833222_2021_基业园林_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 基业园林 NEEQ：833222 苏州基业生态园林股份有限公司 Suzhou Jiye Ecological Landscape Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.1.江苏省精神文明建设指导委员会印发了关于命名表彰江苏省精神文明建设指导委员会印发了关于命名表彰 2019201920212021 年度年度江苏省文明村镇、文明单位、文明校园（中小学）和江苏省文明行业的决江苏省文明村镇、文明单位、文明校园（中小学）和江苏省文明行业的决定，基业定，基业园林园林荣获荣获“江苏省文明单位江苏省文明单位”称号。称号。5.5.2022021 1 年年 5 5 月月 2 24 4 日日，公司荣获江苏省住公司荣获江苏省住房和城乡建设厅颁发的房和城乡建设厅颁发的“20202020 年度省第十九年度省第十九届优秀工程设计二等奖届优秀工程设计二等奖”。”。3.3.公司自公司自 20152015 年年挂牌以来挂牌以来 ，连续连续六六年年维持维持新三板新三板创新层创新层 。6.6.20212021 年年 6 6 月月 2 22 2 日，日，公司荣获公司荣获苏州市住房和苏州市住房和城乡建设局城乡建设局颁发的“颁发的“苏州市城乡建设系统优苏州市城乡建设系统优秀勘察设计秀勘察设计（风景园林工程设计）（风景园林工程设计）三等三等奖”。奖”。4.4.20212021 年年 1111 月月 1818 日，日，公司荣获苏州市园林绿化公司荣获苏州市园林绿化和和管理局颁发的管理局颁发的“苏州市苏州市园林绿化优秀工程奖园林绿化优秀工程奖”。2.2.公司积极参与大运河文化带建设，完成运河古纤道公园景观提升项目的公司积极参与大运河文化带建设，完成运河古纤道公园景观提升项目的设计和施工，运河古纤道是大运河苏州段唯一保存的古堤岸工程设施，为设计和施工，运河古纤道是大运河苏州段唯一保存的古堤岸工程设施，为世界文化遗产大运河世界文化遗产大运河 5858 处遗产点之一。处遗产点之一。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5050 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5454 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .159159 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡志敏、主管会计工作负责人季玉梅及会计机构负责人（会计主管人员）季玉梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要客户、供应商情况涉及公司商业机密信息，客户及供应商的名称未披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争激烈面临的风险 一方面，园林绿化行业整体集中度较低，任何一家园林绿化施工企业占整个行业的市场份额均不高，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业，行业整体处于高度竞争状态。另一方面，2021 年中央经济工作会议明确提出，2022 年经济工作要稳字当头、稳中求进。若未来相关宏观财政政策趋于紧缩或发生重大不利变化，将可能导致公司项目所在地地方政府财政实力减弱、财政资金不足，各级政府及其控制的投资平台将削减或延缓非刚性的财政支出项目，有可能出现基建项目投资规模缩减、建设期延缓或回款效率下降等不利情况。因此造成部分大型建筑类央企、环保上市企业等，从房屋建筑、环境治理相关领域延伸侵吞园林配套景观等业务，行业或承受不断加剧的外部竞争压力。园林企业激烈的市场竞争以及大型企业逐步跨领域拓展的趋势可能导致行业毛利率下降并对整体营收、5 利润水平造成影响。异地业务开拓风险 公司规模扩张，势必要走出本地舒适圈，走向全国市场，近年来公司积极开拓省外市场，寻求异地业务发展机会，外地项目所处环境相对于公司原有市场来说熟悉度较低，相关地方政策、财政区别较大，这对公司拓宽业务渠道、扩展业务范围提出了更高的要求，同时在项目施工运营期间，由于异地环境、政策、资源等不熟悉的情况会给企业项目管理带来一定风险。此外，各区域市场内，出现了一些具有较高知名度的行业领先企业，进一步增加了公司在异地业务开拓的难度。PPP 模式下公司面临的不确定性风险 2021 年 3 月 26 日，国资委发布的关于加强地方国有企业债务风险管控工作的指导意见中将 PPP 项目列为高风险业务，并要求地方国企严控。不少省份 2021 年的 PPP 项目连续数月挂零，甚至被全面叫停，不管从需求侧的政府端看，还是从供给侧的社会资本端看，PPP 项目市场热度已明显大减。并且，PPP 项目合作周期长，一般都在 10 年以上，在合同履行过程如果遇到政策、环境等因素发生变化，会存在无法全部履行合同的风险，例如支付风险、融资风险、领导换届风险、绩效考核风险、审批风险、征地拆迁风险和建设风险等。大力拓展乡村振兴（文旅产业）板块产生的风险 乡村生态文旅产业的注入，为园林行业提供了更多发展方向与可能性。公司进入全新领域，若相关政策、市场规则了解程度不足，可能影响对现有市场的把控及未来市场的拓展。乡村生态文旅行业来源于消费者精神层面的需求，受消费者主观意愿和消费行为模式影响较大。