833189_2021_达诺尔_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 达诺尔 NEEQ：833189 江苏达诺尔科技股份有限公司 JIANGSU DENOIR TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 ）2021 年 4 月，达诺尔（湖北）微电子材料有限公司年产 30 万吨超纯电子化学品项目环评批复通过。2021 年度授权实用新型专利 4 件，申请发明专利 3 件，实用新型专利 6 件 2021 年 7 月，达诺尔（湖北）微电子材料有限公司年产 30 万吨超纯电子化学品项目安全条件审查通过。2021 年 7 月，达诺尔（湖北）微电子材料有限公司年产 30 万吨超纯电子化学品开工。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2020 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第八节第八节 行业信息行业信息 .3131 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .115115 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张文巨、主管会计工作负责人王爱民及会计机构负责人（会计主管人员）孙洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 经营业绩下滑风险 公司主营产品包括超纯氨水和超纯异丙醇，是国内少有的生产此类高纯化学品的企业，其产品质量指标达到国际半导体标准的 PPT 最高级。由于公司原材料受国际疫情影响，原材料涨价对经营业绩产生一定影响。大客户依赖风险 公司存在大客户依赖风险。如果大客户撤消或转移订单，将对公司的经营业绩产生重大影响。供应商集中风险 报告期内有供应商集中度较高，因此公司存在因供应商经营状况的变化而影响公司生产经营稳定性的风险。本期重大风险是否发生重大变化：删除汇率变动风险。原有汇率风险主要是大客户以美元方式结算，报告期内客户将结算方式更改为人民币结算，因此汇率变动对收入和利润的影响很小，降低了风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 5 1、环境保护风险 公司主要从事超纯化学品生产，所属行业为超纯化学品制造行业，在生产过程中会产生一定的废水及固体废弃物。公司加大了环保设施的投入与技术工艺的改进，将“三废”减少到最低限度，实现安全环保生产，将危险固废委托给具有危险废物处理资质的单位进行处置。报告期内，公司没有发生过重大环保事故，也没有受到过安全环保部门的行政处罚。但随着我国产业结构的不断升级和可持续发展战略的全面实施，国家对环保的要求越来越高，如果国家未来出台新的规定和政策，提高生产企业的环境污染治理标准和规范，公司可能需要额外购置设备或采取其他措施，增加环保治理成本，导致经营成本上升，影响公司的利润水平。2、安全生产风险 公司生产的超纯氨水产品属于危险化学品，具有腐蚀性、有毒，且生产过程中涉及高温、高压等工艺，对工人操作要求较高。公司根据多年技术经验，设计搭建成套设备系统，实现自动化、标准化生产，操作简易、实时监控。同时，为做好安全生产工作，公司设置了安全环保部，配备了专职安全员，制定了安全生产管理制度，安全生产设施完善。虽然公司制定了完善的安全生产制度且贯彻实施，但因危险化学品固有的危险特性，仍然会存在着设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、达诺尔 指 江苏达诺尔科技股份有限公司 股东大会 指 江苏达诺尔科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏达诺尔科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏达诺尔科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 江苏达诺尔科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登 指 中国证券登记结算有限责任公司北京 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 报告期、本期 指 2021 年度 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏达诺尔科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU DENOIR TECHNOLOGY CO.,LTD DENOIR 证券简称 达诺尔 证券代码 833189 法定代表人 张文巨 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 毕亚群 联系地址 江苏省常熟市新材料产业园祥虞路 5 号 电话 0512-52322868 传真 0512-52322868 电子邮箱 A 公司网址 办公地址 江苏省常熟市新材料产业园祥虞路 5 号 邮政编码 215500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 5 日 挂牌时间 2015 年 8 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-其他专用化学产品制造（C2669）主要产品与服务项目 公司从事超高纯微电子化学品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）32,016,750 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（南京涤太太科技有限公司、CAOCHUANXING）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张文巨、CAOCHUANXING），一致行动人为（张文巨、CAOCHUANXING）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205007628018084 否 注册地址 江苏省苏州市常熟市新材料产业园祥虞路 5 号 否 注册资本 32,016,750 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵兰州 杨伟忠 5 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 3 月 15 日，原实际控制人 CAOCHUANXING 与张文巨解除一致行动人协议，公司无实际控制人，无控股股东。