832740_2021_芝星炭业_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 芝星炭业NEEQ:832740 福建省芝星炭业股份有限公司 China Fujian Zhixing Activated Carbon Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏安国、主管会计工作负责人姜波及会计机构负责人（会计主管人员）姜波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产品结构较为单一，规模利润偏小的风险。公司目前产品较为单一，主要是木质粉状活性炭，产品销售应用范围主要集中在发酵行业的制糖、味精、其它食品加工等传统领域，生物制药领域，合成化工领域的脱色精制提纯；以及环保行业污水治理、饮用水的处理及空气净化。若公司不能调整产品结构，延伸细分市场应用领域，未来发展在市场竞争中将处于较为不利的地位；公司现有收入及利润规模仍相对较小，一旦出现外部竞争条件恶化等极端情况，导致公司的业务发展受到不利影响，公司的抗风险能力可能相对不足，面临持续盈利能力波动的风险。防范措施：公司正逐步调整产品结构，在巩固提升原有的原炭基础上，扩大高附加值的药用炭、环保用炭、健康用炭，研发的再生炭技术，部分已开始实现量产，已经从单一的活性炭制造企业，逐步转变为活性炭综合服务企业，致力于为客户提供活性炭综合解决方案。公司将不断加强生产技术研发，优化产品结构，提高产品层次，提高附加值产品的比重，通过活4 性炭再生技术的应用提高行业资源综合利用率，扩大经营规模，巩固和提升市场地位，进一步增强公司整体竞争力，确保公司持续、健康发展。原材料波动风险 公司主要原材料有锯末等林产“三剩物”，主要辅料为磷酸。公司原材料价格的波动是造成主营业务成本波动的主要原因。虽然公司会依据市场情况进行成本控制和库存管理，以及采取销售市场价格调控手段，但是若主要原材料价格发生剧烈波动，公司又未能及时有效应对，则可能影响公司的经营业绩。防范措施：公司将根据产量和资金的状况，合理安排原材料库存化解原材料阶段性紧张风险；并根据客户的需求，采取分批定价签约供货，减少从客户下单到公司生产出货之间的生产周期，减少原材料的波动对企业生产成本的影响；同时，公司正逐步建立储备供应商，以防范风险。此外，产品销售价格的制定采取以现货市场价格为基础，上浮一定比例的加工费的方式，在一定程度上化解原材料价格波动风险。应收账款风险 目前公司应收账款账龄较短，但是，由于应收账款占用了公司部分的资金，若不能及时收回，仍然可能影响公司的现金流量，如形成坏账将给公司造成损失。防范措施：公司严格执行信用管理制度，加强货款催收过程控制，加强催收指标考核，并足额计提坏账准备。目前公司应收账款风险可控，没有发生大额坏账的迹象。税收优惠政策变化风险 报告期内，公司享受以下两种税收优惠政策：1、根据财政部、国家税务总局、国家发改委联合颁布的关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录（2008 年版）的通知，木质活性炭行业享受资源综合利用减按 90%计入收入总额的企业所得税优惠政策；2、根据财税201578 号关于印发的通知精神，自 2015 年 7 月 1 起，增值税即征即退退税比例为 70%。公司享受的企业所得税和增值税税收优惠金额及占利润总额的比重较大，若相关的税收优惠政策力度变小甚至取消，将对公司的经营业绩产生较大影响。防范措施：公司将继续走“科技创新”之路，不断改进设备、创新工艺、研发新品，以扩大营业收入规模；通过加强管理，有效降低生产成本，提高主营业务毛利率，以增强公司的盈利能力。降低税收优惠对公司净利润的影响。实际控制人控制风险 公司实际控制人为魏安国先生，其持有公司股份比例为55.58%，同时又担任公司的董事长兼总经理。尽管公司已建立了规范的法人治理结构，完善了内控制度，力求在制度安排上防范控股股东不当干预公司现象的发生，且公司自改制设立以来未发生控股股东利用其控股地位侵害公司和其他股东利益的行为，但不能排除控股股东通过行使表决权对公司的重大经营、5 财务和人事决策等进行控制，存在损害公司或其他股东利益的可能性。防范措施：公司将进一步强化股东大会、董事会、监事会的议事机制和公司章程的约束机制，保证现有公司治理机制给股东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，有效防范实际控制人控制风险。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司已在全国中小企业股份转让系统挂牌，成为非上市公众公司，公司治理结构和运行机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用，同时，上述情况也对公司的信息披露工作提出了更高的要求，如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化与高效化、内控不能严格按照相关制度的要求落实，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。防范措施：公司将按照相关法律规定以及全国中小企业股份转让系统的相关规则和规定，健全和完善公司治理结构和机制。及时组织培训，强化公司董事、监事、高级管理人员了解并熟知相关法律法规，贯彻实施公司的内部控制制度。