833197_2021_天晟股份_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 年度报告 天晟股份 NEEQ:833197 浙江天晟建材股份有限公司 Zhejiang Tiansheng Construction Material Co.,LtdZhejiang Tiansheng Construction Material Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 2 月，公司取得国家知识产权局授权的 3 件实用新型专利一种叠合板模具清扫机、一种钢筋砼悬臂式挡土墙、一种钢筋砼一体式隧道暗沟。2021 年 3 月 12 日，公司取得金华市住房和城乡建设局“预拌混凝土专业承包不分等级”资质。2021 年 4 月 12 日，公司进行董、监、高换届选举，选举刘世伟、李玲俊、吴红梅、杨照、张颖、罗莉莎、黄跃龙、彭涛、吴钢为公司第三届董事会董事，刘世伟为公司董事长；选举罗贤江、施亮亮、华鑫珂（职工监事）为公司第三届监事会监事，罗贤江为公司监事会主席；聘任李玲俊为公司总经理、聘任吴红梅为公司董事会秘书兼副总经理、聘任张颖为公司财务总监。并办理了工商备案手续。2021 年 6 月 30 日，因金华市婺城区区政府收储回购出租方浙江婺阳动力科技有限公司的所有土地及房产，子公司金华婺晟建筑科技有限公司整体搬迁至金华天添建筑工业化有限公司厂区内进行生产。2021 年 10 月9 日，子公司浙江隽铠建筑机械有限公司成立，注册资本 1000万元，地址：浙江省衢州市龙游县东华街道浙江龙游经济开发区鼎新西路 6 号3 号厂房。2021 年 12 月 20 日，子公司金华市天晟新型材料科技有限公司成立，注册资本 3000 万元，地址：浙江省金华市金东区塘雅镇塘雅工业园区天晟路（浙江天晟建材股份有限公司厂区综合楼）。2021 年 12 月，浙江省经济和信息化厅认定公司为浙江省“专精特新”中小企业。2021 年度，公司荣获金华市金东区政府颁发的“工业纳税十强”、“亩均税收十强”企业。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .139139 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘世伟、主管会计工作负责人张颖及会计机构负责人（会计主管人员）张颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 一、市场竞争趋于激烈的风险 装配式建筑属于国家大力鼓励发展的行业，随着国家在装配式建筑的多项鼓励政策的出台，给房屋预制构件行业带来了良好的发展机遇，同时也使得国内房屋预制构件市场规模迅速扩大。受此推动，新的房屋预制构件企业于近年大量出现，加大了公司面临的行业竞争风险。如果公司不能继续抓住市场发展机遇，在技术、营销和管理等方面持续保持竞争优势，则可能在未来的市场竞争中处于不利的地位。二、应收账款回收的风险 报告期末，公司应收账款净值为 21,400.88 万元，占公司总资产比例为 34.22%，占比较高。随着市场竞争的加剧，以及公司房屋预制构件销售业务回款账期较长等因素影响，应收账款有随着销售规模增大而逐年增加的趋势。如果未来发生重大不利影响因素或突发事件，不排除可能发生因应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。5 三、业务存在季节性变化的风险 工程建设单位在建设过程中，受春节农民工返乡影响，一季度建设进程通常较为缓慢，导致该段时间内对公司桥梁预制构件、房屋预制构件产品的需求亦较低。另外，公司桥梁预制构件产品主要应用于基础设施建设领域。由于基础设施建设项目通常在上半年履行决策报批及招标采购程序，审批完成进入建设阶段后才会采购公司产品用于建设，从而导致公司桥梁预制构件收入主要集中在下半年，尤其集中在第四季度。公司业务存在的这种季节性变化，将可能导致公司上半年甚至前三季度净利润处于较低水平，对投资者投资决策可能产生不利影响。四、产品质量风险 公司产品主要应用于桥梁和房屋建设，直接关系社会公共利益及人民生命财产安全。公司高度重视产品质量，根据国家和行业标准制定了质量控制技术文件，质量控制流程贯穿于原材料质量检测、生产过程质量控制、出厂前质量检验等各个重点质量控制环节。但是，一旦公司出现产品质量不达标的现象，将可能给公司带来法律诉讼，并对公司财务和声誉造成严重不利影响，影响公司未来发展。五、人才流失风险 经过十几年的经验积累，公司在预制混凝土构件的生产领域中打下了坚实的基础，形成了一支具有丰富行业经验、技术经验、管理经验的管理团队。