832724_2021_江苏三鑫_2021年年度报告_2022-02-14.pdf

1 2021 年度报告 江苏三鑫 NEEQ:832724 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司 Jiangsu TRIJiangsu TRI-M Special Metals CO.,LTDM Special Metals CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，经公司 2020 年度股东大会审议通过，以公司现有总股本5,600 万股为基数，向全体股东每 10 股派 0.6 元人民币现金红利，至报告期末公司已完成上述红利分配。报告期内，公司完成董事会、监事会及高级管理人员换届。2021 年 6月 2 日，公司 2020 年度股东大会审议并通过选举杨希尧、章文、杨睿、钱红雨、翁钢、单伟峰、周建国为公司第六届董事会成员，选举黄跃进、朱梅为公司第六届监事会成员，与公司 2021 年第一次职工代表大会选举的职工监事吕美平共同组成公司第六届监事会成员。2021 年 6 月 30 日，公司第六届董事会第一次会议选举杨希尧为公司第六届董事会董事长，聘任章文、杨睿、冯双弟、周建国为公司副总经理，聘任曹腾腾为公司财务负责人，聘任王强为公司董事会秘书。2021 年 6 月 30 日，公司第六届监事会第一次会议选举吕美平为公司第六届监事会主席。报告期内，公司副总经理冯双弟辞职。报告期内，公司获得 15 项实用新型专利授权。报告期内，公司第六节董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议、2021 年第一次临时股东大会、2021 年第二次职工代表会审议通过关于员工持股计划及定向发行相关议案。报告期内，员工持股计划及定向发行尚未实施完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨希尧、主管会计工作负责人曹腾腾及会计机构负责人（会计主管人员）曹腾腾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料供应的风险 钢厂生产的易切削热轧棒、高速线材是本公司主要产品精密冷抽线材和精密研磨棒材的主要原材料。目前我国部分型号钢材已实现国产化,但公司采购的大部分具有不可替代性的高品质材料仍依赖日本、德国、韩国进口。虽然长期以来,公司与原材料供应商保持长期稳定关系,而且公司采取稳健的库存管理,保证原材料的供应,但是,如果出现不可抗力的因素,尤其现在新型冠状病毒肺炎疫情以及中美关系的变化，导致国际钢材贸易环境发生巨变,那么将对公司原材料供应带来巨大冲击,进而影响公司的生产经营。原材料价格波动的风险 公司产品会在充分考虑市场价格的基础上进行定价,因此原材料价格的波动很大程度上能够通过调整产品定价转移到下游客户。根据不同产品系列,公司产品的生产周期不尽相同,总体上从 7 天到 45 天不等。但由于公司大部分原材料需要向国外采购,采购周期通常较长。为保证下游客户的订单需求及时得到满足,公司对于常用原材料设置安全库存,进行提前备货。截止 2021 年 12 月 31 日,公司库存原材料金额达到 55,221,803.035 元,占营业收入的比例为 25.64%。如果公司库存原材料的市场价格发生急剧下降,没有订单覆盖的原材料可能会发生大幅贬值,进而对公司的经营业绩产生不利影响。公司治理的风险 截至报告期末，公司实际控制人杨希尧、章文夫妇合计直接持有公司 41.26%的股份。由于公司股权比较分散,若公司实际控制人利用其表决权以及对董事会的影响力对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会影响公司的治理结构,对公司经营以及其他股东利益造成不利影响。产品更新加快的风险 目前公司采用的是合约制造服务的经营模式,主要是以订单需求为导向,构筑适应客户要求的核心产品线,服务终端客户,实现定制化生产。一定程度上,终端客户的需求引导了整个行业的发展方向。由于公司的产品主要应用于节能汽车、消费电子、机械设备、医疗器械、OA 部件、仪表仪器等行业。而上述行业的更新换代速度较快,新产品层出不穷,因此这就对公司的市场反应速度和新产品的研发能力提出了更高的要求。一旦公司的研发能力未能紧跟日新月新的产品需求,这将对公司的长远发展和市场占有率产生影响。专业人才相对不足的风险 本公司业务经营的开拓和发展在很大程度依赖于技术人员的研发能力,管理人员的行业经验,以及销售人员的市场开拓能力。随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌以及公司规模不断扩大,为保证产品研发,生产管控,产品生产和客户服务的高效率和高品质,公司对技术人员、管理人员和销售人员的需求量会增加,对个人素质要求也有所提高,尤其是公司现阶段计划的针对光通讯、医疗器械、智能自动化等领域的研发,更需要具有该领域的专业人才。公司的专业人才的情况将会对公司的持续经营产生影响。汇率风险 2021 年度公司出口收入占营业收入比例为 11.81%，且公司大部分高品质原材料的采购均依赖于国外市场。