公司将不断完善“三会”的运作机制与信息披露机制，同时督促董事、监事及高级管理人员加强自身的品德修养，扩展知识；积极利用多种渠道与社会组织加强内外信息沟通和交流，扩大企业开放程度，努力推进公司重大事项决策的科学性与民主性，减少管理人员决策的随意性，为企业经营创造良好的环境。人才流失的风险 人才是公司发展的根本保障，人才队伍建设对公司发展至关重要，能否维持公司人员队伍的稳定，并不断吸引优秀人才加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势和未来的发展动力。随着公司业务规模的快速发展，公司需要引进具有行业经验、创新能力的专业产品设计人才、生产制造技术人才、境内外市场开拓和营销人才以及中高级管理等人才。相对于发达国家而言，我国活性炭行业仍属于初级发展阶段，行业人才培养较为落后，人才供给相对不足，因此，对相关人才的争夺也变得更为激烈，虽然公司采取了多种措施稳定人员队伍并取得较好的效果，但仍存在人才流失及人才短缺的风险。防范措施：公司通过内部培养选拔人才、外部招聘引进人才相结合的方式，提拔了一批具有优良素质和能力的资深员工，并从外部引入了一批财务、法律、市场、产品、技术等各领域的专家，为公司扩大业务规模提供了人才保障。此外，公司还积极在市场、媒体、高校中宣传企业形象。公司通过参加招聘会、参与行业会议、与媒体合作报道、发表论文、与高校进行合作等方式，吸引人才，确保人力资源稳定协调发展。受新冠疫情影响的风险 2020 年 1 月爆发的新冠肺炎疫情在全球持续蔓延，对各国的经济活动带来了巨大不利影响。公司的销售收入中出口销售6 占 40%左右，直接受到国外新冠疫情影响，另外，公司部分内销客户中也有出口销售，他们的出口销售下降也影响了向公司采购。同时，由于外销受阻，国内市场竞争加剧，内销价格下降，导致收入和利润下降。目前国外疫情还没有得到控制，国内疫情存在局部反复，公司业绩还存在受疫情影响恢复慢甚至下滑的风险。防范措施：积极挖潜，降费提效，应对价格竞争；并加快开拓市场，内销业务不仅做存量挖潜，还必须做增量提升，即挖掘老客户的潜力，提升同比销售，还积极扫描市场、寻找新客源，增加新的销售区域和新客户；外销及时关注国外疫情动态，在做好老客户订单恢复基础上，还必须积极开拓受疫情影响较小国家的新业务。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、芝星股份、芝星炭业 指 福建省芝星炭业股份有限公司，由福建省建瓯市芝星活性炭有限公司整体变更设立的股份有限公司 芝星有限 指 福建省建瓯市芝星活性炭有限公司，公司的前身 股东(大)会 指 福建省芝星炭业股份公司股东(大)会 董事会 指 福建省芝星炭业股份公司董事会 监事会 指 福建省芝星炭业股份公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 公司章程 指 福建省芝星炭业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三剩物 指 采伐剩余物（指枝丫、树梢、树皮、树叶、树根及藤条、灌木等)、造材剩余物（指造材截头)和加工剩余物（指板皮、板条、木竹截头、锯末、碎单板、木芯、刨花、木块、篾黄、边角余料等)次小薪材 指 次加工材（指材质低于针、阔叶树加工用原木最低等级但具有一定利用价值的次加工原木，其中东北、内蒙古地区按LY/T15051999 标准执行，南方及其他地区按 LY/T13691999标准执行)、小径材（指长度在 2 米以下或径级 8 厘米以下的小原木条、松木杆、脚手杆、杂木杆、短原木等)和薪材 农林剩余物 指 三剩物、次小薪材、农作物秸秆、蔗渣等 活性炭 指 一种具有很强吸附能力的功能性碳材料，为公司的主要产品 废活性炭 指 活性炭经客户使用，吸附饱和后的炭，根据所吸附物是否属危险废物，分为一般废炭和危险废炭。再生炭 指 回收废活性炭作为原料，经再生工艺恢复其活性，重新具有吸附功能的活性炭。活性炭分会 指 中国林产工业协会活性炭分会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建省芝星炭业股份有限公司 英文名称及缩写 China Fujian Zhixing Activated Carbon Co.,Ltd.-证券简称 芝星炭业 证券代码 832740 法定代表人 魏安国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李维军 联系地址 福建省建瓯市城关木西林芝星科技园 电话 0599-3838328 传真 0599-3838328 电子邮箱 公司网址 办公地址 福建省建瓯市城关木西林芝星科技园 邮政编码 353100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 23 日 挂牌时间 2015 年 7 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-林产化学产品制造 主要业务 活性炭及再生炭系列产品的研发、生产与销售。主要产品与服务项目 活性炭及其系列产品含食品添加剂、植物活性炭(木质活性炭)的研发、生产、销售;废活性炭的回收与再生。