但随着行业竞争的加剧，企业人力资源管理能否适应企业自身发展的需求，逐渐成为企业是否能够在激烈竞争中取胜的重要因素之一。公司的高级管理人员、核心技术人员或其他关键岗位员工的流失可能对公司发展目标的实现造成不利影响。此外，由于我国人口红利优势逐渐消失，劳动力供给日益紧张，劳动力成本不断上升，且预计未来将长期保持上升趋势。因此，在业务发展过程中，如果公司劳务采购成本迅速上升，且无法向下游转移，将会对公司业务发展和业绩增长带来不利影响。六、原材料价格波动风险 公司产品的主要生产成本为直接材料，主营业务成本中直接材料的占比较高。公司生产所需要的主要原材料为钢筋、水泥、砂石、钢绞线等，上述原材料的价格受市场供需关系等因素影响，呈现不同程度的波动，公司存在原材料价格波动风险。七、税收政策的风险 公司于 2020 年 12 月 1 日再次取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的高新技术企业证书。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例以及高新技术企业认定管理办法等相关规定，报告期内公司适用 15%的企业所得税优惠税率。如果未来公司不能够继续符合高新技术企业的资格要求，或者国家相关税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生不利影响。八、区域经营的风险 公司的主营业务为水泥钢筋混凝土桥梁构件、建筑装配式预制构件，由于桥梁梁板体积较大，安全运输半径有限，销售 6 地域性较强。报告期内，公司主营业务收入主要分布在浙江省、安徽省和江西省。虽然公司是金华地区成立较早的混凝土预制构件生产企业，在区域市场中形成了较为明显的品牌和领先优势，但上述经营区域总体而言仍较为局限，公司当前的经营成果仍对地区的城市建设水平具有一定的依赖，因此，公司存在一定的区域经营风险。九、公司部分土地、房产暂未取得相关权证的风险 子公司桐城创兴建材土地属于租赁，桐城市土管局出具用地说明，但尚未取得土地使用权证；子公司温州伟达预制构件有限公司使用的土地属于租赁，取得平阳县国土资源局出具的临时用地手续；子公司吉安天晟构件使用的土地属于租赁，已取得临时土地证。由于上述子公司未能取得土地使用权证，因此房产证也未能办理。因暂未取得相关权证，现有相关经营场所存在不能继续使用的可能，对公司的持续经营产生不利影响。十、劳务用工影响施工质量或进度的风险 当公司承接项目较多、本公司生产人员无法满足需求时，公司也采用劳务用工方式，与具有相关资质的劳务公司签订劳务用工合同。尽管公司对劳务人员进行了较为严格的生产管理，但也可能存在因劳务人员未能按照公司要求的工序和质量进行加工，造成产品质量不稳定或生产进度拖延的风险。十一、公司治理和内部控制风险 公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、总经理工作细则、信息披露事务管理办法、投资者关系管理办法、累积投票制度、承诺管理制度、信息披露追究制度、募集资金管理制度、以及独立董事工作制度等。公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断完善，但在执行相关制度时如果偶有出现疏漏和偏差，对公司规范化治理可能造成不利影响。十二、利率波动的风险 未来如果中国人民银行提高贷款基准利率，将增加公司的财务费用成本，影响到公司的盈利状况。公司银行借款余额较高，不排除受经济形势变化造成利率波动并影响公司盈利能力的可能。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 浙江天晟建材股份有限公司 吉安天晟构件 指 吉安市天晟预制构件有限公司 抚州天晟构件 指 抚州市天晟构件有限公司 江西天添 指 江西天添新型建材有限公司 桐城创兴建材 指 桐城市创兴新型建材有限公司 淮北天添构件 指 淮北市天添水泥构件有限公司 安徽天晟 指 安徽天晟建筑科技有限公司 淮北天晟 指 淮北市天晟水泥预制构件有限公司 温州伟达 指 温州伟达预制构件有限公司 金华天添 指 金华天添建筑工业化有限公司 金华婺晟 指 金华婺晟建筑科技有限公司 浙江隽铠 指 浙江隽铠建筑机械有限公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江天晟建材股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天晟建材股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Tiansheng Construction Material Co.,Ltd TIAN SHENG 证券简称 天晟股份 证券代码 833197 法定代表人 