如果对消费市场把握不够准确，或者市场突发变化，如自然灾害、疾病疫情等影响，现有市场的把控及未来市场的拓展可能会受到影响，从而影响到公司的经营业绩。原材料价格波动风险 工程施工成本是公司营业成本的主要构成，其中主要包括建筑材料、劳务分包、苗木、机械租赁等。公司所需的原材料主要为苗木、沙石、水泥、石材、钢材、有机肥、种植土等园建材料。原材料采购价格的波动,将影响公司的原材料供给，进而影响盈利水平。由于苗木的供应受区域限制，作为园林工程施工项目中最重要的原材料，苗木供应的及时性、对当地地理环境的适应程度以及苗木质量水平直接影响园林绿化施工项目的进度和质量。同时，苗木采购也面临时间长、区域广和环节多等问题,长途运输还可能造成苗木的损伤(破皮、失水、土球破损等)，上述因素将导致市场上苗木价格发生波动，造成施工成本增加。此外，劳务分包、机械租赁等相关成本的采购价格波动也有可能增加工程成本从而对公司的业务经营、财务状况和经营成果造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 行业重大风险行业重大风险 不适用 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、基业园林 指 苏州基业生态园林股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统有限责任公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 苏州基业生态园林股份有限公司章程 股东大会 指 苏州基业生态园林股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州基业生态园林股份有限公司董事会 监事会 指 苏州基业生态园林股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 律师事务所 指 北京市盈科律师事务所 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期/本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上年同期/上期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信基本信息息 公司中文全称 苏州基业生态园林股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Jiye Ecological Landscape Co.,Ltd.-证券简称 基业园林 证券代码 833222 法定代表人 蔡志敏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黎龙 联系地址 苏州工业园区苏虹中路 225 号星虹国际大厦 5 楼 电话 0512-67623187 传真 0512-67622456 电子邮箱 公司网址 办公地址 苏州工业园区苏虹中路 225 号星虹国际大厦 5 楼 邮政编码 215021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 29 日 挂牌时间 2015 年 8 月 10 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）-其他土木工程建筑（E4890）主要产品与服务项目 园林景观工程的设计与施工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）106,755,697.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（季玉兰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为季玉兰，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500608196187N 否 注册地址 江苏省苏州市姑苏区书院巷 111号 否 注册资本 106,755,697 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘琼 刘夫亮 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 201,848,702.31 229,737,966.25-12.14%毛利率%19.34%21.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,609,444.39 19,001,818.47-49.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,796,289.18 15,888,005.65-50.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.34%11.39%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.33%9.52%-基本每股收益 0.09 0.18-50.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 806,599,088.47 816,598,762.86-1.22%负债总计 592,913,754.04 614,900,725.10-3.58%归属于挂牌公司股东的净资产 184,697,105.73 175,087,661.34 5.