公司业务服务范围包括工程环境评估、工程技术咨询、建设项目招标代理服务、项目管理、工程监理、工程造价咨询、工程概预算、工程结算、土木工程技术咨询、建筑材料设计、工程咨询、计算机技术开发、工程节能技术咨询、工程技术咨询在内的专业技术服务。公司的主要经营业务为：工程造价咨询服务、招标代理服务和工程监理服务三部分。主要产品为：工程造价咨询成果报告、招标代理成果报告、工程咨询成果报告、可行性研究报告等各类型工程类咨询报告。公司现有客户群体包括：政府部门、房地产公司、企业及个人等，公司通过维护现有客户，积极进入新行业、新区域，并逐步开拓全国市场。公司属于人力资源密集型、知识密集型企业，高素质的专业人才是公司的核心竞争力，是公司长期稳定发展的基石。报告期内，公司的商业模式并未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2017 年、2020 年经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局审核批准，获得颁发“高新技术企业证书”。2019 年经广东省高新技术企业协会审核批准，本公司的工程造价咨询技术服务产品荣获“2019 年广东省高新技术产品”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、坚持底线思维，增强忧患意识。面对复杂的环境，牢牢抓住经营开拓工作不松劲，努力实现公司确定的目标任务，确保完成全年经营指标。2、继续做好新冠肺炎疫情防控工作不放松。保持公司各项工作运转健康平稳有序。3、完成公司数据元系统升级迭代，优化完善系统各项功能，为该系统日后开展市场化运营作准备。4、组建企业人工智能技术研发的科研团队，研发适用于造价行业的清单、材料归类算法，形成标准清单库、材料库，实现快速审核项目成果，提高从业人员的成果质量，并为项目拟建的清单、材料换算作准备。5、关注“十四五”建筑业发展规划和工程造价改革动向，跟上新时代造价改革的步伐。组织管理层和员工不断学习培训，积极鼓励员工自觉参加各类的培训及自我学习来提升个人水平，实现自我增值。同时继续探索发掘、培养优秀员工成长机制中，为员工职业生涯发展创造空间。6、坚守廉洁自律的底线，加强法律法规学习，构建经营和业务法律风险管控机制，在公司开展的各项工作中保持法律意识，做到守法依规、健康、规范发展。7、继续进行建设工程造价经济技术指标指数分析案例的分析、整理和编制工作，经济技术指标指数分析案例重点放在公路工程和电力工程，并印刷出版书刊。8、积极争取申请成为广东省、广州市级专精特新企业。(二二)行业情况行业情况 2021年6月 国务院关于深化“证照分离”改革 进一步激发市场主体发展活力的通知（国发 20217 号），为贯彻落实通知精神，持续深入推进“放管服”改革，取消工程造价咨询企业资质审批，创新和完善工程造价咨询监管方式，加强事中事后监管，住房和城乡建设部办公厅印发关于取消工程造价咨询企业资质审批加强事中事后监管的通知。随着工程造价资质的取消，造价行业（企业）的发展将侧重于推进信用体系建设、推进信用体系建设、提升工程造价咨询服务能力等。公司在发展业务的同时结合工程咨询行业发展趋势，不断开发研究企业管理系统，优化各项业务工作流程、加强内控，提高公司的综合管理水平；以自身的专业技术为基础，加大 科研投入，运用新技术建立数据分析管理系统、项目指标指数、材料分析系统并开启人工智能开发研究工作，打造全流程、全业务数据元管理和全生命周期数据治理服务能力，实现公司管理重点业务的数字化转型。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与本期期与本期期初金额变初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%15 货币资金 148,611,818.90 58.1%122,882,313.48 61.14%20.94%应收票据 2,314,595.79 0.90%2,406,388.38 1.20%-3.81%应收账款 42,379,836.09 16.57%32,644,137.29 16.24%29.82%存货 0.00%0 0.00%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 17,772,204.42 6.95%19,493,557.14 9.70%-8.83%在建工程 0.00%0.00%无形资产 75,080.89 0.03%103,236.25 0.05%-27.27%商誉 0.00%0.00%短期借款 0.00%0.00%长期借款 0.00%0.00%预付账款 391,963.14 0.15%2,306,090.97 1.15%-83.00%其他应收款 8,476,449.17 3.31%8,288,238.24 4.12%2.27%使用权资产 22,279,419.06 8.71%100.00%一年内到期的非流动资产 100,000.00 0.04%0.00%其他流动资产 23,645.13 0.01%122,999.15 -80.78%长期待摊费用 7,718,278.62 3.02%6,983,273.13 3.47%10.53%递延所得税资产 853,170.76 0.33%864,112.56 -1.27%应付账款 69,246,463.40 27.07%46,720,857.72 23.24%48.21%合同负债 10,739,995.67 4.20%8,835,818.02 4.40%21.55%应付职工薪酬 20,644,492.37 8.07%20,197,298.76 10.05%2.21%应交税费 1,959,779.96 0.77%1,109,167.36 76.69%其他应付款 6,361,019.17 2.49%15,179,278.48 7.55%-58.09%一年内到期的非流动负债 2,974,452.19 1.16%100.00%其他流动负债 502,555.18 0.20%375,171.08 0.19%33.95%租赁负债 19,941,058.81 7.80%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末,预付账款较上年期末减少 83%，主要原因是：上年度在疫情下，为维护好合作伙伴的合作关系，共同度过难关，在公司资金允许的情况下，适度放宽支付额度，本年度支付趋正常。其他流动资产较上年期末减少 80.78%，主要原因是：本年度留抵增值税进项税比上年度减少所致。应付账款较上年期末增长 48.21%，主要原因是：主要原因是本年度公司未回款项目增加，相应项目暂未支付。其他应付款较上年期末减少 58.09%，主要原因是：由于招标代理机构减少了收取投标保证金所致。应交税费较上年期末增长 76.69%：主要原因是：除了随营业收入增长同步增长外，上年度调整了股权激励递延所得税。其他流动负债较上年期末增长 33.95%，主要原因是：待转增值税销项税额增加所致。使用权资产、租赁负债及一年内到期的非流动负债较上年期末增长 100%，主要原因是：执行新租赁准则。