刘世伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吴红梅 联系地址 浙江省金华市金东区塘雅工业园区天晟路 电话 0579-82365816 传真 0579-82365816 电子邮箱 公司网址 http:/www.tsgf.cc/办公地址 浙江省金华市金东区塘雅工业园区天晟路 邮政编码 321032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 13 日 挂牌时间 2015 年 8 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-302 石膏、水泥制品及类似制品制造-3022 砼结构构件制造 主要产品与服务项目 水泥钢筋混凝土桥梁构件、建筑装配式预制构件及其模板的生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）98,653,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为刘世伟、吴红梅 实际控制人及其一致行动人 刘世伟、吴红梅 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9133070075806928XG 否 注册地址 浙江省金华市金东区塘雅工业园区天晟路 否 注册资本 98,653,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路5号院13号楼A座11-21层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 闫磊 高兴 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路19 号68 号楼 A-1和A-5 区 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 349,712,832.16 422,542,967.97-17.24%毛利率%17.55%27.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,894,395.43 60,438,635.59-91.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 883,250.06 55,418,594.81-98.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.23%16.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.22%15.11%-基本每股收益 0.05 0.61-91.80%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 625,362,032.54 638,964,302.24-2.13%负债总计 241,969,564.92 243,155,901.30-0.49%归属于挂牌公司股东的净资产 383,392,467.62 395,808,400.94-3.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.89 4.01-2.99%资产负债率%（母公司）36.08%39.87%-资产负债率%（合并）38.69%38.05%-流动比率 1.69 1.97-利息保障倍数 2.64 24.63-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,726,638.17 28,201,273.05-54.87%应收账款周转率 1.62 2.06-存货周转率 4.33 5.05-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.13%11.29%-营业收入增长率%-17.24%12.95%-净利润增长率%-91.90%3.04%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 98,653,000.00 98,653,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-201,624.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准额或定量持续享受的政府补助除外）4,571,331.