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.64 5.49%资产负债率%（母公司）70.81%70.70%-资产负债率%（合并）75.30%75.23%-流动比率 1.29 1.3-利息保障倍数 2.60 2.86-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,882,522.32 85,751,287.20-93.14%应收账款周转率 1.22 1.00-存货周转率 0.50 0.55-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.22%-17.30%-营业收入增长率%-12.14%-32.75%-净利润增长率%-42.21%-1.89%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 106,755,697.00 106,755,697.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-121,561.07 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,188,208.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,355,892.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-354,608.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,067,930.58 所得税影响数 156,303.91 少数股东权益影响额（税后）98,471.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,813,155.21 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司作为“新生态城乡人居环境投资建设运营一站式服务商”，主要从事生态环境改善和城乡人居环境治理业务，是一家集策划、设计、建设、投资、运营为一体的综合性服务商。多年来，公司以“文旅+生态+产业”的协同发展理念，为政府及合作伙伴提供生态环境修复、园林景观设计及建设、文化旅游及产业策划、运营为一体的系统化服务。通过平台化“创意研发+设计施工+特色运营”的专业势能，深度聚焦国家城市更新、乡村振兴及文旅融合板块。公司作为一家设计、工程类企业，近年来紧跟国家建设“美丽中国”的执政理念，积极进行产业延伸、模式创新、专业升级。公司旗下先后成立了文旅集团及环保公司，专注于乡村文旅、产业融合，乡村振兴及城乡人居环境的综合性改善。随着安徽六安市淠河休闲观光农业项目的落地，公司加大对乡村振兴的研究力度，对乡村振兴的模式进行了再次升级。通过自有文旅业态的植入，紧紧围绕国家乡村振兴的指导思路，采用农村一、二、三产业融合的新模式，通过农业种植、采摘、观光、农产品初加工、农产品售卖的产业闭环，帮助当地政府及村民构建乡村产业新体系，真正实现了产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴和组织振兴的全面振兴。公司凭借良好的行业口碑及项目经验积累，通过客户招标、邀标、竞争性谈判等模式，承接各类景观规划和设计服务项目、园林和市政施工项目以及养护项目等，从而获得收入、利润和现金流。经过几年时间的研究与摸索，公司相继在江苏、安徽、湖北等地区开展业务，与多地政府建立项目合作，已具备跨区域经营能力。随着行业经营模式的发展与更新，公司业务中 EPC+O 模式的项目逐渐增加比重，通过对设计、施工、运营进行全方位的精细化管理，充分发挥公司设计施工运营一体化的优势，严格把控品质，提升项目质量，实现稳健经营。公司拥有“风景园林工程设计专项甲级”、“建筑装饰工程设计甲级”、“建筑装修装饰工程一级”、“市政公用工程施工总承包二级”等多项建筑行业资质；所建多个项目荣获江苏省优质工程奖、中国风景园林学会科学技术奖园林工程类奖项。公司现拥有实用新型专利 33 项，发明专利 6 项，公司重视技术储备及知识产权，仍有多项专利在研发申请之中；在项目数量日益增多、项目范围日益广泛的情况下，公司紧抓项目管理，引进和培养了一大批专业技术和管理人才，增强公司项目投资、管理、运营等能力，加强项目的承接与经营，为储备项目打好基础。报告期内公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕 2021 年初制定的战略方针，践行公司长期发展规划，积极开展各项经营管理工作。公司稳步推进业务发展，积极布局全国市场，整合市场资源，推进重大项目进度，实现企业 的平稳持续健康发展。（一）报告期内经营情况回顾 报告期内公司实现营业收入 201,848,702.31 元，比上年同期减少 12.14%；营业成本 162,801,636.81 元，较上年同期减少 9.92%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 11,987,296.67 元，较上年同期降低 42.21%。