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 290,785,454.14-265,318,962.24-9.60%营业成本 189,290,340.42 65.10%172,580,141.12 65.05%9.68%毛利率 34.90%-34.95%-销售费用-管理费用 62,043,773.45 21.34%61,800,940.02 23.29%0.39%研发费用 11,889,163.71 4.09%10,259,038.52 3.87%15.89%财务费用 744,966.37 0.26%100,606.15 0.04%640.48%信用减值损失 497,220.78 0.17%909,849.94 0.34%-45.35%资产减值损失-0.00%-0.00%-其他收益 1,113,471.99 0.38%1,534,183.29 0.58%-27.42%投资收益 205,517.64 0.07%45,794.74 0.02%348.78%公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-7,131.46 0.00%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 27,063,754.75 9.31%21,665,300.99 8.17%24.92%营业外收入 23,642.44 0.01%0.04 0.00%59,106,000.00%营业外支出 4,523.21 0.00%141,823.42 0.05%-96.81%净利润 22,862,690.05 7.86%18,645,228.40 7.03%22.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司调整了经营策略，营业收入较上年同期增长 9.6%，营业成本也同步增长 9.68%，故毛利率较为平稳。财务费用较上年同期上升 640.48%，主要原因是：本年度执行新租赁准则所致。信用减值损失较上年同期下降 45.35%，主要原因是：应收账款回款情况较好，本年信用损失率低于上一年度所致。其他收益较上年同期下降 27.42%，主要原因是：本年度公司收到的政府社保减免金额减少所致。投资收益较上年同期上升 348.78%，主要原因是：本年度购买理财产品增多，获取的理财收益增加所致。营业外收入较上年同期上升 59,106,000%，主要原因：项目取消所致。营业外支出较上年同期下降 96.81%，主要原因：本年度对外捐赠减少所致。净利润较上年同期上升 26.15%，主要原因：公司营业收入稳步增长，较上年同期增长 9.6%，营业利润水平有所提升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 290,785,454.14 265,318,962.24 9.60%其他业务收入-主营业务成本 189,290,340.42 172,580,141.12 9.68%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%造价咨询 256,173,975.24 171,010,033.82 33.24%14.72%13.85%0.51%招标代理 32,905,692.15 17,435,758.74 47.01%-14.42%-14.92%0.31%工程监理 1,705,786.75 844,547.86 50.49%-52.06%-54.99%3.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%华南地区 280,606,841.20 182,569,848.31 34.94%8.47%9.02%-0.33%华南地区外 10,178,612.94 6,720,492.11 33.97%53.84%31.20%11.39%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度，公司调整了经营策略，实现营业收入较去年同期增长 9.6%，其中业务占比最大的造价咨询业务收入增长 14.72%，为了进一步拓展造价咨询业务，公司在招理代理业务上的投入有所减少，招标代理收入同步有所下降，工程监理在公司的业务占比中较低，波动金额较小。由于上年度各地区受疫情影响的程度不同，华南地区相对受影响的程度略少，华南地区外受疫情影响略大。本年度华南地区外恢复正常业务状态，故业务大幅度增长 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A 8,783,696.02 3.02%否 2 客户 B 5,334,905.66 1.83%否 3 客户 C 5,279,997.58 1.82%否 4 客户 D 3,508,076.37 1.21%否 5 客户 E 2,804,984.22 0.96%否 合计合计 25,711,659.85 8.84%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 22,865,341.60 12.80%否 2 供应商 B 7,475,704.05 3.95%否 3 供应商 C 6,461,382.86 3.41%否 4 供应商 D 3,798,662.30 2.01%否 5 供应商 E 3,516,544.41 1.86%否 合计合计 44,117,635.22 24.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 39,470,126.51 47,945,099.90-17.68%投资活动产生的现金流量净额-3,292,684.56-352,301.23-1,034.62%筹资活动产生的现金流量净额-12,181,351.90-9,255,116.36 231.62%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 17.68%，主要原因：由于招标代理机构不再收取投标保证金所致。投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 1,034.62 产生的现金流量净额较上年同期上升231.62%，均因公司执行新租赁准则所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 11,889,163.71 10,259,038.52 研发支出占营业收入的比例 4.09%3.87%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科以下 96 94 研发人员总计 98 96 研发人员占员工总量的比例 10.52%10.14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：为了顺应社会发展及行业变革的大趋势，以实现公司从传统型造价咨询服务企业向科技型高端服务企业的转型为目