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-58,333.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,311,374.13 所得税影响数 300,228.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,011,145.37 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于提供砼预制构件的专业生产商，为桥梁建设、房屋建造等工程提供优质可靠的预制混凝土构件，主要产品包括桥梁预制构件、房屋预制构件。公司经过多年的技术研发投入及行业经验积累，将混凝土构件生产产品化、工厂化，并逐步形成产品的标准化和产量的规模化，有效提高了混凝土预制构件的生产效率和产品质量，与传统现场施工、预制相比，具有质量好、效率高、节能环保等优势。公司经营模式优势在于：一是生产技术专业化程度高、产品质量稳定有保证；二是为客户节约了场地建设、复耕费用，有效降低了客户的生产成本。这种生产模式复制性强，可快速扩张，随着土地资源的越来越紧缺，能够形成可持续发展。因此，基于上述经营模式，尤其是桥梁构件在桥梁承建单位自行现场生产和公司生产同等价格的比较基础上，由于公司的生产场地、机器设备、模板的重复利用以及通过生产技术升级实现工厂化生产，进而降低生产成本，成为公司的盈利来源。装配式建筑是用预制构件、部品部件在工地装配而成的建筑。公司生产的装配式预制构件主要是在工厂完成预制加工，因此减少了建筑施工现场混凝土的使用，这样不仅降低了沙土扬尘对环境的污染，也大幅度的减少其他污染物的排放量，同时能把工业残渣废料物尽其用，极大的减缓了对于水、电以及钢材能源的消耗，减少了施工制造的建筑垃圾，降低劳动成本，缩短施工时间。由于预制构件在工厂机械化生产，因此对每个构件质量都有较高的保障，能较大限度地改善构件的抗裂性能、保温性能以及抗渗性能，而且可以有效减少传统现浇模式的质量通病，提高建筑房屋的安全质量等级。并且装配式建筑的建设主要是以构件安装为主，一般采用机械来完成构件安装，这样既在生产效率上有较大程度的提高，也节省劳动力。这种安装作业方式不受外界环境的影响，能够有效缩短建设周期，节省投资成本，同时工厂可以跟现场同步作业，并辅助作业，也可以进行相互交错的作业方式，较大程度提高劳动生产效率。装配式建筑的优势正符合绿色建筑节省能源消耗、降低资源浪费、保护生态环境等相关概念，这也是国家积极发展装配式的原因。装配式这一生产变革在建筑行业内及至全国范围内迸发出较大的火花。公司拥有丰富的预制构件生产经验、大批经过培训的产业工人及全国连锁布局的战略要求，具备该领域的核心竞争力。公司在行业内拥有较高的知名度和信誉度，是国家级高新技术企业和浙江省 AAA 级守合同重信用单位，公司产品“预制桥梁梁板”被评为浙江省名牌产品，“天晟梁板”被评为金华市名牌产品，10M、13M、16M、20M 四种型号空心板梁荣获“浙江制造”认证。截止 2021 年 12 月 31 日，公司及其子公司共拥有包括 5 项发明专利在内的共计 23 项专利权，并先后被授予“浙江省科技型企业”、“省级高新技术研究开发中心”等荣誉称号。得益于公司在砼预制构件行业上的技术和经验积累，公司作为工业和信息化部颁布的“后张法预应力混凝土空心板梁（JC/T2358-2016）”、“预应力混凝土 T 形梁（JC/T2359-2016）”和“后张法预应力混凝土带翼箱梁（JC/T2506-2019）”3 项建材行业标准第一起草单位，并参与编制国家标准“先张法预应力离心混凝土异型桩”（GB31039-2014）。公司主持起草的后张法预应力混凝土空心板梁浙江制造标准由浙江省品牌联合会批准于 2019 年 10 月发布。公司以“真诚守信、锐意进取”为经营理念，坚持抓好产品质量、做好售后服务，业务辐射浙江、安徽、江西多地。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 14 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 省级高新技术研究开发中心 详细情况 2021 年 12 月，浙江省经济和信息化厅认定公司为浙江省“专精特新”中小企业。2020 年 12 月 1 日，公司通过国家级高新技术企业复审，取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202033005504，有效期三年。2012 年 9 月，浙江省科学技术厅认定公司为科技型企业，证书编号：201209366。2016 年 12 月，浙江省科学技术厅认定公司为省级高新技术研究开发中心。