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 不适用 控股股东 控股股东为（魏安国）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（魏安国），一致行动人为（魏雨龙、宋颖星）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350700727911286U 否 注册地址 福建省南平市建瓯市城关木西林 否 注册资本 52,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道海珠社区滨海大道3165号五矿金融大厦2401 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴满根 汪佳香 不适用 不适用 1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 69,679,946.59 67,631,968.34 3.03%毛利率%20.52%21.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-440,942.26 411,367.11-207.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,920,808.79-3,552.31-53,955.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.18%0.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.80%0.0015%-基本每股收益-0.01 0.0079-606.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 403,146,637.82 416,768,961.61-3.27%负债总计 163,958,976.76 177,140,358.29-7.44%归属于挂牌公司股东的净资产 239,187,661.06 239,628,603.32-0.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.60 4.61-0.22%资产负债率%（母公司）40.67%42.50%-资产负债率%（合并）40.67%42.50%-流动比率 1.56 1.37-利息保障倍数 0.06 1.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,751,542.81 10,090,809.59-52.91 应收账款周转率 4.63 3.79-存货周转率 0.66 0.65-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.27%4.17%-营业收入增长率%3.03%-39.25%-净利润增长率%-207.19%-96.69%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,000,000.00 52,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 154,024.16 处置子公司产生的损益 936,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 883,131.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,973,155.37 所得税影响数 493,288.84 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,479,866.53 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 其他应收款 2,357,767.32 1,857,767.32 3,603,372.52 3,103,372.52 未分配利润 90,212,571.30 89,762,571.30 89,842,398.86 89,392,398.86 法定盈余公积 10,523,829.22 10,473,829.22 10,482,634.55 10,432,634.55 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 根据新租赁准则要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起将对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用。