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 110,764,687.43 70,179,283.49 57.83%毛利率%43.25%42.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,734,918.58 17,594,232.61 74.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,611,047.16 17,510,228.72 74.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.50%19.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.38%19.08%-基本每股收益 0.9600 0.5583 71.95%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 140,014,430.39 106,319,127.71 31.69%负债总计 26,853,747.54 8,164,146.80 228.92%归属于挂牌公司股东的净资产 113,160,682.85 98,154,980.91 15.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.53 3.07 14.98%资产负债率%（母公司）18.83%7.62%-资产负债率%（合并）19.18%7.68%-流动比率 2.86 7.09-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,850,786.91 20,885,300.38 18.99%应收账款周转率 3.84 3.25-存货周转率 17.96 23.46-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.69%10.14%-营业收入增长率%57.83%9.76%-净利润增长率%74.69%9.94%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,016,750 32,016,750 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 191,134.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-45,403.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 145,731.08 所得税影响数 21,859.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 123,871.42 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司致力于半导体湿法工艺超高纯微电子化学品的研发、生产和销售。超纯氨水主要应用于半导体芯片生产的工艺间清洗，去除晶圆芯片表面的水迹，油污和无机物尘埃，同时还广泛应用于扩散工艺、晶圆外延片加工工艺等，是芯片加工中必不可少的材料。超纯异丙醇主要应用于 IC 芯片、电脑硬盘制造、TFT-LCD、精密光学加工、太阳能电池片制造以及精密微电子制造等行业，这些行业因特殊的工艺要求，对异丙醇的含量、金属离子、颗粒、水分等指标有十分严格的要求。公司拥有完整的电子化学品研发团队、生产技术管理体系，公司所采用的核心技术均为自主研发，公司主要为多家电子芯片生产厂家提供超纯氨水和超纯异丙醇产品。公司采用直销模式，生产合格的产品直接销售给电子化学品生产加工厂商及终端使用客户。公司通过电话或上门拜访、客户介绍等方式承揽客户开拓业务，公司的主要客户可分为半导体芯片行业客户和面板、显示器电子行业客户两大类，公司现有客户均对本公司进行周期两至三年的考察和检验，长期调研公司产品品质、稳定性及合作荣誉等信息。公司产品品质优良且具备价格优势，故与客户保持长期稳定的合作关系。公司收入主要来源于自制产品的销售。公司努力打造完善的产品结构、全面整合产品规格，用先进的加工工艺、卓越的产品质量，满足客户的各类需求，以达到公司盈利的目标。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营状况 报告期内，公司专注于企业生产经营，随着科研开发以及实用新型技术的应用，实现了稳步发展。公司凭借多年的技术优势和经验，充分发挥人才和产学研优势，将公司的新基地新产品顺利调试成功，完成各项验收，2020 年正式取得安全生产许可证，2021 年潜江新基地顺利开工建设。2021 年 12 月 31日，公司总资产达到 140,014,430.39 元，比上年期末增长 31.69%，净资产达到 113,160,682.85 元，比上年期末增长 15.29%，公司实现营业收入 110,764,687.43 元，比上年期末增长 57.83%，公司实现净利润 30,734,918.58 元，比上年期末增加 74.69%。