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年度公司实现营业收入 34,971.28 万元，同比下降 17.24%；利润总额 473.16 万元，同比下降93.16%；净利润 489.44 万元，同比下降 91.90%。截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 62,536.20 万元，同比下降 2.13%；归属于挂牌公司净资产为 38,339.25 万元，同比下降 3.14%。报告期内，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力。营收下滑主要原因是大宗商品价格大幅上涨导致客户工期进度放缓，叠加上区域性限电限产以及疫情的扰动，公司的生产经营活动受到一定影响。生产进度曾出现短期停工停产、出厂结算也受到拖累、进度有所放缓。净利润下滑的主要原因是原材料价格大幅上升，引起成本增加。公司的桥梁预制构件和房屋预制构件业务均采取订单式生产，从与客户签订合同到生产完成、检验合格并交付客户使用大约平均需要 6 个月左右时间，订单式生产的模式导致此前遗留下来的合同业务利润被原材料价格大幅上涨侵蚀，遗留的业务量越多，被挤压的利润越多。同时，受房地产降温以及预制构件行业竞争加剧影响，房屋预制构件平均销售价格下滑，叠加上原材料等生产成本增加，导致 PC构件的毛利率承压。另外，坏账计提的增加也导致净利润的下滑，2021 年资产减值损失和信用减值损失计提了 1,216.69 万。针对这些不利因素，公司及时采取措施降低影响，以降低市场对公司业务的负面影 15 响。公司主要通过以下五个方面来减少冲击：（1）销售合同签订引入钢筋调差、浮动单价等措施；（2）联合公司区域生产基地对主要原材料进行集合采购；（3）对模具使用、混凝土施工配合比等进行生产工艺的优化，加强生产精益化管理；（4）实施多渠道降本增效，加强日常管理、严控耗材浪费、提升运行效率；（5）加强应收账款管理，加大应收账款责任制实施力度，减少资金占用，有效控制坏账的发生。展望 2022 年，公司主营的桥梁预制构件业务属于装配式基建领域，将受益于基建投资的逐步发力。自 2021 年年底中央经济工作会议定调“稳增长”、明确适度超前开展基建投资后，基建行业将在 2022 年更好地发挥稳投资、稳增长的“主力军”作用。公司管理层将紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，不断加大市场拓展力度。在提高产量的同时，紧抓降本增效、精益管理，不断提升产品转换效率，注重风险防控，提升核心竞争力。随着产业政策支持力度的加大，基建投资成为 2022年稳增长基调下的重要抓手，公司主营业务发展前景良好，并且有望凭借规模优势和成本优化进一步扩大市场份额。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展背景 近年来，随着环境污染问题日渐突出，我国对环境保护重视程度不断提升，同时，人工成本上升要求更少的现场施工和更短的施工周期，都推动了砼预制行业的专业化分工、工厂化生产。传统的桥梁梁板施工模式一般为由具有施工资质的中标承建施工单位在施工桥梁附近租用一块 20亩至 100 亩不等的临时用地，进行场地硬化、建设、设备安装等，作为桥梁梁板的制作场地。在该模式下，由于每个项目均需要进行场地硬化、制作底座、机械设备安装调试（如搅拌机、变压器等的安装调试），将导致前期投入较大，且由于项目在桥梁建成后即需撤场，也使得生产场地使用效率较低。因此，传统的模式具有投入成本大、产品质量不稳定、生产安全缺乏保障等缺点。而通过专业化分工、工厂化生产，由专业的桥梁预制梁板企业设厂生产，一方面可以提升生产的专业性和产品质量的稳定性，也可以通过对生产场地、机器设备、模板的重复利用，以及工厂化生产而节约的场地建设、复耕费用，降低产品的综合生产成本，提升生产企业的市场竞争力。另一方面，我国建筑垃圾数量占垃圾总量约 30%-40%，每年产生的建筑垃圾达 4 亿吨，已成为制约城市垃圾治理的重要因素之一。在倡导绿色发展的当下，装配式建筑可以从源头切断建筑扬尘，发展装配式建筑是缓解城市环境压力的有效途径。装配式建筑在节能减耗、绿色环保等方面相比传统现浇技术具有明显优势。因此鉴于装配式产业的发展趋势及其必然性，我国各地政府自上而下出台多项鼓励政策。目前，我国预制混凝土构件主要集中在预制墙板、预制叠合板、预制梁、预制柱、预制楼梯、预制阳台、预制空调板等住宅建筑构件方面，公共建筑、工业建筑等领域的预制构件产品也逐步引起重视，预制构件产品细分及多元化发展趋势逐渐明朗。装配式建筑是用预制构件、部品部件在工地装配而成的建筑。