833057_2021_新世傲_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 1 2021 新世傲 NEEQ：833057 上海新世傲文化传播股份有限公司 年度报告 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 上海新世傲文化传播股份有限公司于 2021 年 12 月 23 日中标了上海第 46届世界技能大赛“特许经营管理及运营服务”项目，成为了上海第 46 届世界技能大赛唯一经过招标入围的特许经营活动管理与运营服务商，同时也是上海第 46 届世界技能大赛的特许经营授权商。上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .117117 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱政平、主管会计工作负责人王琼华及会计机构负责人（会计主管人员）王琼华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济波动风险 公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民经济的景气程度有很强的关联性。受新冠疫情影响，经济不景气会影响公司各平台业务的交易量，对公司的主营业务有不利影响。行业未来发展不确定风险 公司所处的特许产品经营、品牌营销、渠道拓展、电子商务的专业化服务，目前在我国仍处于新兴行业，具有较大市场潜力，国内相关的法律法规和政策还有待完善，行业发展存在不确定因素。目前我公司的礼赠品和促销品、品牌转授权、营销活动礼品创意定制服务等系列产品主要服务于金融机构、邮电通讯、电影院线零售品牌等企业，这些企业目前普遍推行采取“供应商体系”管理，采购招标只有进入“供应商体系”才能参与营销活动礼品、市场营销方案策划、积分换礼、积分换购等招标，公司进一步培育和拓展市场份额，以此获得企业的稳步发展，新开拓的开拓需要较长的培育和挖掘上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 5 期，因此会给公司带来一些不确定的市场风险。版权方战略变化的不确定性风险 公司品牌类授权方基本来自国内外品牌，不同的版权方采用不同的授权商务模式。基于战略布局和市场变化，版权方对于被授权方的研发和设计能力、质量控制、分销渠道、营销能力等方面的要求越来越高，衍生品授权不排除改变现有带来模式和商务模型，对公司授权业务的延续性带来不稳定因素。核心技术人才流失及核心技术泄密风险 公司所在行业具有典型的智力、知识、技术密集型特点，公司自成立以来，通过内部培养和外部引进等方式构建了一支专业结构合理、行业经验丰富的人才队伍，为公司的快速发展奠定了基础，部分核心人才直接体现为公司的核心竞争力。随着国内礼品行业的不断整合，行业内对人才、渠道的争夺尤为激烈。虽然公司采取了诸如员工保密协议等措施，但仍不能排除核心技术人员流失的可能性。如果核心技术人员流失，可能会对公司产品的技术保密和后续设计产生影响，从而影响公司的市场竞争力。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人朱政平直接持有公司 245,760 股股份即 0.72%股本总额，同时持有公司控股股东上海盛顺服装有限公司 61%的出资额，并担任公司股东上海政鸿投资中心（有限合伙）的执行事务合伙人，并作为普通合伙人以货币方式认缴上海政鸿投资中心（有限合伙）84,000.00 元即 84%的出资额；同时也担任公司董事长及总经理的职务。其能够对公司经营决策产生实质性影响，为公司实际控制人。若实际控制人利用其对公司的控股地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等方面的决策进行不当控制，可能给公司的正常运营带来风险，并最终损害中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我公司、本公司、新世傲股份、股份公司 指 上海新世傲文化传播股份有限公司 股东大会 指 上海新世傲文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 上海新世傲文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 上海新世傲文化传播股份有限公司监事会 公司章程 指 上海新世傲文化传播股份有限公司章程 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 6 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 新世傲影视 指 上海新世傲影视投资管理有限公司，上海新世傲文化传播股份有限公司之全资子公司 新世傲广告 指 上海新世傲广告有限公司，上海新世傲文化传播股份有限公司之全资子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年年度 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海新世傲文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 shanghaisinnsaculturecommunication 证券简称 新世傲 证券代码 833057 法定代表人 朱政平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王琼华 联系地址 上海市宝山区富联路 888 号 3 幢 102 室 电话 021-34698056 传真 021-34698065 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 上海市宝山区富联路 888 号 3 幢 102 室 邮政编码 201906 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 17 日 挂牌时间 2015 年 7 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L租赁和商业服务业-L72商务服务业-L729其他商业服务业-L7299 其他未列明商业服务业 主要产品与服务项目 公司业务涉及的服务类型主要分为礼赠品和促销品、品牌转授权；积分换礼以及积分加现金购买产品；市场营销服务等三大类，公司面对的最终客户群体主要为金融机构、邮电通讯企业、电影院线。