报告期内，净利润减少的原因为：报告期内公司受疫情影响项目复工，且公司业务转型升级，项目选加谨慎严格，报告期内公司虽严格筛选项目，对在建工程加强项目管理，严格把控项目成本，但因产值减少较多，故净利润下滑。（二）财务状况 报告期末，公司资产总额为 806,599,088.47 元，较期初减少 1.22%；负债总额 592,913,754.04 元，较期初增减少 3.58%；净资产总额 213,685,334.43 元，较期初增加 5.94%。报告期内，资产总额减少的原因为：六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目竣工结算通过金融资产模式核算的 PPP 项目长期应收款减少；另上年度将已终审审计的项目按照终审价未开票部分也确认为应收账款，部分在本年实现结算。（三）现金流量 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 5,882,522.32 元；投资活动产生的现金流量净额为-17,813,775.17 元；筹资活动产生的现金流量净额为-9,430,407.16 元。报告期内，经营活动产生的现金流量净额与上期相比减少，主要原因为：2021 销售商品、提供劳务收到的现金较 2020 年减少。其原因为：多个完工项目 2020 年完成审计结算收款，2021 年完成结算审计项目减少；在建项目因 EPC项目特点以及市场竞争加剧，合同约定进度款比例相对降低影响回款。另因各类保证金、往来款支付金额较上年增加 2000 万左右。（四）业务拓展情况 公司立足于江苏，深耕江苏及其他省市园林景观市场，稳固目前承接的优质项目，积极拓展乡村振兴、城市更新相关市场项目，以客户为中心，打造多个产品线和产品解决方案，创作高质量的项目，构建可持续发展的能力，保障公司健康稳健的发展。国家“十三五”以来，在城市化进程不断推进的背景下，国家城市规划政策和“园林城市”、“生态城市”等标准让地方政府在城市建设中重视园林的营造，同时，城市居住舒适感和房地产消费水平升级的要求也刺激了园林绿化率不断上升，为园林绿化行业进入高速发展通道提供了有利的条件及政策保障。公司积极响应国家政策号召致力于园林绿化工程的创新和发展，公司主要业务范围由园林景观工程设计施工、苗木养护、生态修复设计施工等内容，逐步扩展到生态文旅项目投资、策划、设计、施工、运营等领域。14 (二二)行业情况行业情况 随着社会经济的迅速发展，人们对生活质量的要求也越来越高，因此城镇建设也逐渐从仅仅注重经济总量的增长向关心、改善和优化人居环境方向转变。近年来在创建文明城市、生态城市、园林城市和乡村振兴等理念的不断推广和实践下，园林绿化企业已经成为现代城镇人居环境的优化者和城市自然休闲空间的缔造者。园林绿化在现代城镇建设中的重要作用和应有地位得到政府部门和国内社会公众的广泛认同，这主要表现在社会各方对园林绿化改变城市生态环境、为居民提供游憩空间、美化市容、促进乡村农业结构的合理调整和缩小城乡差别，以及促进城乡可持续发展等方面的高度重视和一致认可。2021 年 3 月 5 日，李克强总理在人大会上作政府工作报告，明确“十四五”时期要深入推进以人为核心的新型城镇化战略，实施城市更新行动，提升城镇化发展质量。这是城市更新首次写入政府工作报告。各地政府重点从 8 个方面全力实施城市更新行动，包括实施城市生态修复和功能完善工程、强化历史文化保护、推进智能化新型城市基础设施建设、推进城镇老旧小区改造等。多地加速出台了关于城市更新的指导意见、管理办法等。2021 年 2 月 21 日，中央一号文件发布，提出全面推进乡村振兴，加快农业农村现代化。2 月 25 日，国家乡村振兴局正式挂牌成立，开启全面推进乡村振兴的崭新时代。6 月 1 日，乡村振兴促进法正式施行，为新阶段全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化提供了坚实法治保障。改善农村人居环境，是实施乡村振兴战略的重点任务。12 月初，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了农村人居环境整治提升五年行动方案（20212025 年）。公司紧抓乡村振兴、城市更新等良好的政策机遇，确定战略转型定位，作为“新生态城乡人居环境投资建设运营一站式服务商”，公司将继续加强商业策划规划、设计、施工、投资、运营能力，以一体化解决方案解决城乡生态环境建设痛点，投身于中国城市化发展建设及乡村振兴战略中。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 33,774,068.90 4.19%37,633,018.45 4.61%-10.25%应收票据 142,500.00 0.02%256,500.00 0.03%-44.44%应收账款 152,393,194.87 18.89%146,462,649.49 17.94%4.05%存货 638,451.94 0.08%391,307.43 0.05%63.16%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,675,894.15 0.58%4,049,699.72 0.50%15.46%在建工程 12,587.00 0.00%-0.00%100%15 无形资产 322,755.00 0.04%374,381.76 0.05%-13.79%商誉-0.00%-0.00%-短期借款 54,773,646.56 6.79%18,024,536.11 