公司生产的装配式预制构件主要是在工厂把预制加工完成，因此减少了建筑施工现场混凝土的工作量，这样不仅降低了沙土扬尘对环境的污染，也大幅度减少其他污染物的排放量，同时能把工业残渣废料物尽其用，极大地减缓了对于水、电的消耗，减少了施工制造的建筑垃圾，降低劳动成本，缩短施工时间。2、行业现状 公司的主要产品为水泥钢筋混凝土桥梁构件、建筑装配式预制构件，属于非金属矿物制品业下的细分子行业：砼结构构件制造业。砼结构构件制造业与产业链上的相关行业具有较高关联性。砼结构构件制造业上游行业为钢铁、水泥等原材料供应行业，这些行业产品的供应量和价格直接影响着砼结构构件制造业的原材料采购成本。下游行业为建筑行业，建筑行业的发展对于行业产品的总体需求有着重要影响。16 2019 年 9 月，中共中央、国务院印发的交通强国建设纲要提出：到 2020 年，完成决胜全面建成小康社会交通建设任务和“十三五”现代综合交通运输体系发展规划各项任务，为交通强国建设奠定坚实基础。从 2021 年到本世纪中叶，我国目标分两个阶段推进交通强国建设：到 2035 年，基本建成交通强国；到本世纪中叶，全面建成人民满意、保障有力、世界前列的交通强国。2021 年开启的“十四五”时期是加快建设交通强国开局和起步的重要阶段。2022 年更是把稳增长放在更加突出的位置，再次明确适度超前开展基建投资。在建设交通强国的宏伟蓝图下，“十四五”规划中的交通基础建设投资将继续大力推进，从而为公司主营业务的发展提供广阔的市场。交通运输业发展的目标是安全、便捷、高效、绿色，使得工程建设更加集约化，工厂化、专业化的装配施工模式凭借着环保、可持续发展等优势，已然逐渐成为桥梁施工建设的主流。公司业务辐射浙江、江西、安徽等地，并逐年以较为可观的发展速度向外延伸。浙江作为第一批交通强国建设试点，2022 年要扎实推进高水平交通强省建设，争当高质量发展建设共同富裕示范区的开路先锋，全力完成综合交通投资超 3400 亿元。(数据来源：2022 年浙江省交通运输工作会议）。江西省作为第二批交通强国建设试点，积极推动全省交通运输发展走在中西部前列、进入全国第一方阵。江西省交通建设“十四五”实现了良好开局，2021 年全年交通固定资产投资完成 851 亿元，超额完成年度目标任务。2022 年继续全力推动交通强省建设，计划完成固定资产投资 800 亿元。(数据来源：2022 年度江西省交通运输工作会议）。安徽省处在交通运输基础设施发展和转型发展的黄金时期，2021 年全年完成交通固定资产投资 945 亿元，再攀历史新高。2022 年计划完成交通基础设施建设投资 1000 亿元以上，发挥交通基础设施建设稳投资、稳增长“主力军”作用。（数据来源：2022 年安徽省交通运输工作会议）。装配式建筑政策支持力度加大，各级政府大力推广装配式建筑。国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见提出，到 2025 年左右力争使装配式建筑占新建建筑的比例达到 30%，每年的市场规模达到 6 万亿。浙江省建筑业发展“十四五”发展规划、江西关于加快推进全省装配式建筑发展的若干意见、安徽省“十四五”装配式建筑发展规划等各省也出台了相应政策目标推广装配式建筑，PC 构件行业潜力巨大。随着固定资产投资不断增加，建筑产业化政策推进以及交通强国的加快建设，公司所处行业发展潜力大。(三三)财财务务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 36,467,810.18 5.83%76,006,812.65 11.90%-52.02%应收票据 3,838,000.00 0.61%6,707,000.00 1.05%-42.78%应收账款 214,008,826.26 34.22%178,310,896.12 27.91%20.02%存货 66,792,569.28 10.68%66,520,181.02 10.41%0.41%投资性房地产 3,222,044.72 0.52%3,340,078.71 0.52%-3.53%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 190,342,092.47 30.44%177,843,608.57 27.83%7.03%在建工程 8,644,828.59 1.38%6,627,484.89 1.04%30.44%无形资产 33,094,153.49 5.29%33,964,232.13 5.32%-2.56%商誉 0 0.00%0 0.00%-17 短期借款 21,027,205.48 3.36%23,025,961.59 3.60%-8.68%长期借款 0 0.00%19,331,845.00 3.03%-100.00%合同资产 32,303,579.68 