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）3404.80 万 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 控股股东为（上海盛顺服装有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱政平），无一致行动人 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100006855198166 否 注册地址 上海市宝山区富联路 888 号 3 幢102 室 是 注册资本 34,048,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）上海证券 主办券商办公地址 上海市四川中路 213 号久事大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 全秀娟 姚嘉茜 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求及规定，我公司已于 2021 年 12 月 16 日与原主办券商上海证券签署了附生效条件的上海新世傲文化传播股份有限公司与上海证券有限责任公司之关于解除推荐挂牌并持续督导协议书的协议，并于 2021 年 12 月 16 日与申万宏源承销保荐签署了附生效条件的持续督导协议书。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2021 年 12 月 21 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，前述协议自该函出具之日起生效。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 74,963,845.23 103,944,531.86-27.88%毛利率%30.30%26.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,802,871.36 10,217,298.36-13.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,103,211.92 9,424,942.02-14.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.80%22.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.39%21.08%-基本每股收益 0.2585 0.3001-13.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 68,573,663.68 58,908,314.94 16.41%负债总计 19,492,099.08 9,096,181.70 114.29%归属于挂牌公司股东的净资产 49,081,564.60 49,812,133.24-1.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.46-1.37%资产负债率%（母公司）28.72%15.44%-资产负债率%（合并）28.43%15.44%-流动比率 3.55 7.30-利息保障倍数 117.04 109.25-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,753,258.82 23,539,596.70-67.06%应收账款周转率 5.02 6.02-存货周转率 5.12 7.34-上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.41%15.80%-营业收入增长率%-27.88%21.97%-净利润增长率%-13.84%23.96%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,048,000.00 34,048,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 927,828.31 非流动性资产处置损益 1,154.33 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,896.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 932,879.25 所得税影响数 233,219.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 699,659.44 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述调整重述前前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 2,020,275.19-一年内到期的非流动负债 148,618.76 791,042.90-租赁负债 1,377,851.05-上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为商务服务业，公司业务涉及的服务类型主要分为礼赠品和促销品、品牌转授权；积分换礼以及积分加现金购买产品；市场营销服务等三大类。公司致力于为客户从事品牌特许产品经营、品牌营销、渠道拓展、电子商务的专业公司。