因此,汇率变化对 2021 年度公司利润造成一定影响,随着国际市场的进一步开拓,汇率变化对公司的经营效益将会产生更深远的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、江苏三鑫 指 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司 报告期 指 2021 年度 和才精密 指 和才精密部件(南京)有限公司,公司的全资子公司 东莞三坤 指 东莞市三坤五金材料有限公司,公司的全资子公司 南京三明 指 南京三明精密金属材料有限公司,公司的控股子公司 南京三剑 指 南京三剑投资实业有限公司 尚智科技 指 南京尚智科技实业有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司章程 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 财政部 指 中华人民共和国财政部 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 易切削钢 指 在钢中加入一定数量的一种或一种以上的硫、磷、铅、钙、硒、碲等易切削元素,以改善其切削性的合金钢 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu TRI-M Special Metals CO.,LTD 证券简称 江苏三鑫 证券代码 832724 法定代表人 杨希尧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王强 联系地址 董事会秘书 电话 025-58842045 传真 025-83407646 电子邮箱 wq_ 公司网址 办公地址 南京市浦口区沿江街道浦洲路 35 号 邮政编码 210031 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南京市浦口区沿江街道浦洲路 35 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 22 日 挂牌时间 2015 年 7 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构制造（C3311）主要业务 以易切削、耐高温碳钢、不锈钢、合金钢为主要材料的精密棒、线材生产、服务和销售 主要产品与服务项目 各种以易切削、耐高温碳钢、不锈钢、合金钢为主要材料的精密棒、线材 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为杨希尧 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨希尧，一致行动人为杨希尧、章文、杨希美、杨希明、王福明、南京华夏中鑫企业管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9132000079654458XE 否 注册地址 江苏省南京市浦口区沿江工业区浦洲路 35 号 否 注册资本 56,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）银河证券 主办券商办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）银河证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 雷军锋 黄永欢 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 215,358,825.05 192,063,955.17 12.13%毛利率%31.03%28.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,358,714.27 17,219,871.70 64.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,098,692.30 17,298,872.62 62.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.71%7.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.62%7.07%-基本每股收益 0.51 0.31 64.52%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 499,987,754.31 433,897,613.49 15.23%负债总计 222,735,404.21 181,879,106.00 22.46%归属于挂牌公司股东的净资产 273,422,485.03 248,504,532.90 10.