公司自 2021 年 1 月 1 日起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不追溯调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、处置子公司处置子公司（1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权处置价款 股 权 处置 比 例（%）股 权 处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额 福建省建瓯市 芝兴建材有限公司 12,936,000.00 80%转让 2021-09-28 工商变更日期 936,000.00（续）子公司名称 丧失控制权之日剩余股权的比例（%）丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧 失 控制 权 之日 剩 余股 权 的公 允 价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 福建省建瓯市 芝兴建材有限公司 0%0 0 0 0 0 2、其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动 公司于 2021 年 06 月 10 日出资设立子公司福建省建瓯市芝兴建材有限公司，注册资本 15,000,000.00 元，公司以土地资源认缴出资 12,000,000.00 元，认缴出资额占注册资本比例为 80.00%。公司于 2021 年 9 月 18 日经第三届董事会第七次会议审议同意以 12,936,000.00 元将福建省建瓯市芝兴建材有限公司 80%的股权转让给余顺，且已于报告期内完成交易。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集木质活性炭研发、生产和销售为一体的综合性企业，属于林产化学产品制造业，是国内规模及技术水平领先的木质活性炭制造企业之一。公司拥有自主知识产权的产品及生产工艺技术，生产高品质的木质活性炭产品，广泛应用于发酵、生物、化工、医药、环保等领域，进行脱色、精制、除味、提纯、净化等。公司的产品生产属资源综合利用，生产过程节能环保，具备可持续发展的循环经济属性，是国家鼓励和支持发展的产业。1、研发模式 公司的研发采取自主研发和合作研发相结合的模式。公司已设置专门的研发中心，关注国内外活性炭最新技术进展和应用案例，根据行业和市场需求进行前瞻性应用技术的研发工作，对产业链延伸产品的生产技术储备了核心技术。公司还积极与中国林业科学研究院林产化学工业研究所、福建农林大学等开展全方位合作，并于 2018 年 6 月建立了“福建省院士专家工作站”，是全国首家活性炭院士工作站，公司充分利用科研院所和高等院校的科研力量进行研发，并为公司的持续快速发展培养后备人才，同时也可以将其科研成果快速产业化并取得经济和社会效益。2、生产模式 公司采用按客户订单生产与公司自行计划生产相结合的模式组织生产。针对外贸出口及国内大客户，因其需求数量、价格、交货时间相对比较稳定，公司采用订单式生产；针对小、散客户及传统市场客户，公司主要依据历年产品销售量及市场调研预测，制订全年生产计划，保持适当的库存随订随发。3、采购模式 公司产品的原材料主要为竹木加工“三剩物”，辅助材料为磷酸、生物质燃料、包装袋等，由公司面向市场择优采购。公司地处林木工业重点发展区域，原材料及替代燃料来源广泛，公司与原料供应商一直保持着长期友好的合作关系。4、销售模式 公司产品销往全国各地，另有部分出口外销。销售模式以直销模式为主，经销商、代理商模式为辅，少量的贴牌销售。公司盈利主要来源于产品销售，公司的商业模式是基于领先的技术优势和稳定的客户群体优势，通过对新产品、新技术、新工艺研发的持续投入，不断提高产品附加值，扩大销售网络，提高市场占有率。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,358,275.53 5.79%26,705,574.49 6.40%-12.53%应收票据 7,965,045.48 1.98%0 0%100.00%应收账款 15,261,607.58 3.79%14,810,473.90 3.55%3.05%存货 80,495,381.4 19.97%86,802,334.00 20.80%-7.27%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%00 0%0%固定资产 127,426,897.83 31.61 101,374,503.80 24.29%25.70%在建工程 86,382,732.83 21.43 114,581,922.53 27.49%-24.61%无形资产 25,852,046.3 6.41%37,196,871.86 8.93%-30.50%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 65,000,000.00 16.12%69,007,558.76 16.54%-5.81%长期借款 11,390,000.00 2.83%15,525,316.67 3.72%-26.64%预付款项 20,768,109.41 5.15%17,563,729.89 4.21%18.24%其他流动资产 439,311.2 0.11%2,324,917.64 0.56%-81.10%长期应收款 0 0%1,650,000.00 0.40%-100.00%递延所得税资产 4,764,097.63 1.18%1,811,674.10 0.43%162.97%应付账款 20,137,026.11 4.99%32,365,375.42 7.76%-37.78%合同负债 1,090,100.57 0.27%244,025.53 0.06%346.72%应付职工薪酬 1,486,317.43 0.37%3,061,169.15 0.73%-51.45%应交税费 1,012,279.78 0.25%277,384.61 0.07%264.94%其他应付款 343,585.04 0.09%1,867,269.4 0.45%-81.60%一年内到期的非流动负债 0 0%3,397,636.44 0.82%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额较上年期末减少 12.53%，主要为本期所支付应付账款较上期增加；2.