公司具有完善的团队配置和丰富的行业经验，通过招投标、机构客户直接销售、个人客户直接销售等方式销售公司获得授权或代理或者定制的的创意产品。主要定位于为金融保险系统等各大机关及大型企业服务提供完善的客户回馈服务解决方案，自设立以来，公司主要服务的金融客户涵盖了工商银行、中国银行、建设银行、交通银行、招商银行、广发银行、农业银行、中信银行、华夏银行、浦发银行、上海银行、平安万里通（壹钱包）、平安寿险、太平洋保险、交银康联、中国移动、中国电信等多个传统金融机构的战略合作伙伴，除了提供各类积分礼品、分期礼品、开刷卡礼品等定制产品外，还致力于互联网营销的数字化解决方案；研究各大金融机构的高端客户的需求，将产品消费升级至体验消费，为理财类金融机构（平安陆金所、万达金融、蚂蚁金服）提供 VIP 理财客户的生日礼品及高级定制产品，以及提供众多海内外线下专享活动的服务。公司现已成为国内营销活动礼赠品解决方案提供商、金融机构客户服务方案供应商及具有成长性、创新性的创意服务商。公司积极开发新的客户资源和渠道，创新销售模式，提升市场占有率。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以发展战略和经营计划为指导，以市场为导向，提升公司的行业地位。积极引进和培养研发和设计人员，加大产品的研发和设计力度，提升公司整体研发能力和设计水平。同时不断完善内部管理体系，在公司产品的采购、库存、销售、售后服务等各个环节进行严格的质量把控，提升产品与服务的质量，有效把控风险，在稳健发展的基础上，为公司的快速发展做好了整理规划和战略布局，提升公司整体竞争力。2021年公司实现营业收入 74,963,845.23 元，较去年同期减少 27.88%；净利润 8,802,871.36元，较去年同期减少13.84%。截止2021年 12月31日，公司总资产 68,573,663.68元。(二二)行业情况行业情况 随着市场竞争的加剧，人们消费水平不断提升，消费意识趋于理性及个性化潮流，目前大企业促销赠品采购更看重，质量可靠、品牌响亮、设计新颖、时尚潮流、包装精美，附加文化价值的诉求，来作为重要的宣传方式打动目标顾客，增加对客户的黏性的营销礼品。品牌化、创意化、收藏化、定制化、传递大企业自身的观念和文化植入性营销已经成为营销礼品发展的必然趋势。银行保险等金融机构、商超便利店、三大电信运营商、大企业等具有强大的购买力和礼品需求的企业都会根据需求订制营销赠品，这些特点决定了未来的大客户营销礼品采购市场仍将欣欣向荣，提供金融机构及大企业的个性化客户回馈服务方案将成为公司目前及未来的发展目标。同时礼品电子商务 B2C市场进入快速发展的阶段。社会各类主体的日常及节日礼品的选购转战电子商务B2C领域，积分换礼、积分换购、福利和商务馈赠已经基本被电子化。以专业策划为引导、具备产品供应整合能力、电子信息化为支撑的新型礼品集成服务商将会引领行业的发展，成为行业的未来风向标。公司将整合目前资源，融合科技技术继续着力各大企业的积分换礼、积分换购业务，引领礼品行业的发展。上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 17,780,412.86 25.93%30,556,600.70 51.87%-41.81%应收票据 应收账款 20,494,371.95 29.89%9,388,431.90 15.94%118.29%存货 10,554,975.00 15.39%9,853,339.44 16.73%7.12%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 114,602.53 0.17%222,190.24 0.38%-48.42%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金：报告期末公司货币资金17,780,412.86元，较上年期末减少41.81%，主要原因系公司在报告期内购置理财产品 1500 万元并在报告期末尚未到期所致；(2)应收账款：报告期末公司应收账款为 20,494,371.95 元，较上年期末增加 118.29%，主要原因系公司报告期末平台销售额较上年同期增幅较大，因公司和客户的结算方式，结算期未到导致应收款增加所致；(3)固定资产：报告期末公司固定资产114,602.53元，较上年期末减少48.42%，主要原因系车辆以及电脑设备折旧所致；(4)其他流动资产：报告期末公司其他流动资产 15,322,632.37 元，较上年期末增加206.45%，主要原因系报告期购买理财产品 15,000,000 元，较上年同期 5,000,000 元增长200%所致；(5)应付账款：报告期末应付账款 12,928,753.78 元，较上年期末增加 261.86%，主要原因系报告期末尚未到结算期的购货款以及为下年年初备货的应付款所致；(5)存货周转率：报告期存货周转率 5.12，较上年同期下降 2.22 个百分点，主要原上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 15 因系报告期成本率较上年同期下降且报告期初有大客户订单备货增加所致；(6)流动比率：报告期流动比率3.55，较上年同期下降3.75 个百分点，主要原因系报告期末应付账款较上年期末增加261.86%所致；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 74,963,845.23-103,944,531.86-27.88%营业成本 52,252,940.17 69.70%76,376,589.97 73.48%-31.59%毛利率 30.30%-26.52%-销售费用 6,912,259.70 9.22%10,054,182.54 9.67%-31.25%管理费用 4,742,549.48 6.33%4,813,235.00 4.63%-1.47%研发费用 -财务费用-12,412.06-0.02%51,551.83 0.05%-124.08%信用减值损失-402,117.13-0.54%794,857.81 0.76%-150.59%资产减值损失 -其他收益 7,614.30 0.01%220,115.69 0.21%-96.54%投资收益 418,993.14 0.56%-公允价值变动收益 -资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润 10,689,003.60 14.26%13,271,131.33 12.77%-19.46%营业外收入 926,265.02 1.24%782,579.81 0.75%18.36%营业外支出 1,000.07 0.00%368,641.00 0.35%-99.73%净利润 8,802,871.36 11.74%10,217,298.36 9.83%-13.