2、公司 2022 年有关经营计划的执行情况 2022 年，根据公司总体发展战略和发展目标，潜江公司在 2022 年实现成功试生产，公司实现业务快速发展，完成年初经营计划预期销售任务。在市场开拓方面，公司积极调整销售策略，在做好原有客户的基础上，开拓新的客户。技术研发方面，公司加大对技术研发的投入，同时加强产学研合作，继续同东南大学、常州大学展开合作，公司注重人才培养和技能培训，成立现代化的研发中心、检测中心和生产车间，加强产学研合作及知识产权保护，确保能够掌握核心技术，拥有成本优势，2021 年度申请专利 8 项，其中发明专利 2项。在经营管理方面，公司继续加强完善法人治理结构，加大培训力度，提高管理人员的素质和知识水平。公司注重员工福利和团队建设，定期组织员工体育活动、团队拓展与培训活动等，增强公司员工凝聚力。(二二)行业情况行业情况（1）行业属性 电子化学品是指为电子工业配套的精细化工材料，是电子信息技术与专用化工新材料相结合的高新技术产品，其下游在电子信息产业中应用非常广泛，是世界各国为发展电子工业而优先开发的关键材料之一，处于从基础化工材料到终端电子信息产品生产的产业链中间环节。超纯电子化学品是电子化学品的一个分支，是微电子湿法工艺制程中使用的各种电子化工材料。近年来，超纯电子化学品系列产品需求增长较快，电子化学品行业处于良好的发展阶段。（2）行业地位 公司是国内微电子化学品行业的领先企业之一，生产的超净高纯电子化学品，广泛运用于半导体、光伏太阳能电池、LED、平板显示制造等电子信息产业。公司专业从事超高纯电子化学品的产品研发、生产和销售二十多年。公司自主研发的超大规模集成电路用超净高纯氨水、超净高纯硫酸技术突破了国外国际技术垄断，产品品质可达到 10ppt 级别水平，成功填补了国内空白。（3）行业未来发展前景 我国在各大政策规划文件中，明确了新能源、新材料、新一代电子信息技术是国家的战略性新兴产业，与其相关的配套超高纯电子材料也是未来重要的发展领域。在当前半导体行业蓬勃发展大背景下，未来公司产品所处的微电子化学品领域将有较好的发展前景，迎来较快的发展速度。12 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 35,260,208.31 25.18%32,448,049.44 30.52%8.67%应收票据 应收账款 31,449,823.91 22.46%20,942,355.00 19.70%50.17%存货 4,813,368.22 3.44%2,186,893.38 2.06%120.10%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 40,754,478.97 29.11%40,760,290.28 38.34%-0.01%在建工程 10,282,672.89 7.34%683,541.94 0.64%1,404.32%无形资产 8,325,404.46 5.95%7,088,401.02 6.67%17.45%商誉 短期借款 8,000,000.00 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款变动的原因：销售收入增加，应收账款增加。2.存货变动原因：收入规模增长，存货相应增加。3.在建工程变动原因：潜江新工厂正在建设中。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 110,764,687.43-70,179,283.49-57.83%营业成本 62,854,198.29 56.75%40,478,321.33 57.68%55.28%毛利率 43.25%-42.32%-销售费用 3,339,393.94 3.01%2,086,142.33 2.97%60.08%管理费用 3,429,630.43 3.10%2,709,337.55 3.86%26.59%研发费用 3,561,956.00 3.22%3,244,546.84 4.62%9.78%财务费用-222,225.85-0.2%171,481.02 0.24%-229.59%信 用 减 值损失-1,293,212.83-1.17%-232,390.70-0.33%456.48%资 产 减 值-13 损失 其他收益 191,134.36 0.17%148,889.88 0.21%28.37%投资收益-公允价值变动收益-资 产 处 置收益 汇兑收益-营业利润 35,748,481.61 32.27%20,571,838.48 29.31%73.77%营 业 外 收入 营 业 外 支出 45,403.28 0.04%50,061.77 0.07%-9.31%净利润 30,734,918.58 27.75%17,594,232.61 25.07%74.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入变动的原因：客户需求量变大，销售量增加，营业收入增长。2.营业成本变动的原因：客户需求量变大，销售量增长，成本也增长。3.销售费用变动的原因；销售增加引起的包装费增加，运输槽车增加，折旧增加。4.财务费用变动的原因；客户 2021 年度选择以人民币结算，美元汇兑损益减少。5.信用减值损失变动的原因：销售收入增长，期末应收账款余额增加。6.营业利润增加的原因：销售收入增加。7.净利润增加的原因：销售收入增加，营业利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 106,123,227.16 69,152,328.81 53.46%其他业务收入 4,641,460.27 1,026,954.68 351.96%主营业务成本 60,324,275.19 40,290,564.00 49.72%其他业务成本 2,529,923.10 187,757.33 1,247.44%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%超纯氨水 69,911,253.95 32,830,345.15 53.04%61.26%50.23%3.45%超纯异丙醇 36,211,973.21 27,493,930.04 24.08%40.37%49.13%-4.