2.21%203.88%长期借款 144,165,343.00 17.87%175,165,343.00 21.45%-17.70%交易性金融资产 17,081,250.00 2.12%-100%应收款项融资 720,000.00 0.09%250,000.00 0.03%188.00%预付款项 620,513.94 0.08%655,214.60 0.08%-5.30%其他应收款 16,444,720.45 2.04%10,039,682.50 1.23%63.80%合同资产 317,546,083.40 39.37%336,807,093.30 41.25%-5.72%一年内到期的非流动资产 24,225,317.90 3.00%22,225,902.32 2.72%9.00%其他流动资产 9,200,611.16 1.14%9,448,632.27 1.16%-2.62%长期应收款 203,654,034.21 25.25%227,879,352.11 27.91%-10.63%其他非流动金融资产 8,339,041.96 1.03%7,943,861.61 0.97%4.97%生产性生物资产 1,040.00 0.00%-100%使用权资产 5,517,872.36 0.68%6,568,401.44 0.80%-15.99%长期待摊费用 126,252.08 0.02%73,830.29 0.01%71.00%递延所得税资产 11,162,899.15 1.38%5,539,235.57 0.68%101.52%应付票据 918,175.00 0.11%-100%应付账款 289,902,739.16 35.94%311,518,046.53 38.15%-6.94%合同负债 12,170,867.26 1.51%12,006,030.52 1.47%1.37%应付职工薪酬 6,084,890.26 0.75%10,937,829.90 1.34%-44.37%应交税费 9,638,748.09 1.19%6,397,381.52 0.78%50.67%其他应付款 37,240,857.90 4.62%42,435,800.57 5.20%-12.24%一年内到期的非流动负债 32,274,304.06 4.00%31,568,092.52 3.87%2.24%其他流动负债 104,208.00 0.01%157,663.79 0.02%-33.90%租赁负债 5,409,901.76 0.67%6,423,421.40 0.79%-15.78%预计负债 0.00%200,000.00 0.02%-100.00%递延所得税负债 230,072.99 0.03%66,579.24 0.01%245.56%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据与本期期初相比下降 44.44%，主要原因为：本年期末收到的小银行承兑票据减少。2.存货与本期期初相比上涨 63.16%，主要原因为：本年度子公司安徽省小禾有生农业发展有限公司增加了消耗性生物资产 23 万。3.短期借款与本期期初相比上涨 203.88%,主要原因为：2021 年增加了银行融资，2020年的银行融资金额相对较少。4.交易性金融资产较本期期初相比增加，主要原因为：2021 年底购买了部分理财产品及结构性存款增加。5.应收款项融资较本期期初相比增加 188%，主要原因为：2021 年收到相对 2020 年较多的大银行承兑汇票。6.其他应收款较本期期初增加 63.8%，主要是因为：2021 年底公司出借暂借款 1100万。7.生产性生物资产较本期期初增加，主要是因为：子公司安徽小禾公司种植的果树等植物。8.长期待摊费用较本期期初增加 71%，主要是因为：本年度子公司装修费增加八万多。9.递延所得税资产与去年同期相比增加 101.52%，主要原因为：本年度企业所得税税率上涨导致。10.应付票据较本期期初相比上涨，主要是因为本年度公司开立了承兑汇票的付款方式。11.应付职工薪酬较本期期初相比下降 44.37%，主要是因为：2021 年公司业绩不好，奖金考核大多数没达标，奖金下降金额较大。12.应交税费较本期期初相比增加 50.67%，主要是因为 2021 年企业所得税税率上涨影响。13.其他流动负债较本期期初相比下降 33.90%，主要是因为：期末待转销项税额减少。14.预计负债较本期期初相比下降 100.00%，主要是因为 2021 年诉讼案件较少，期末未结案诉讼金额小，对应无预计负债。15.递延所得税负债与去年同期相比增加 245.56%，主要原因为：本年度企业所得税税率上涨导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 201,848,702.31-229,737,966.25-12.14%营业成本 162,801,636.81 80.66%180,733,907.75 78.67%-9.92%毛利率 19.34%-21.33%-销售费用 6,684,334.99 3.31%4,905,776.69 2.14%36.25%管理费用 23,227,380.53 11.51%25,193,131.75 10.97%-7.80%研发费用 8,878,260.20 4.40%7,789,526.11 3.39%13.98%17 财务费用-15,029,748.51-7.45%-10,396,169.34-4.53%-44.57%信用减值损失-6,250,438.78-3.1%4,454,925.78 