应收票据期末余额较上年期末增加 100.00%，主要为期末已贴现、背书未终止确认金额增加；3.应收账款期末余额较上年期末增加 3.05%，主要为本期销售额增加，期末应收账款余额增加；4.存货期末余额较上年期末减少 7.27%，主要为本期销售额增加，期末自制半成品库存减少；15 5.固定资产期末余额较上年期末增加 25.70%，主要为部分达到预定可使用状态的在建工程项目及其他技改项目本期转固；6.在建工程期末余额较上年期末减少 24.61%，主要为部分达到预定可使用状态的在建工程项目及其他技改项目本期转固；7.无形资产期末余额较上年期末减少 30.50%，主要为本期以无形资产-土地使用权作为实物出资注资子公司，且报告期内新成立的子公司股权转让；8.短期借款期末余额较上年期末减少 5.81%，主要为本期归还到期抗疫专项贷款；9.长期借款期末余额较上年期末减少 26.64%，主要为本期清偿固定资产贷款；10.预付账款期末余额较上年期末增加 18.24%，主要为本期原料、燃料价格大幅上涨，供应商期末已收储尚未交付公司原料、燃料金额大幅增加，年度结算时公司预付供应商年度收购任务采购款余额增加；11.其他流动资产期末余额较上年期末减少 81.10%，主要为已认证待抵扣增值税进项税额减少；12、长期应收款期末余额较上年期末减少 100.00%，为收回融资租赁保证金；13.递延所得税资产期末余额较上年期末增加 162.97%，主要为期末确认可抵扣亏损递延所得税资产金额增加；14.应付账款期末余额较上年期末减少 37.78%，主要为本期因原料、燃料价格大幅上涨，公司限产，本期所支付应付账款金额超过本期采购额；15.合同负债期末余额较上年期末增加 346.72%，主要为本期末市场需求增加，期末款到发货业务余额增加；16.应付职工薪酬期末余额较上年期末减少 51.45%，主要为本期因原料、燃料价格大幅上涨，公司限产，本期所支付职工薪酬超过本期计提金额；17应交税费期末余额较上年期末增加 264.94%，主要为期末应交增值税及附加增加；18.其他应付款期末余额较上年期末减少 81.60%，主要为期末应付政府贷款过桥基金保证金减少；19.一年内到期的非流动负债期末余额较上年期末减少 100.00%，为应付融资租赁本息减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 69,679,946.59-67,631,968.34-3.03%营业成本 55,381,468.82 79.48%53,301,796.01 78.81%3.90%毛利率 20.52%-21.19%-销售费用 6,120,694.19 8.78%4,643,632.64 6.87%31.81%管理费用 8,477,302.36 12.17%6,537,318.46 9.67%29.68%研发费用 1,415,141.83 2.03%1,233,997.08 1.82%14.68%财务费用 3,597,112.20 5.16%1,917,887.01 2.84%87.56%信用减值损失-41,548.15-0.06%-127,555.77 0.19%-67.43%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 705,029.62 1.01%536,875.11 0.79%31.32%投资收益 917,120.9 1.32%38,392.08 0.06%2,288.83%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%16 资产处置收益 154,024.16 0.22%0 0%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-4,276,497.00-6.14%-188,104.74-0.28%2,173.47%营业外收入 953,131.21 1.37%539,234.08 0.80%76.76%营业外支出 70,000.00 0.10%124,314.66 0.18%-43.69%净利润-440,942.26-0.63%411,367.11 0.61%-207.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用较上年同期增加 31.81%，主要是因受疫情影响，本期出口产品海运费大幅增加；2.管理费用较上年同期增加 29.68%，主要是因受疫情影响，本期限产计入管理费用的固定资产折旧费用增加；3.财务费用较上年同期增加 87.56%，主要是因本期达到预定可使用状态的在建工程转固，本期利息资本化金额较上年减少；4.信用减值损失较上年同期减少 67.43%，主要是因本期末应收账款余额下降，本期计提的坏账准备金额较上期减少；5.其他收益较上年同期增加 31.32%，主要是因本期增值税即征即退收入增加；6.投资收益较上年同期增加 2288.83%，主要是因本期处置长期股权投资产生的投资收益增加；7.