5.17%59,157,134.07 9.26%-45.39%递延所得税资产 6,023,696.10 0.96%3,930,833.96 0.62%53.24%应付账款 136,162,148.93 21.77%132,165,442.96 20.68%3.02%合同负债 15,015,789.22 2.40%25,213,188.87 3.95%-40.44%应付职工薪酬 3,268,991.60 0.52%4,687,459.98 0.73%-30.26%其他应付款 7,879,808.90 1.26%6,304,806.46 0.99%24.98%长期应付款 3,129,626.99 0.50%1,930,465.13 0.30%62.12%一年内到期的非流动负债 23,484,449.11 3.76%0 0.00%-使用权资产 7,301,921.01 1.17%-租赁负债 5,303,816.99 0.85%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末减少 52.02%，主要原因是 2020 年度分红 14,797,950.00 元在报告期内进行，购建固定资产、在建工程项目支出 34,166,702.88 元所致；2、应收票据较上年期末减少 42.78%，主要原因是部分票据到期变现以及用于支付给供应商所致；3、在建工程较上年期末增加 30.44%，主要原因是子公司淮北天添、安徽天晟厂房和场地建设投入以及子公司江西天添场地及办公楼建设所致。4、长期借款较上年期末减少 100%，主要原因是因为长期借款在 2022 年 10 月将到期，因此列入到一年内到期的非流动负债科目中所致；5、合同资产较上年期末减少 45.39%，主要原因是应收账款到期回收所致；6、递延所得税资产较上年期末增加 53.24%，主要原因是报告期内坏账计提的增加所致；7、合同负债较上年期末减少 40.44%，主要原因是对应合同已履行所致；8、应付职工薪酬较上年期末减少 30.26%，主要原因是 2020 年度计提奖金在报告期内已发放所致；9、其他应付款较上年期末增加 24.98%，主要原因是应付保证金增加所致；10、长期应付款较上年期末增加 62.12%，主要原因是子公司安徽天晟按揭采购叠合板生产线设备所致。11、使用权资产：本期期末余额较上年期末增长 7,301,921.01 元，主要是公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年颁布的企业会计准则第 21 号-租赁（修订）。12、租赁负债：本期期末余额较上年期末增长 5,303,816.99 元，主要是公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年颁布的企业会计准则第 21 号-租赁（修订）。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 349,712,832.16-422,542,967.97-17.24%营业成本 288,327,183.48 82.45%305,261,220.56 72.24%-5.55%毛利率 17.55%-27.76%-销售费用 942,348.03 0.27%643,885.09 0.15%46.35%18 管理费用 33,257,913.77 9.51%31,017,232.21 7.34%7.22%研发费用 9,896,597.65 2.83%10,875,244.63 2.57%-9.00%财务费用 2,804,300.18 0.80%2,844,345.21 0.67%-1.41%信用减值损失-8,342,715.10-2.39%-5,119,285.26-1.21%62.97%资产减值损失-3,824,164.11-1.09%-281,203.92-0.07%1,259.93%其他收益 5,273,405.98 1.51%4,108,397.12 0.97%28.36%投资收益-0.00%1,228,407.83 0.29%-100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益-57,005.22-0.02%340,953.78 0.08%-116.72%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 4,936,385.87 1.41%69,176,894.96 16.37%-92.86%营业外收入 480,033.29 0.14%458,014.78 0.11%4.81%营业外支出 684,859.92 0.20%442,791.23 0.10%54.67%净利润 4,894,395