1.94%-240.30%资产减值损失 111,054.58 0.06%-1,383,441.55-0.60%108.03%其他收益 1,188,208.18 0.59%512,357.66 0.22%131.91%投资收益 960,711.71 0.48%656,299.41 0.29%46.38%公允价值变动收益 476,430.35 0.24%388,643.66 0.17%22.59%资产处置收益-121,561.07-0.06%-150,837.41-0.07%19.41%汇兑收益-营业利润 10,767,344.58 5.33%24,244,588.16 10.55%-55.59%营业外收入 163,172.45 0.08%1,851,650.85 0.81%-91.19%营业外支出 517,781.04 0.26%714,768.60 0.31%-27.56%净利润 11,987,296.67 5.94%20,743,919.09 9.03%-42.21%税金及附加 883,898.68 0.44%1,745,152.68 0.76%-49.35%所得税费用-1,574,560.68-0.78%4,637,551.32 2.02%-133.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用较上期上升 36.25%，主要是本年度增加文旅运营部门，销售人员增加，销售费用-薪资增加。2.信用减值损失较上期上升 240.30%，主要的原因为：2019 年底计提的应收账款信用减值损失金额较大，2020 年收回对应大部分的应收账款，2020 期末应收款数减小。导致 2021 年底应收账款余额数据相对上涨，故计提的减值准备数字增加。3.资产减值损失较上期较上期上升 108.03%，主要是因为按照上市公司新收入会计准则要求，2020 年采用新核算方式，期末合同资产和质保金按照比例计提的减值准备。2021 年度合同资产实现收入，故冲减上年度部分减值准备。4.财务费用较上年下降 44.57%，主要是因为长期贷款逐年下降，本年初提前还贷，故本年度利息费用减少。5.其它收益较上期上升 131.91%，主要是因为本年度收到与收益相关的补贴与奖励，苏州姑苏区政府给予的企业扶持资金增加。6.投资收益同比上年上升 46.38%，主要原因为：本期购买理财产品金额增加。7.营业外收入同比上年下降 91.19%。主要原因为：上年度已决诉讼结案，预计负债冲回确认影响。8.营业利润同比上年下降 69.62%,主要原因为：本年度计提的信用减值准备较上年度增加；另营业收入同比略微下降。9.净利润同比上年下降 42.21%,主要原因为：本年度利润总额下滑。10.税金及附加较上年同期相比下降 49.35%，主要是本年公司的增值税实际缴纳金额较上年同期下降，对应的税金及附加金额下降。11.所得税费用较上年同期相比下降 133.95%，主要是本年母公司的企业所得税税率上涨至 25%，确认递延所得税资产数额增加而影响。18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 201,848,702.31 229,737,966.25-12.14%其他业务收入-主营业务成本 162,801,636.81 180,733,907.75-9.92%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%工程收入 191,792,749.47 152,118,981.65 20.69%-9.56%-7.09%-2.10%设计收入 9,251,555.49 10,166,606.66-9.89%-45.56%-38.77%-12.19%服务收入 741,570.35 305,726.60 58.77%8.85%-38.77%16.78%农产品销售 62,827.00 210,321.90-234.76%-按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%省内 153,583,495.74 126,603,358.01 17.57%2.71%-2.71%4.59%省外 48,265,206.57 36,198,278.80 25.00%-39.82%-28.46%-11.91%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.设计收入降低，毛利率偏低，主要是因为：2021 年公司设计项目存量较上年增加不多，设计成本因各专业人员增加，驻场设计人员增加而人工成本增加，且服务战线长。2.服务收入毛利增加主要是 2021 年收入大大提高，主要是子公司苏州基业七都旅游管理有限公司2021 年开展了为甲方的运营服务，运营收入增加，相对毛利较高。3.农产品销售毛利为负数，主要是因为 2021 年此业务刚刚开展，前期投入成本较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 32,959,515.40 16.33%否 19 2 第二名 31,231,088.06 15.47%否 3 第三名 16,602,958.46 8.23%否 4 第四名 16,255,090.78 8.05%否 5 第五名 13,917,464.13 6.89%否 合计合计 110,966,116.83 54.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年