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.88 4.44 9.91%资产负债率%（母公司）45.81%38.86%-资产负债率%（合并）44.55%41.92%-流动比率 1.22 1.23-利息保障倍数 9.26 6.74-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 53,886,128.98 17,906,835.37 200.92%应收账款周转率 4.56 3.78-存货周转率 1.73 1.84-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.23%18.29%-营业收入增长率%12.13%-0.58%-净利润增长率%61.44%-13.74%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,000,000 56,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 300,000.00 其他 5,908.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 305,908.20 所得税影响数 45,886.23 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 260,021.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 775,039.45 8,254,890.29 2,178,332.43 6,063,180.82 应收账款 45,504,515.61 45,675,914.37 43,548,944.64 43,525,245.32 应收款项融资 925,110.38 0.00 2,288,493.65 903,555.65 预付款项 13,127,538.62 11,663,349.20 11,021,646.22 10,524,956.04 其他应收款 7,172,143.80 7,692,239.72 1,004,288.18 1,500,978.36 存货 107,527,355.96 73,474,006.92 108,561,117.47 76,343,427.01 其他流动资产 18,818,342.19 18,811,398.67 0.00 0.00 投资性房地产 2,834,526.59 4,590,103.32 2,373,347.11 2,171,373.87 固定资产 32,088,143.35 59,735,268.77 38,372,673.22 68,541,871.69 在建工程 86,388,222.93 100,556,379.40 47,152,711.55 47,583,211.55 无形资产 64,535,876.76 62,702,437.37 66,035,437.33 65,083,575.36 递延所得税资产 2,161,422.07 3,661,422.07 1,406,674.38 2,906,674.38 应付账款 13,237,116.61 9,468,633.31 15,305,575.30 15,560,079.85 预收款项 2,763,184.27 0.00 0.00 0.00 合同负债 36,256,641.28 38,704,610.50 0.00 0.00 应付职工薪酬 2,807,306.98 3,929,256.98 2,580,624.48 3,976,174.48 应交税费 2,055,857.40 2,702,208.99 2,889,353.09 4,102,020.87 其他应付款 5,188,905.37 37,535,662.27 14,356,706.76 4,787,206.76 其他流动负债 3,263,097.72 10,135,811.53 0.00 2,322,860.00 长期应付款 24,569,500.00 0.00 0.00 0.00 递延收益 7,000,000.00 17,000,000.00 4,000,000.00 14,000,000.00 盈余公积 21,893,476.73 21,395,015.01 19,761,967.98 19,514,640.84 未分配利润 170,010,076.38 163,299,579.42 155,043,743.58 150,982,991.88 少数股东权益 3,680,417.47 3,513,974.59 3,075,984.06 2,972,364.44 营业收入 192,297,830.69 192,063,955.17 210,316,919.09 193,188,532.54 营业成本 137,446,983.86 137,898,673.31 149,645,819.30 133,664,713.01 销售费用 3,781,370.72 3,506,742.64 5,751,098.81 5,798,448.81 管理费用 11,743,947.65 14,969,386.26 12,143,216.41 13,901,537.15 研发费用 7,020,508.89 7,014,608.89 9,520,509.97 9,548,949.97 信用减值损失-4,078,049.57-3,977,593.36-1,036,598.95-1,137,752.43 所得税费用 3,029,017.14 2,462,700.95 3,216,645.02 3,140,681.73 少数股东损益 604,433.41 541,610.15 520,952.14 514,840.52 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、重要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 12 财政部于 2018 年 12 月 14 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第六届第四次董事会决议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起开始执行前述新租赁准则。