资产处置收益较上年同期增加 100.00%，主要是因本期非流动资产处置利得-土地使用权实物出资溢价增加；8营业利润较上年同期增加 2173.47%，主要是因本期营业收入及营业成本虽无较大波动，但受疫情影响三项费用较上年同期有较大增长；9营业外收入较上年同期增加 76.76%，主要是因本期非政府补助收入增加；10.营业外支出较上年同期减少 3.69%，主要是因本期对外捐赠支出、非流动资产处置损失减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 69,678,994.21 67,630,063.58 3.03%其他业务收入 952.38 1,904.76-50.00%主营业务成本 55,381,468.82 53,301,796.01 3.90%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%糖用活性炭 16,476,298.50 11,975,438.06 27.32%-3.68%-4.48%2.28%味精用活性炭 14,536,995.02 10,344,550.79 28.84%33.76%31.63%4.15%食品用活性炭 1,423,566.35 1,124,726.02 20.99%-69.62%-69.97%4.69%水处理活性炭 1,496,274.33 1,885,692.48-26.03%-8.53%23.03%-513.17%化工用活性炭 28,615,382.96 23,216,547.41 18.87%1.82%1.19%2.78%17 民用炭 16,566.38 2,563.11 84.53%-0.98%-59.56%36.08%其他综合类 7,113,910.67 6,831,950.94 3.96%36.41%46.03%-61.52%其他业务收入 952.38 0 100.00%-50.00%0%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%华北区 1,498,010.61 1,344,371.47 10.26%-44.69%-40.95%-38.04%华东区 27,948,319.81 24,235,037.65 13.29%-3.02%0.56%-18.81%华南区 2,378,495.60 2,126,183.64 10.61%23.90%25.93%-11.95%华中区 405,663.73 362,503.32 10.64%-86.28%-85.67%-26.11%西北区 377,566.37 346,250.73 8.29%-52.19%-41.51%-66.88%西南区 6,613,890.30 5,711,880.86 13.64%60.27%55.64%-17.93%东北区 1,636,258.38 1,227,753.28 24.97%-41.28%-37.83%-16.15%国外 28,820,789.41 20,027,487.87 30.51%24.09%21.48%5.13%其他业务收入 952.38 0 100.00%-50.00%0%0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主要是因受疫情影响，国内市场需求萎缩，国外需求增加；且因第四季度起原辅材料及燃料价格大幅上涨，产品销售毛利率下降，特别是水处理活性炭因市场需求萎缩，价格竞争激烈，销售毛利率降幅较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Carbochem Inc（美国炭化）9,462,924.20 13.58%否 2 巴 西 味 之 素 Brazil lndustria E Comercio De Alimentos Ltda 5,865,416.75 8.42%否 3 句容市华太活性炭有限公司 5,007,000.00 7.19%否 4 四川雅华生物有限公司 4,749,900.00 6.82%否 5 宁波王龙科技股份有限公司 2,750,000.00 3.94%否 合计合计 27,835,240.95 39.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 潘启南 9,374,214.30 24.04%否 18 2 厦门市玮晟化工有限公司 7,721,312.70 19.80%否 3 吴家雄 3,147,629.76 8.07%否 4 叶雪珍 2,295,603.20 5.89%否 5 郑楠 2,288,187.40 5.86%否 合计合计 24,826,947.36 63.68%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,751,542.81 10,090,809.59-52.91%投资活动产生的现金流量净额 8,134,504.10-11,040,327.68 173.68%筹资活动产生的现金流量净额-16,198,517.07 4,214,534.26-498.59%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 52.91%，主要是因本期支付的其他与经营活动有关现金中付现销售费用及付现管理费用较上年同期增加；2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 173.68%，主要是因本期收到的转让子公司股权收入较上年同期增；3.筹资