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业成本：报告期公司营业成本为 52,252,940.17 元，较上年同期减少 31.59%。公司报告期营业收入减少 27.88%，而对应的营业成本较上年同期减少 31.59%。公司营业成本由礼赠品、促销品及品牌转授权类、各机构积分兑换平台类、市场营销服务咨询类组成，其中，平台销售成本率较上年同期减少 2.01%，下降原因为平台销售商品集中进货成本下降。（2）销售费用：报告期公司销售费用为 6,912,259.70元，较上年同期减少31.25%，主要上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 16 原因系公司报告期内平台费用减少所致：由于在平台中销售的商品客户认知度稳步上升，因此报告期内平台的推广费用大幅减少。（3）财务费用：报告期公司财务费用为-12,412.06 元，较上年同期减少 124.08%，主要原因系公司报告期内银行日均存款较上年同期增加，对应的存款利息增加所致。（4）信用减值损失：报告期公司信用减值损失为-402,117.13 元，较上年同期减少150.59%，主要原因系公司报告期末应收账款余额较上期增加 118.29%，对应计提坏账损失增加所致。（5）其他收益：报告期公司其他收益为7,614.30元，较上年同期减少96.54%，主要原因系公司上年同期有政府项目引导资金和因疫情政府的稳岗补贴所致，本报告期无。（6）营业外支出：报告期公司营业外支出为 1,000.07元，较上年同期减少99.73%，主要原因系公司上年有经营赔偿所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 74,963,845.23 103,944,531.86-27.88%其他业务收入-主营业务成本 52,252,940.17 76,376,589.97-31.59%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%礼赠品、促销品及品牌转授权类 5,487,233.49 4,327,430.28 21.14%-78.52%-78.85%1.21%各机构积分兑换平台类 69,041,688.55 47,923,464.83 30.59%-11.81%-14.30%2.02%市场营销服务咨询类 434,923.19 2,045.06 99.53%309.84%-0.47%上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%华东地区 63,161,224.11 47,723,184.85 24.44%-14.44%-7.35%-5.79%华北地区 5,718,083.22 3,105,476.00 45.69%-75.02%-84.70%34.39%华南地区 6,084,537.90 1,424,279.32 76.59%-15.90%-68.81%39.70%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内公司收入主要分为三类：礼赠品、促销品及品牌转授权类、各机构积分兑换平台类、市场营销服务咨询类。收入构成变动原因如下：(1)礼赠品、促销品及品牌转授权类收入：报告期内公司本类收入为 5,487,233.49元，较上年同期相比减少 78.52%，主要原因系自 2020 年新冠疫情以后公司大客户的集采招标项目骤减致使公司订单萎缩所致。(2)各机构积分兑换平台类收入：报告期内公司本类收入为 69,041,688.55 元，较上年同期相比减少 11.81%，主要原因系报告期内平台业务模式的调整，在调整的期间平台暂停销售，致使本类销售额的下降。(3)市场营销服务咨询类收入：报告期内公司本类收入为 434,923.19元，较上年同期相比增长 309.84%，主要原因系随着 2020 年疫情的结束营销服务咨询类收入开始逐步回升所致。2.报告期内公司收入主要分为三大区域：华东地区、华北地区、华南地区。收入构成变动原因如下：(1)华东地区收入：报告期内公司在华东地区收入为 63,161,224.11 元，较上年同期相比减少14.44%，主要原因系自 2020 年新冠疫情以后公司大客户的集采招标项目骤减致使公司订单萎缩所致。(2)华北地区收入：报告期内公司在华北地区收入为5,718,083.22元，较上年同期相比减少75.02%，主要原因系公司报告期内平台业务模式的调整，在调整的期间平台暂停销售，致使销售收入比上年同期减少所致。(3)华南地区收入：报告期内公司在华南地区收入为6,084,537.90元，较上年同期相比减少15.90%，主要原因系公司报告期内平台销售集中在华东地区，以及平台总体销售减少所致。上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存是否存在关联在关联关系关系 1 中国建设银行股份有限公司信用卡中心 56,117,947.86 74.86%否 2 中国工商银行股份有限公司上海市第一支行 3,836,320.12 5.12%否 3 东方航空电子商务有限公司 2,626,551.16 3.50%否 4 上海魔集思电子商务有限公司 2,612,840.57 3.49%是 5 广发银行股份有限公司信用卡中心 2,047,838.59 2.73%否 合计合计 67,241,498.30 89.