新租赁准则首次执行日本集团无长期租赁，对 2021 年 1 月 1 日的报表无影响。2、重要会计估计变更 本公司本报告期内无会计估计变更事项。二、会计差错更正 1、投资性房地产、固定资产、无形资产 部分出租房屋对应土地摊销成本调整至投资性房地产核算。2、其他应付款、长期应付款、在建工程 将收到给予的与资产相关的政府补助由长期应付款调整至递延收益核算，并对于已支出的成本调增在建工程。3、收入费用重新梳理，相应调整收入、成本、费用、应收账款、合同负债、坏账准备等项目列报 4、营业外收入、其他应付款 将收到的与资产对价相关的土地补偿款，从营业外收入调整至其他应付款。5、根据上述事项，调整影响的所得税及盈余公积等列报项目。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本年新增子公司南京三科精机有限公司投资设立安徽科鑫精机有限公司 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为以易切削碳钢、不锈钢、合金钢为主要材料的精密棒、线材生产、服务和销售。其主要采取合约制造服务的经营模式，以订单需求为导向，构筑适应客户要求的核心产品线，服务终端客户，实现定制化生产。具体来说，公司主要根据客户需求，制定研发计划，为其提供个性化的解决方案，通过对原材料质量及产品生产加工环节的严格把控，采取直接面向客户的销售模式将高品质的产品销售于公司的众多客户。目前公司的终端客户已涉及到汽车零部件、消费电子、机械设备、OA部件、智能芯片、钟表零件、光通讯、医疗器械等不同行业和领域。目前，公司的研发模式、采购模式、生产模式、销售模式及服务模式如下：1、研发模式 由于公司采取的是合约制造服务的经营模式，因此公司主要根据客户的需求以及市场动态，制定研发计划，构建研发团队，进行新产品的研究和开发。公司产品的研发不仅仅局限于研发人员，采购人员、生产人员及质量控制体系人员均参与其中，这有助于及时将客户需求转化为技术要求并制造出相应的产品。2、采购模式 公司采取根据销售数据的计划采购模式，即公司根据往年销售数量和当前经济形势等综合因素来保持一定量的库存。具体采购流程为：首先采购责任人依据前三至六个月各品种规格销售数据，提出当月采购订单初稿，并将初稿发至销售部、生产部、品管部进行相应的修改，进而将修改后的订单反馈到采购部，经修订后的采购订单由总经理再公开征询意见，采购经理将按照经确认后的采购订单进行采购。由于公司大部分原材料均为进口，多有不可替代性并且周期长，不确定因素较多（如国外钢厂检修，遇台风延迟发货等），因此公司对进口原材料保持三至四个月库存，国产原材料保持一个半月至两个半月库存。3、生产模式 公司实行“以销定产”的订单生产模式。客户通过销售部下单，然后销售部通知生产部，由生产部组织和安排车间订单的生产。公司生产部门分为拉拔车间、热处理车间、研磨车间等，每个车间主要负责相应的生产工艺。公司对于产品加工的各个生产环节具有严格的质量把控体系和严格的品质管控措施，以保证公司产品的高品质高精度。4、销售模式 公司主要采取直接面向客户的销售模式。在国内，公司主要通过子公司东莞三坤拓宽珠三角市场，通过公司销售部拓宽长三角和环渤海地区的市场；在国外，公司主要通过在精密金属零部件行业集中的日本设立子公司，并逐渐加强与东南亚的新加坡，马来西亚，泰国本地的优秀经销商集团的有限排他性合作，以争取到更多国外市场份额，同时公司部分产品通过公司销售部直接实现海外销售。公司凭借产品品质优势和较高的性价比，在行业内树立了优质的品牌形象。公司根据不同行业的业务特点维护原有客户并发展新客户。具体来说，在开发新客户方面，公司积极参加国内外各类精密金属零件相关的各行业专业展览会，向专业人士展示公司形象，宣传产品信息，结识潜在客户；同时通过为老客户提供优质产品和服务，促进老客户带动新客户；此外公司积极主动开拓市场，通过各种方法取得潜在客户有关资料，采取上门拜访，电话传真，电子邮件，快递资料等方式主动联系接触潜在客户，并向潜在客户展示公司可提供的产品和服务。目前公司积累了大量的多年合作的长期客户，并通过签订框架协议的方式确定长期的合作关系，有利于保证公司经营的稳定性。5、服务模式 14 公司自设立以来十分重视下游客户的服务体验，培养员工的服务意识，并一直致力于成为行业内的最佳服务商。公司在保质保量按时完成客户订单的基础上，及时与客户就后续加工过程中遇到的问题进行沟通，并根据自身经验总结合理性的改进意见。公司在细微环节上对服务意识，服务态度和服务内容的严格要求，获得了客户认可，这也为公司稳定客户基础提供了保障。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司 2010 年首次被认定为高新技术企业，2019 年第三次复审通过认定，高新技术企业证书编号为GR201932004636。