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 14 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长江存储科技有限责任公司 30,174,863.00 27.24%否 2 巴斯夫电子材料（上海）有限公司 21,830,991.00 19.71%否 3 江阴江化微电子材料有限公司 5,770,844.50 5.21%否 4 武汉新芯集成电路制造有限公司 5,512,212.00 4.98%否 5 上海和辉光电有限公司 4,636,800.00 4.19%否 合计合计 67,925,710.50 61.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港保税区福港气体贸易有限公司 10,064,537.40 13.40%否 2 常熟市三友工业气体销售有限公司 9,850,962.20 13.12%否 3 江苏新化化工有限公司 9,153,416.00 12.19%否 4 凯凌化工(张家港)有限公司 7,969,074.00 10.61%否 5 苏州东南化工有限公司 3,247,982.80 4.33%否 合计合计 40,285,972.40 53.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,850,786.91 20,885,300.38 18.99%投资活动产生的现金流量净额-18,871,918.00-2,257,939.78-735.80%筹资活动产生的现金流量净额-3,008,375.00-8,508,375.00 64.64%现金流量分析现金流量分析：1.投资活动产生的现金流量净额变动原因：湖北潜江公司投入资金增加。2.筹资活动产生的现金流量净额变动的原因：本年新增银行借款 800 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 达诺尔电控股子公许可项300 万元 972,729.19 972,029.19 0-14,282.28 15 子材料（苏州）有限公司 司 目：危险化学品经营；货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：电子专用材料销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；化工产品销售（不含许可类化工产品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）16 达诺尔（湖北）微电子材料有限公司 控股子公司 专项化学用品制造（不含危险化学品）。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）2580 万元 30,679,920.73 25,799,186.21 0-301.73 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 3,561,956.00 3,244,546.84 研发支出占营业收入的比例 3.22%4.62%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 0 0 本科以下 13 17 研发人员总计 14 18 研发人员占员工总量的比例 24.14%25.35%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 23 23 公司拥有的发明专利数量 3 3 研发研发项目项目情况：情况：本年度研发项目主要有：1.无砷化物超纯氨水生产技术的研发 2.高电阻率超纯异丙醇生产技术的研发 3.低含量 TOC 超纯氨水生产技术的研发 4.低含量硼超纯异丙醇生产技术的研发 17 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：达诺尔公司营业收入本期金额 11,076.47万元，其中主营业务收入10,612.32万元，其他业务收入464.15万元。由于营业收入金额重大且为关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，基于此我们将收入的确认和计量确定为关键审计事项。营业收入的详细情况详见财务报表“附注五-25、营业收入、营业成本”。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财会201835 号关于修订印发企业会计准则第 21 号租赁的通知（“新租赁准则”），对会计准则新租赁准则统一承租人会计处理方式，取消融资租赁与经营租赁的分类。本公司按照要求自 2021 年 1 月 1 日开始执行前述新租赁准则。首次施行新租赁准则未对本公司财务报表产生影响。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。作为一家公众公司，我们始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，与社会共享企业发展成果。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与实际控制人及其实际控制人控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司经营情况保持健康增长，公司主营业务稳定，整体盈利能力逐步增强。公司管理层及核心技术团队稳定，生产工艺及生产自动化程度不断提高，公司后续储备产品充足且技术含量不断提高，为公司的持续经营和发展提供重要保障。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.