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新秀丽（中国）有限公司 11,073,060.40 18.94%否 2 上海简一商贸有限公司 10,443,038.21 17.86%否 3 上海乐茶实业有限公司 10,212,640.72 17.47%否 4 上海艾合实业有限公司 4,530,207.84 7.75%否 5 多喜爱家居用品有限公司 3,476,016.70 5.94%否 合计合计 39,734,963.87 67.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,753,258.82 23,539,596.70-67.06%投资活动产生的现金流量净额-9,904,879.18-5,000,000.00-98.10%筹资活动产生的现金流量净额-10,424,567.48-716,914.42-1,354.09%现金流量分析现金流量分析：(1)经营活动产生的现金流量净额：报告期公司经营活动产生的现金流量净额为7,753,258.82 元，较上年同期减少 67.06%，主要原因系报告期公司销售额较上年同期减少导致回笼货款减少所致。(2)投资活动产生的现金流量净额：报告期公司投资活动产生的现金流量净额为-9,904,879.18元，较上年同期减少 98.10%，为购买理财产品所致。(3)筹资活动产生的现金流量净额：报告期公司投资活动产生的现金流量净额为上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 19 10,424,567.48 元，较上年同期减少 1,354.09%，主要原因系公司报告期内新增的银行借款减少，其次是分派了红利所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公司公司类型类型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海新世傲广告有限公司 控股子公司 广告咨询 1,000,000 1,829,214.75 1,791,732.08 1,341,490.73 534,723.50 上海新世傲影视投资管理有限公司 控股子公司 投资管理 300,000 1,443.11 -877.27 -1,790.34 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用不适用 上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 20 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0.00%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0.00%0.00%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 1 1 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：公司本期无研发项目。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1、事项描述 如财务报表附注“三、（二十三）收入”所述的会计政策及财务报表附注“五、（二十）营业收入和营业成本”所示，新世傲公司收入构成主要为礼赠品、促销品及品牌转授权类收入和各机构积分兑换平台类收入以及市场营销服务咨询类收入。2021 年度新世傲公司营业收入 7,496,39 万元，较 2020 年下降 27.88%，营业收入作为新世傲公司重要业绩指上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 21 标，因此，我们将新世傲公司收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 我们重点关注礼赠品、促销品及品牌转授权类收入和各机构积分兑换平台类收入核算的准确性，执行的主要审计程序如下：（1）对新世傲公司收入确认相关的内部控制的设计及执行有效性进行评估和测试，并评价相关收入确认政策是否符合会计准则的规定。（2）针对礼赠品、促销品及品牌转授权类收入我们查阅了新世傲公司与客户签订的商品销售合同，结合合同中约定的价格，交货时间，结算方式，获取了相关记账凭证；同时抽查了发票、发货单以及实施截止日测试，以评价新世傲公司礼赠品、促销品及品牌转授权类收入是否正确计入了恰当的会计期间。（3）针对各机构积分兑换平台类收入我们选取了收入占比较大的平台，查阅其平台业务结算系统，与新世傲公司账面金额进行核对，以评价新世傲公司各机构积分兑换平台收入是否正确计入了恰当的会计期间。（4）我们对相关客户应收账款及本年确认的收入进行函证及替代程序。（5）对期后回款进行了检查。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、准则变化涉及的会计政策变更 财政部于 2018 年颁布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起实施，其他执行企业会计准则的企业（包括 A 股上市公司）自2021 年 1 月 1 日起实施。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（1）本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转上海新世傲文化传播股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-006 22 移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁（选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法时同时采用了如下简化处理：对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；为使用权资产减值测试的替代，根据首次执行日前按照企业会计准则第 13 号或有事项计入资产负债表的亏损合同的亏损准