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 59,850,458.09 11.97%36,780,203.39 8.48%62.72%应收票据 5,704,795.12 1.14%8,254,890.29 1.90%-30.89%应收账款 31,853,445.15 6.37%45,675,914.37 10.53%-30.26%存货 97,528,319.18 19.51%73,474,006.92 16.93%32.74%15 投资性房地产 5,197,250.71 1.04%4,590,103.32 1.06%13.23%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 51,147,501.26 10.23%59,735,268.77 13.77%-14.38%在建工程 161,751,954.09 32.35%100,556,379.40 23.18%60.86%无形资产 61,239,347.81 12.25%62,702,437.37 14.45%-2.33%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%短期借款 54,061,847.22 10.81%62,063,049.30 14.30%-12.89%长期借款 26,300,000.00 5.26%0.00 0.00%其他流动资产 1,350,583.76 0.27%18,811,398.67 4.34%-92.82%其他应收款 10,319,438.71 2.06%7,692,239.72 1.77%34.15%预付款项 5,925,074.27 1.19%11,663,349.20 2.69%-49.20%合同负债 55,094,748.49 11.02%38,704,610.50 8.92%42.35%其他应付款 39,456,086.57 7.89%37,535,662.27 8.65%5.12%其他流动负债 7,798,061.99 1.56%10,135,811.53 2.34%-23.06%递延收益 20,000,000.00 4.00%17,000,000.00 3.92%17.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金较上年同期增加 2,307.02 万元,增加 62.72%，其中短期借款授信放款 1,000.00 万元到账，其余系报告期内销售收入增加，货款增加所致。2、应收票据：报告期末，应收票据较上年同期减少 255.01 万元,降低 30.89%，系客户在报告期末减少银行承兑汇票支付货款所致。3、应收账款：报告期末，应收账款较上年同期减少 1,382.25 万元，降低 30.26%，系公司货款及时收回所致。4、存货：报告期末，存货较上年同期增加 2,405.43 万元，增加 32.74%，其中原材料较上年同期增加1,152.90 万元，发出商品较上年同期增加 1,078.12 万元。5、投资性房地产：报告期末，投资性房地产较上年同期增加 60.71 万元，增加 13.23%，系将出租房屋对应土地价值增加列报。6、在建工程：报告期末，在建工程较上年同期增加 6,119.56 万元，增加 60.86%，系公司新型材料研发项目开发建设支付工程款所致。根据项目合同约定，本期工程进度增加所致。7、短期借款：报告期末，短期借款较上年同期减少 800.12 万元，降低 12.89%，系报告期内公司减少银行借款所致。8、长期借款：报告期末，长期借款较上年同期增加 2,630.00 万元，系报告期内新增新型材料研发项目专项借款所致。9、其他流动资产：报告期末，其他流动资产较上年同期减少 1746.06 万元，减少 92.82%，系冻结的银行存款 1758.14 万元根据（2020）苏 01 执保 726 号诉前保全冻结，冻结开始于 2020 年 12 月 18 日，2021 年 4 月 27 日结束。10、其他应收款：报告期末，其他应收款较上年同期增加 262.72 万元，增加 34.15%，其中报告期内新增南京市中级人民法院担保金 512.066 万元。11、预付款项：报告期末，预付款项较上年同期减少 573.83 万元，减少 49.20%，系报告期内，公司加强资金周转，减少预购材料所致。12、合同负债：报告期末，合同负债较上年同期增加 1,639.01 万元，增加 42.35%，其中鑫智汇预收定金增加 1,369.95 万元。13、其他流动负债：报告期末，其他流动负债较上年同期减少 233.77 万元，降低 23.06%，系报告期末已背书未终止确认的应收票据增加所致。