经营业绩下滑风险 公司主营产品包括超纯氨水和超纯异丙醇，是国内少有的生产此类高纯化学品的企业，其产品质量指标达到国际半导体标准的 PPT 最高级。由于公司销售收入受下游半导体芯片市场和光伏市场的影响，有可能呈下降趋势。应对措施：第一，经过公司多年的技术研发和成本管理控制，结合需求的影响，公司超纯氨水具有相对可观的毛利率。第二，湖北新基地的建成将拓宽公司超纯电子化学品的品种，增加产销量。第三，公司加强精益化管理降低生产运营成本，同时不断提高产品的性能和技术水平，满足客户需求，加强市场多方合作，充分发挥公司产品的性价比优势，以扩大产品销售量。2.环境保护风险 公司主要从事超纯化学品生产，所属行业为超纯化学品制造行业，在生产过程中会产生一定的废水及固体废弃物。应对措施：公司加大了环保设施的投入与技术工艺的改进，将“三废”减少到最低限度，实现安全环19 保生产，将危险固废委托给具有危险废物处理资质的单位进行处置。3.安全生产风险 公司生产的超纯氨水产品属于危险化学品，具有腐蚀性、有毒，且生产过程中涉及高温、高压等工艺，对工人操作要求较高。应对措施：公司根据多年技术经验，设计搭建成套设备系统，实现自动化、标准化生产，操作简易、实时监控。同时，为做好安全生产工作，公司设置了安全环保部，配备了专职安全员，制定了安全生产管理制度，严格按照比例计提安全生产费用，确保安全生产设施完善。4.大客户依赖风险 2021 年度巴斯夫电子材料（上海）有限公司等前五大客户销售收入占营业收入比重 61.32%，公司存在大客户依赖风险。如果上述大客户撤消或转移订单，将对公司的经营业绩产生重大影响。应对措施：公司一方面提高服务水平，稳定产品质量，满足大客户的需求，另一方面积极开拓市场，扩大客户群，同时增加产品品种，提高公司的市场竞争能力。5.供应商集中风险 2021 年度从前五名采购额合计占采购总额的比重超过 50%，供应商集中度较高，因此公司存在因供应商经营状况的变化而影响公司生产经营稳定性的风险。应对措施：公司积极寻求符合质量体系要求的其他供应商并逐步开展合作，降低供应商的集中风险。同时公司供应商长期合作价格质量比较稳定，供应商为国内同类行业中的龙头企业，经营状况相对稳定。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 五.二.(三)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在应当披露的其他重大事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 江苏达诺尔科技股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2021 年 9 月 27 日召开第二届董事 会第九次会议、2021 年 10 月 15 日召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司 2021 年股权激励计划的议案，对两名核心员工白昊、阮汝明进行股权激励，以定向发行的方式，激励对象直接持有公司股票总数为 125 万股，价格为人民币 4 元/股。公司于 2022 年 2 月 15 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了关于终止公司 2021 年股权激励计划的议案。21 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺内容内容 承诺承诺履行情履行情况况 公司 2015年1月1 日 挂牌 其他承诺（严格按照企业安全生产费用提取和使用管理办法的规定提取和使用安全生产费用。）其他（公司 2021年度计提安全生产费用1,602,644.88元 用 于 安 全 生产）正在履行中 董监高 2015年4月1 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015年4月1 日 挂牌 资金占用承诺 承诺不资金占用 正在履行中 董监高 2015年4月1 日 挂牌 其他承诺（减少及避免关联交易）承诺减少及避免关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司承诺自 2015 年 1 月 1 日起严格按照企业安全生产费用提取和使用管理办法的规定提取和使用安全生产费用，专门用于改善安全生产条件。公司 2021 年度计提安全生产费用 1,602,644.88 元用于安全生产。公司全体董事、监事、高级管理人员认真履行了于 2015 年 4 月作出的关于避免同业竞争的承诺函、关于减少及避免关联交易的承诺、关于避免资金占用的承诺函等承诺。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 海虞镇祥虞路 5 号的房屋、建筑物及土地使用权 无形资产 抵押 8,325,404.46 5.95%土地使用权已抵押银行借款。总计总计 -8,325,404.46 5.95%-22 资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：上述受限资产，不影响公司正常经营，用资产抵押质押获取银行融资，有效盘活资产使用效率，为 公司扩大营业收入、提高盈利水平带来积极影响。第六节第六节 股份变动股份变动、融资和利润分配融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 19,012,062 59.38%3,578,616 22,590,678 70.56%其中：控股股东、实际控制人 2,013,011 6.29%1,897,132 3,910,143 12.21%董事、监事、高管 227,062 0.71%-219,000 8,062 0.03%核心员工 1,278,616 3.99%-1,244,396 34,220 0.11%有限售条件股份 有限售股份总数 13,004,688 40.62%-3,578,616 9,426,072 29.44%其