16 14、递延收益：报告期末，递延收益较上年同期增加 300.00 万元，较上年同期增加 17.65%，系报告期内新增“鑫智汇项目”建设补贴款 300 万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 215,358,825.05-192,063,955.17-12.13%营业成本 148,535,029.59 68.97%137,898,673.31 71.80%7.71%毛利率 31.03%-28.20%-销售费用 3,770,192.31 1.75%3,506,742.64 1.83%7.51%管理费用 15,430,347.53 7.16%14,969,386.26 7.79%3.08%研发费用 8,210,290.33 3.81%7,014,608.89 3.65%17.05%财务费用 4,745,464.47 2.20%3,275,823.45 1.71%44.86%信用减值损失-406,641.04-0.19%-3,977,593.36-2.07%-89.78%资产减值损失-311,665.08-0.14%0.00 0.00%其他收益 301,908.70 0.14%616,301.67 0.32%-51.01%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-3,849.73 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 32,401,627.91 15.05%20,317,125.06 10.58%59.48%营业外收入 99,374.13 0.05%808,715.95 0.42%-87.71%营业外支出 93,465.93 0.04%901,658.21 0.47%-89.63%净利润 28,674,604.75 13.31%17,761,481.85 9.25%61.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期末，营业收入较上年同期增加 2,329.49 万元，增加 12.13%，其中国内销售增加1,809.15 万元，出口（外销）增加 508.93 万元。2、营业成本：报告期末，营业成本较上年同期增加 1,063.64 万元，增加 7.71%，系我司报告期内销售订单增加所致。3、研发费用：报告期末，研发费用较上年同期增加 119.57 万元，增加 17.05%，系报告期内，公司进一步增加新产品研发投入所致。4、财务费用：报告期末，财务费用较上年同期增加 146.96 万元，增加 44.86%，其中因报告期内日元汇率降低，汇兑净损失 245.14 万元。5、信用减值损失：报告期末，信用减值损失较上年同期减少 357.09 万元，降低 89.78%，系报告期内加强公司销售回款所致。6、资产减值损失：报告期末，资产减值损失较上年同期增加 31.17 万元，系存货跌价损失所致。7、其他收益：报告期末，其他收益较上年同期减少 31.44 万元，减少 51.01%，系报告期内收到的财政等补贴减少所致。17 8、营业利润：报告期末，营业利润较上年同期增加 1,208.45 万元，增加 59.48%，系报告期内公司销售订单增加且进一步加强管理费用支出综合所致。9、资产处置损益：报告期末，资产处置损益较上年期末减少 0.38 万元，系报告期内无资产处置业务。10、营业外收入：报告期末，营业外收入较上年同期减少 70.93 万元，降低 87.71%，系报告期内收到的各项补助等减少所致。11、营业外支出：报告期末，营业外支出较上年同期减少 80.82 万元，降低 89.63%，系报告期内，公司加强管理所致。12、净利润：报告期末，净利润较上年同期增加 1091.31 万元，增加 61.44%，系报告期内，公司销售订单增加，同时加大费用支出管理综合所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 213,068,427.45 189,887,638.55 12.21%其他业务收入 2,290,397.60 2,176,316.62 5.24%主营业务成本 146,292,613.87 135,527,948.14 7.94%其他业务成本 2,242,415.72 2,370,725.17-5.41%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 187,618,242.63 135,993,220.44 27.52%10.67%7.39%2.21%出口 25,450,184.82 10,299,393.43 59.53%25.00%15.76%3.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期末，内销收入较上年同期增加 10.67%，毛利润较上年同期增加 2.21%，外销收入较上年同期增加 25%，毛利润较上年同期增加 3.23%，系报告期内加强销售管理，同时原材料较上年同期有所增加综合所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宾科精密部件（中国）有限公司 15,244,797.10 7.15%否 2 昆山科森科技股份有限公司 7,880,738.80 3.70%否 3 上海小山紧固件有限公司 5,522,935.21 2.59%否 4 日本-佑能-PREC 5,428,222.52 2.55%否 18 5 日本电产三协精机（越南）公司 4,901,980.68 2.30%否 合计合计 38,978,674.31 18.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江瑞浦科技有限公司 20,549,725.83 15.23%否 2 SEAHCHANGWONINTEGRATEDSPECIALSTEELCORPORATION 20,